CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2014 dan 31 Desember 2013 Serta untuk periode yang berakhir 30 September 2014 dan 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 31 - Beban amortisasi lisensi dan piranti perangkat lunak komputer berjumlah Rp701.565.389
untuk tahun 2014 2013: Rp1.698.673.608. Seluruh beban amortisasi disajikan sebagai bagian dari beban
umum dan administrasi dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian Catatan 27.
13. ASET LAIN-LAIN
Akun ini terutama merupakan bagian jangka panjang piutang karyawan non manajerial.
14. HUTANG BANK DAN CERUKAN
The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ, Ltd. Perusahaan memperoleh fasilitas kredit rekening koran sebesar Rp150.000.000.000 dengan tingkat
bunga sebesar cost of fund ditambah margin sebesar 2,00 per tahun berkisar 10,20 - 10,30 p.a pada bulan Februari – Juni 2014. Fasilitas ini dijamin dengan persediaan Perusahaan sebesar
Rp150.000.000.000 yang diikat secara fidusia. Pinjaman tersebut mengharuskan Perusahaan untuk menjaga Current ratio minimal sebesar 1,1x;
Gearing ratio maksimal 1,5x; dan Interest Coverage ratio minimum 2x. Fasilitas ini berakhir pada tanggal 24 April 2014.
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited HSBC Pada bulan Juni 2011 Perusahaan memperoleh fasilitas kredit sebesar Rp150.000.000.000 yang
digunakan untuk membiayai pembelian produk-produk susu milik Debitur dan para suppliernya yang telah disetujui oleh bank, yaitu PT Sari Husada, PT Nutricia Indonesia Sejahtera, PT Wyeth
Indonesia, dan Kimberly Clark. Pada bulan April 2012 jumlah fasilitas dinaikkan menjadi Rp200.000.000.000 dengan fasilitas limit
gabungan antara sub limit fasilitas Receivable Financing sebesar Rp100.000.000.000 dengan tingkat bunga diskonto sebesar 3,00 per tahun dibawah suku bunga kredit Term Lending Rate dari
30 September 2014 31 Desember 2013
Hutang bank The Hongkong and Shanghai Banking Corporation
Limited HSBC, Cabang Jakarta -
196.000.000.000 The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ, Ltd., Jakarta
- 150.000.000.000
Citibank, N.A, Jakarta -
150.000.000.000 Pinjaman Sindikasi Bank
510.000.000.000 -
PT Bank OCBC NISP Tbk 120.000.000.000
PT Bank Chinatrust Indonesia -
100.000.000.000 PT Bank Commonwealth Indonesia
20.000.000.000 50.000.000.000
Standard Chartered Bank, Cabang Jakarta 25.325.775.243
PT Bank Mandiri -
Sub-jumlah 530.000.000.000
791.325.775.243 Cerukan
PT Bank OCBC NISP Tbk -
2.821.003.900
Jumlah 530.000.000.000
794.146.779.143
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2014 dan 31 Desember 2013 Serta untuk periode yang berakhir 30 September 2014 dan 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 32 - HSBC atau berkisar antara 8,40, dan fasilitas Supplier Financing sebesar Rp100.000.000.000
dengan tingkat bunga diskonto sebesar 2,75 per tahun dibawah suku bunga kredit Term Lending Rate dari HSBC sebesar 8,50. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 30 April 2014, dan sampai
akhir bulan Juni 2014 fasilitas diperpanjang dengan skema yang sama. Pinjaman ini dijamin dengan piutang usaha sebesar Rp100.000.000.000 Catatan 6 dan persediaan sebesar Rp100.000.000.000
Catatan 8 yang diikat secara fidusia. Selanjutnya pada bulan Juni 2014 jumlah fasilitas kredit dinaikkan menjadi Rp.500.000.000.000
dengan dengan beban bunga 3,95 per tahun di bawah Best Lending Rate bunga pinjaman terbaik dari yang saat ini sebesar 13,85 per tahun, dan akan berfluktuasi sesuai kebijakan Bank.
Pinjaman ini dijamin dengan persediaan barang sebesar Rp.500.000.000.000 yang diikat secara fidusia.
