PT Perdana Karya Perkasa Tbk Dan Anak Perusahaan CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Per 31 Maret 2010 Dan 2009
15. HUTANG SEWA GUNA USAHA lanjutan 2010
2009
Hutang sewa guna usaha yang akan jatuh tempo dalam jangka satu tahun :
PT Komatsu Astra Finance 14.441.034.566
17.768.790.834 PT Orix Finance
2.606.477.287 5.643.627.737
PT Astra Sedaya Finance 2.740.317.561
3.505.724.252 PT BII Finance
328.781.256 -
PT BII Finance 328.781.256
PT Surya Artha Nusantara -
213.996.000
Sub-jumlah 20.116.610.669
27.132.138.823
Hutang sewa guna usaha yang akan jatuh tempo dalam jangka lebih dari satu tahun :
PT Komatsu Astra Finance 11.648.548.510
31.550.392.927 PT Orix Finance
224.408.823 3.812.306.667
PT Astra Sedaya Finance 1.684.026.664
4.195.011.598 PT BII Finance
27.398.438 -
Sub-jumlah 13.584.382.435
39.557.711.192 JUMLAH
33.700.993.105 66.689.850.015
16. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 2010
2009
Royalti batubara kepada Pemerintah 15.085.430.203
16.115.162.573 Kewajiban PLH
728.300.275 495.970.362
Lain-lain beban rutin 193.046.234
268.979.008 JUMLAH
16.006.776.712 16.880.111.943
17. KEWAJIBAN MANFAAT KARYAWAN 17. KEWAJIBAN MANFAAT KARYAWAN
2010 2009
Saldo awal kewajiban 1.782.785.170
1.448.147.491 Beban periode berjalan
111.082.186 199.641.821
Saldo akhir kewajiban 1.893.867.356
1.647.789.312 18. PERPAJAKAN
2010 2009
a Pajak dibayar di muka
Pajak pertambahan nilai PPN 4.803.663.874
3.663.967.636 JUMLAH
4.803.663.874 3.663.967.636
b. Pajak yang masih harus dibayar
Pph pasal 21
528.193.910 416.875.893
Pajak penghasilan pasal 23 atas sewa tanah
475.000.000 468.000.000
Pajak penghasilan pasal 23 atas fee batubara
1.043.079.503 1.043.079.500
dipindahkan
2.046.273.413 1.927.955.393
PT Perdana Karya Perkasa Tbk Dan Anak Perusahaan CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Per 31 Maret 2010 Dan 2009
18. PERPAJAKAN lanjutan 2010
2009 b. Pajak yang masih harus dibayar
pindahan
2.046.273.413 1.927.955.393
Pajak penghasilan pasal 23 Penilaian kembali aset tetap
986.000.000 1.127.415.000
PPh pasal 23 atas deviden
1.905.912.800 1.028.876.300
Pajak penghasilan pasal 29 periode berjalan
154 765 256 387 008 268
Pajak penghasilan pasal 29 periode berjalan
154.765.256 387.008.268
Denda pajak
1.785.671.088 2.005.713.336
PPh 23 atas bunga pinjaman Anak Perusahaan
35.937.500 35.937.500
JUMLAH 6.914.560.057
6.512.905.797 c
Pajak penghasilan
Pajak kini final 847.591.748
519.395.358 Pajak kini tidak final
- -
847.591.748 519.395.358
Pajak tangguhan 1.103.403.678
1.238.698.862 JUMLAH
1.950.995.426 1.758.094.220
Perhitungan pajak penghasilan sebagai berikut : Laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi
7.574.305.173 10.760.015.307
Rugi Anak Perusahaan yang dikonsolidasi 4.572.014
5.636.807 7.578.877.187
10.765.652.114 Koreksi fiskal
Beda tetap Pendapatan jasa giro dan bunga
86.961.938 14.292.195
Pendapatan konstruksi dengan pajak final 847.591.748
42.379.587.407 32.484.299.028
Beban sehubungan dengan pendapatan konstruksi 35 315 173 888
25 987 334 481 Beban sehubungan dengan pendapatan konstruksi
35.315.173.888 25.987.334.481
dengan pajak final Denda pajak
- 220.042.248
Beban tidak dapat dikurangkan menurut fiskal 5.547.500
41.746.780 6.971.904.081
6.249.467.714 Beda waktu
Angsuran sewa guna usaha 7.753.500.694
11.502.915.248 Penyusutan sewa guna usaha
3.022.805.691 4.406.700.856
Amortisasi beban ditangguhkan 678.885.397
2.093.977.776 gg
Imbalan kerja karyawan 111.082.186
47.441.170 3.940.727.420
4.954.795.446 Pendapatan kena pajak
3.333.754.314 438.611.046
Taksiran pajak penghasilan -
- Pajak dibayar di muka :
-PPh pasal 23 1.182.786.078
50.575.922 Pajak penghasilan badan terutang
- -
PT Perdana Karya Perkasa Tbk Dan Anak Perusahaan CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Per 31 Maret 2010 Dan 2009
18. PERPAJAKAN lanjutan 2010
