PENYELESAIAN KREDIT MACET KEPEMILIKAN RUMAH PADA PT. BANK TABUNGAN NEGARA TBK. KANTOR CABANG ADE IRMA MALANG

PENYELESAIAN KREDIT MACET KEPEMILIKAN RUMAH PADA PT.
BANK TABUNGAN NEGARA TBK. KANTOR CABANG ADE IRMA
MALANG

TUGAS AKHIR

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajad Ahli Madya
Keuangan dan Perbankan

Oleh
Utari Putri Puspa Arum
201210190511080

PROGRAM DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2015

i

ii

iii

iv

v

vi

vii

viii

ix

KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum, wr.wb.
Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala
petunjuk, Rahmat dan Karunia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan tugas
akhir ini yang berjudul : “Penyelesaian Kredit Macet Kepemilikan Rumah
Pada PT. Bank Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang”.
Penulisan Tugas Tugas Akhir ini bertujuan untuk memenuhi persyaratan
memperoleh gelar Ahli Madya Keuangan dan Perbankan pada Falkultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
Penulis menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya dari
berbagai pihak yang telah memberikan bantuan dan bimbingan kepada :
1.

Bapak Dr. H. Muhadjir Effendy, M.AP selaku Rektor Universitas
Muhammadiyah Malang.

2.

Bapak Dr Nazaruddin Malik, M.Si selaku Dekan Falkultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.

3.

Ibu Dra. Dwi Susilowati, M.M selaku Ketua Program DIII Keuangan dan
Perbankan Universitas Muhammadiyah Malang.

4.

Bapak Dr. Wahyu Hidayat Rianto, M.M selaku Dosen Pembimbing I yang
telah memberikan arahan, nasihat, dan masukan yang sangat bermanfaat
hingga Tugas Akhir ini dapat terselesaikan.

5.

Bapak Syamsul Hadi, SE., M.Si selaku Dosen Pembimbing II yang telah
memberikan arahan, nasihat, dan masukan yang sangat bermanfaat hingga
Tugas Akhir ini dapat terselesaikan.

iv

6.

Bapak Faisal Abdullah, M.M. selaku Dosen Wali DIII DIII Keuangan dan
Perbankan yang telah memberikan semangat, dorongan dan masukan yang
sangat bermanfaat hingga Tugas Akhir ini dapat terselesaikan.

7.

Bapak dan Ibu

dosen

Fakultas

Ekonomi

dan Bisnis

Universitas

Muhammadiyah Malang yang telah memberikan ilmu pengetahuan selama
penulis duduk di bangku kuliah.
8.

Pimpinan dan staff Bank Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma
Malang yang telah memberikan izin dan kesempatan untuk memperoleh data
dan informasi yang diperlukan.

9.

Ibuku dan Ayahku, serta semua keluarga tercinta yang selalu memberikan
semangat, motivasi dan do’anya dalam menyelesaikan Tugas Akhir ini.

10. Semua pihak yang terlibat dan teman-teman yang selalu memberikan
semangat untuk menyelesaikan Tugas Akhir dan selalu dapat menjadi
penabur kesenangan dalam setiap waktu bersama.
Penulis menyadari bahwa dalam Tugas Akhir ini masih terdapat
kekurangan, sehingga saran dan kritik yang berguna akan sangat penulis hargai
untuk perbaikan yang lebih baik dimasa yang akan datang. Akhir kata penulis
berharap semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat.
Wassalamu’alaikum Wr. Wb.
Malang, 11 April 2015

Penulis

v

DAFTAR ISI

ABSTRAK..............................................................................................

ii

ABSTRACT ...........................................................................................

iii

KATA PENGANTAR ............................................................................

iv

DAFTAR ISI ..........................................................................................

vi

DAFTAR GAMBAR ..............................................................................

ix

DAFTAR TABEL ..................................................................................

x

DAFTAR LAMPIRAN ..........................................................................

xi

BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang .............................................................................

1

B. Rumusan Masalah ........................................................................

4

C. Batasan Masalah...........................................................................

4

D. Tujuan Penulisan ..........................................................................

4

E. Manfaat Penulisan Tugas Akhir ....................................................

5

BAB II LANDASAN TEORI
A. Penelitian Terdahulu.....................................................................

6

B. Tinjauan Umum Bank ..................................................................

7

1. Pengertian Bank .....................................................................

7

2. Fungsi Bank ...........................................................................

8

3. Jenis-Jenis Bank .....................................................................

10

C. Kredit ...........................................................................................

12

1. Pengertian Kredit ....................................................................

12

2. Tujuan dan Fungsi Kredit .......................................................

13

vi

3. Jenis-Jenis Kredit ...................................................................

14

4. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit ............................................