Pinjaman tersebut mengharuskan Perusahaan untuk menjaga Current ratio minimum 1,1x, Interest Coverage ratio minimum 2,0x, Gearing ratio maksimal 1,5x, Dividend Payout ratio maksimum 50
dari Laba Ditahan. Selain itu, Perusahaan diharuskan untuk melakukan penerimaan atas piutang usaha yang dijaminkan melalui rekening bank HSBC.
PT Bank OCBC NISP Tbk Perusahaan memperoleh fasilitas kredit yang dapat diperpanjang berupa kredit rekening koran
KRK sebesar Rp15.000.000.000, Letter of Credit LC sebesar USD500.000, Bank Guarantee BG sebesar Rp5.000.000.000, Committed Demand Loan Facility DL-1 sebesar Rp120.000.000.000
dan Uncommitted Demand Loan Facility DL-2 sebesar Rp60.000.000.000 dengan tingkat suku bunga mengambang yang berkisar antara 8,50 - 11,00 per tahun.
Fasilitas kredit ini dijamin dengan beberapa bidang tanah Perusahaan yang terletak di Bandung HGB No.1901, Semarang HGB No.19, HGB No.20, HGB No.21, HGB No.2, dan Yogyakarta HGB
No.00124, HGB No.02443 yang seluruhnya atas nama Perusahaan dengan total seluas 22.813m
2
Catatan 11, piutang usaha sebesar Rp100.000.000.000 Catatan 6, persediaan sebesar Rp65.000.000.000 Catatan 8 dan cash margin 10 terhadap pembukaan LC yang diikat secara
fidusia pada tanggal 27 April 2012. Fasilitas ini berakhir pada tanggal 28 Februari 2014.
PT Bank Chinatrust Indonesia Pada bulan Desember 2012, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit Short Term Loan sebesar
Rp100.000.000.000 dengan tingkat suku bunga mengambang sebesar berkisar antara 8,40 - 9,50 per tahun. Fasilitas tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 17 Desember 2013, dan telah
diperpanjang untuk periode satu tahun ke depan. Pinjaman ini dijamin dengan persediaan Perusahaan sebesar Rp70.000.000.000 dan piutang usaha sebesar Rp30.000.000.000 yang diikat
secara fidusia Pinjaman tersebut mengharuskan Perusahaan untuk menjaga Current ratio minimum 1,1x, Interest
Coverage ratio minimum 2,0x dan Bank Debt to Equity ratio maksimum 2,5x. . Fasilitas ini berakhir pada tanggal 18 Maret 2014.
PT Bank Commonwealth Indonesia
Pada bulan Juni 2011, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit Demand Loan sebesar Rp50.000.000.000 dengan tingkat suku bunga berkisar antara 8,50 - 10,50 per tahun selama
tahun 2013. Fasilitas tersebut telah diperpanjang dan akan jatuh tempo pada tanggal 09 Juni 2015.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2014 dan 31 Desember 2013 Serta untuk periode yang berakhir 30 September 2014 dan 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 33 - Pinjaman ini dijamin dengan persediaan Perusahaan sebesar Rp50.000.000.000 yang diikat secara
fidusia. Pada bulan Juni 2013, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit Demand Loan yang sifatnya
sementara sebesar Rp.100.000.000.000 dengan suku bunga 8,50 per tahun yang sudah berakhir pada 30 Juni 2014. Adapun pinjaman sementara ini, diperuntukkan untuk mengantisipasi
peningkatan penjualan yang sifatnya seasonal menjelang hari Raya Lebaran Pinjaman tersebut mengharuskan Perusahaan untuk menjaga Gearing ratio Debt to Networth
maksimal 1,5x, dan Interest Coverage ratio minimum 1,5x.
Standard Chartered Bank, Cabang Jakarta Perusahaan memperoleh fasilitas kredit pembiayaan piutang sebesar Rp100.000.000.000 dengan
tingkat bunga sebesar 2,00 di atas biaya pinjaman cost of fund. Pada bulan Juni 2011, fasilitas kredit diturunkan menjadi sebesar Rp50.000.000.000 dengan tingkat
bunga berkisar antara 10 - 11 pada tahun 2014 2013 : 8,40 - 9,85 per tahun. Pinjaman ini dijamin dengan piutang usaha sebesar Rp50.000.000.000 yang diikat secara fidusia.
Fasilitas tersebut jatuh tempo pada tanggal 28 Februari 2014, pinjaman sudah dilunaskan oleh perusahaan dan fasilitas tidak diperpanjang.