16

5. Penggolongan Kredit Bermasalah ...........................................

19

6. Penyelesaian Kredit Macet .....................................................

21

D. Jaminan Kredit .............................................................................

23

1. Pengertian Kredit ....................................................................

23

2. Fungsi Jaminan .......................................................................

23

3. Syarat-Syarat Jaminan ............................................................

24

4. Jenis Jaminan Kredit ...............................................................

25

5. Bentuk Ikatan Jaminan Kredit .................................................

25

E. Pengertian Lelang .........................................................................

27

F. Pengertian Fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) ....................

28

BAB III METODELOGI PENELITIAN
A. Ruang Lingkup Penelitian ............................................................

29

B. Jenis Penelitian .............................................................................

29

C. Sumber Data.................................................................................

30

D. Teknik Pengumpulan Data ...........................................................

30

E. Teknik Analisa Data .....................................................................

31

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan.......................................................

32

1. Sejarah Berdirinya Bank Tabungan Negara ............................

32

2. Visi dan Misi Bank Tabungan Negara.....................................

34

3. Lokasi Perusahaan ..................................................................

35

vii

4. Struktur Organisasi Perusahaan ..............................................

36

5. Produk Bank Tabungan Negara ..............................................

39

B. Pembahasan Hasil Penelitian ........................................................

45

1. Tingkat Kolektibilitas Kredit ..................................................

45

2. Penyelesaian Kredit Macet Bank Tabungan Negara ................

52

3. Perhitungan Harga Limit Jaminan Lelang ...............................

57

4. Perlakuan Terhadap Hasil Lelang Barang Agunan ..................

59

BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ..................................................................................

60

B. Saran ............................................................................................

61

DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
RIWAYAT HIDUP PENULIS

viii

DAFTAR TABEL
Tabel 4.3 Kelompok Sasaran KPR BTN Sejahtera FLPP .........................

41

Tabel 4.4 Kelompok KPR Bersubsidi BTN Sejahtera FLPP .....................

42

Tabel 4.5 Batas Harga Rumah BTN Sejahtera FLPP ................................

43

Tabel 4.6 Kolektibilitas Kredit .................................................................

45

Tabel 4.7 Data Kredit Macet ....................................................................

48

ix

DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Struktur Perbankan Indonesia ...............................................

10

Gambar 4.2 Struktur Organisasi Bank Tabungan Negara..........................

36

Gambar 4.8 Grafik Kredit Macet Berdasarkan Jumlah Debitur .................

50

Gambar 4.9 Grafik Kredit Macet Berdasarkan Out Standing ....................

50

Gambar 4.10 Tahapan Lelang Hak Tanggungan ......................................

54

x

DAFTAR LAMPIRAN
Perjanjian Kedit
Surat Peringatan I
Surat Peringatan II
Surat Peringatan III
Brosur Pengumuman Lelang
Ilkan Penguman Panggilan Debitur KPR-BTN

xi

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah Faisal, 2003, Manajemen Perbankan; UMM Press, Malang.
Darmawi Herman, 2012, Manajemen Perbankan; Bumi Aksara, Jakarta.
Fauzan Adlim, 2013, Mekanisme Pelaksanaan Lelang Hak Tanggungan Melalui
Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang (KPKNL); Tugas Akhir,
Malang.
Hasibuan Malayu, 2001, Dasar-Dasar Perbankan; PT. Bumi Aksara, Jakarta.
Kasmir, 2008, Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya; PT. Rajagrafindo Persada,
Jakarta
Rahardja Prathama, 2004, Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter; Fakultas
Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta.
Setiawan Dany, 2012, Proses Penilaian Kredit dengan Prinsip Prudential Banking;
Tugas Akhir, Malang.
Subagyo Joko, 1999, Metode Penelitian Dalan Teori Dan Praktek; PT. Rineka
Cipta, Jakarta.
Suharjono, 2003, Manajemen Perkreditan Usaha Kecil dan Menengah; (UPP)
AMP YKPN, Yogyakarta
Sutojo Siswanto, 2000, Strategi Manajemen Kredit Bank Umum; PT. Damar
Mulia Pustaka, Jakarta.
Wisadirana Darsono, 2005, Metode Penelitian Pedoman Penulisan Skripsi; UMM
Press, Malang.
http://www.btn.co.id/Produk/Produk-Kredit.aspx

iv

BAB I
PENDAHULUAN

A. Latar Belakang
Sistem keuangan memiliki peran yang penting dalam meningkatkan
pertumbuhan dan kesehatan perekonomian suatu negara secara berkelanjutan dan
seimbang. Bank adalah salah satu lembaga keuangan sebagai lembaga perantara
lalu lintas pembayaran. Oleh karena itu, bank sangat tergantung pada kepercayaan
dari masyarakat yang mempercayakan dananya maupun dalam hal menyalurkan
dana tersebut memalui kredit.
Kepercayaan masyarakat kepada bank merupakan unsur paling pokok dari
eksistensi suatu bank, sehingga terpeliharalah kepercayaan masyarakat kepada
perbankan untuk kepentingan masyarakat dan bank itu sendiri. Salah satu proses
yang dilakukan melalui kinerja yang dikelola secara terus-menerus untuk
menghasilkan kinerja yang diinginkan agar dapat memelihara dan meningkatkan
kadar kepercayaan masyarakat terhadap suatu bank.
Bank menjalankan fungsinya sebagai suatu lembaga Intermediary artinya
yaitu bank sebagai suatu lembaga yang menghimpun atau menyimpan dana
masyarakat sekaligus memberikan pelayanan jasa perbankan, juga mempunyai
fungsi menyalurkan dana yang dihimpunnya itu kembali ke masyarakat. Dana
tersebut disalurkan ke masyarakat dalam bentuk kredit (Kasmir : 2008).
Kredit merupakan salah satu pembiayaan sebagian besar dari kegiatan
ekonomi. Penyaluran kredit sebagai faktor yang sangat menjadi perhatian bagi
bisnis