PT Bank Central Asia Tbk
Perusahaan memperoleh fasilitas kredit lokal rekening koran sebesar Rp10.000.000.000 dengan tingkat bunga sebesar 1,00 di atas tingkat bunga tertinggi dari deposito yang dijaminkan pada
tahun 2013. Pinjaman tersebut jatuh tempo pada tanggal 9 Juni 2014.
Fasilitas kredit ini dijamin dengan deposito berjangka sebesar Rp10.000.000.000 yang ditempatkan di bank tersebut Catatan 5.
Fasilitas ini berakhir pada tanggal 09 September 2014. Citibank, N.A
Pada 11 Juni 2013, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit Short Term Loan sebesar USD 10,000,000 dengan tingkat suku bunga mengambang sebesar BI rate + 1,55. Pada tanggal 23
Agustus 2013 plafond pinjaman ini direvisi menjadi sebesar Rp. 150,000,000,000. Fasilitas kredit tersebut hanya dapat digunakan untuk pembelian barang dari principal ataupun supplier yang sudah
disetujui oleh bank, yaitu PT Sari Husada, PT Nutricia Indonesia, dan PT Wyeth Indonesia. Fasilitas tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 11 Juni 2014. Untuk pinjaman ini, bank tidak meminta
perusahaan untuk memberikan jaminan dalam bentuk apapun atau clean loan. Pinjaman tersebut mengharuskan Perusahaan untuk menjaga Debt Service Coverage ratio minimum
1,2x. Fasilitas ini disepakati diakhiri dan dilunasi pada tanggal 24 April 2014.
PT Bank Mandiri Persero Tbk Pada tanggal 26 Mei 2014, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit rekening koran sebesar
Rp100.000.000.000 dengan tingkat suku bunga sebesar 11,00 per tahun. Fasilitas ini dijamin dengan persediaan Perusahaan sebesar Rp135.000.000.000 yang diikat secara joint collateral
antara Fasilitas KMK Transaksional, Fasilitas Invoice Financing, dan Fasilitas Bank Garansi atas nama Perusahaan.
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 25 Mei 2015.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 September 2014 dan 31 Desember 2013 Serta untuk periode yang berakhir 30 September 2014 dan 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
- 34 - Pinjaman Sindikasi Bank
Pada tanggal 28 Maret 2014, Perusahaan telah menandatangani fasilitas pinjaman bank sindikasi dari 6 enam bank, dengan Citibank sebagai Facility Agent-nya. Periode fasilitas pinjaman bank
sindikasi ini adalah 3 tiga tahun, dengan plafond pinjaman sebesar Rp.600.000.000.000. Bank yang berpartisipasi sebagai lenderarranger, masing-masing dengan limit fasilitas pinjaman sebesar
Rp.100.000.000.000, yaitu : Citibank NA Jakarta; PT Bank Commonwealth; PT Bank CTBC Indonesia; PT Bank Internasional Indonesia Tbk; PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia; dan PT Bank
Of Tokyo Mitsubishi UFJ Jakarta branch. Fasilitas kredit tersebut dijamin dengan piutang dagang Perusahaan senilai 110 dari nilai plafon atau sebesar Rp.660.000.000.000.
Tingkat suku bunga fasilitas pinjaman adalah JIBOR + 2,75, yang berkisar 10,17 - 10,67 per tahun.
Pinjaman tersebut mengharuskan Perusahaan untuk menjaga Current ratio minimum 1,2x, DebtEBITDA ratio maksimum 3.9x, dan Debt Service coverage ratio minimum 1.2x.
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 28 Maret 2017. PT Bank CIMB Niaga Tbk
Perusahaan memperoleh fasilitas kredit lokal rekening koran sebesar Rp.50.000.000.000 dengan tingkat bunga sebesar 10,75. Fasilitas kredit tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 30
September 2015.
Fasilitas kredit tersebut mengharuskan Perusahaan untuk menjaga Leverage Debt to Equity ratio maksimum 3.5x, Interest Service Coverage ratio minimum 2x, dan Nilai Account Receivables
tambah Nilai Inventory harus lebih besar dari Short Term Bank Debt tambah Nilai Trade Payables. Pada tanggal 30 September 2014, Perusahaan telah memenuhi semua rasio keuangan yang
dipersyaratkan.
15. HUTANG USAHA