perbankan

yang penuh resiko

1

dengan

aktifitas

sebagian

besar

2

mengandalkan dana titipan masyarakat, baik dalam bentuk tabungan, giro,
maupun deposito.
Beberapa perbankan nasional guna meningkatkan kinerja yang baik dengan
melakukan perencanan yang baik dalam menentukan strategi penyaluran kredit.
Strategi yang dilakukan yaitu dengan menerapkan tata kelola perusahaan yang
baik, selain itu dengan melakukan analisis kredit yang komprehensif dan
pengawasan kredit yang melekat dengan prinsip kehati-hatian.
Perbankan dalam mengambil keputusan untuk menyalurkan kredit,
terlebih dahulu harus diperoleh data bahwa, kredit yang diberikan mampu
dikembalikan oleh debitur sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati. Upaya
yang dilakukan oleh bank untuk memperoleh data tersebut antara lain dengan cara
melakukan analisis terhadap calon debitur. Analisis ini sangat perlu dilakukan
karena hal ini merupakan sebagai suatu bahan pertimbangan untuk mengambil
keputusan pemberian kredit.
Penilaian kredit berorientasi pada resiko kredit yang besar sangat
tergantung dari kemampuan membayar dan keinginan membayar, bank harus
mengevaluasi karakter, kapasitas, jaminan yang diberikan, modal yang dimiliki
calon debitur, dan kondisi ekonomi yang dihadapi atau dialami debitur.
Pentingnya pengelolaan kredit menjadi sangat penting guna meningkatkan
kesehatan dan kinerja perbankan. Meningkatkan kinerja melalui peningkatkan
kuantitas dan kualitas kredit. Kuantitas kredit dinilai dari jumlah dan tingkat
pertumbuhan kredit yang disalurkan. Kualitas kredit, secara sederhana dapat
diukur dari jumlah porsi kredit macet atau bermasalah (Non Performing Loans).

3

Mengurangi risiko kredit macet bank tidak cukup hanya melihat dari
kemampuan debitur dalam pelunasan piutangnya, tetapi diperlukan jaminan untuk
mengamankan kepentingan kreditur apabila debitur cidera janji, maka diperlukan
jaminan berupa jaminan hak tanggungan. Jaminan hak tanggung yang dimaksud
dalam pemberian kredit tersebut adalah jaminan yang berupa sesuatu atau benda
yang berkaitan langsung kredit yang dimohon. Dalam Kredit Pemilikan Rumah
(KPR) salah satu hak tanggungan berupa sertifikat tanah dan bangunan yang
dijaminkan.
Kehidupan perekonomian yang stabil dan meningkat menimbulkan debitur
selalu mampu menunaikan penyelesaian pembayaran kreditnya kepada pihak
kreditur, tetapi lain halnya dalam keadaan kelesuan dunia perekonomian, seperti
yang terjadi pada masa sekarang ini, timbul gejala bahwa pihak debitur tidak
sanggup membayar hutangnya.
Debitur yang tidak dapat memenuhi prestasi secara sukarela, maka kreditur
mempunyai hak untuk menuntut pemenuhan piutangnya, yaitu terhadap harta
kekayaan debitur yang dipakai sebagai jaminan.
Penyelesaian kredit macet diharapkan dapat lebih terfokus dan terarah,
sehingga dapat mencapai hasil yang optimal. penyelesaian kredit macet tahap
awal sebelum terjadinya eksekusi biasanya dilakukan melalui negosiasi antara
kreditur dengan debitur untuk menghasilkan hasil yang terbaik, tetapi apabila
hasil negosiasi memperoleh hasil kebuntuan, maka upaya terakhir yang dilakukan
melalui litigasi, hal ini merupakan proses dalam mengeksekusi atau menjual
barang yang dijadikan jaminan utang melalui lelang eksekusi hak tanggungan.

4

B. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang permasalahan tersebut maka permasalahan dalam
penelitian adalah sebagai berikut:
1.

Bagaimana tingkat kolektibilitas kredit periode September 2013 sampai
dengan Desember 2014 pada Kredit Pemilikan Rumah PT. Bank Tabungan
Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang?

2.

Bagaimana penyelesaian kredit macet kepemilikan rumah pada PT. Bank
Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang?

3.

Bagaimana perlakuan terhadap kekurangan dan kelebihan hasil lelang agunan
PT. Bank Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang?

C. Batasan Masalah
Agar hasil tugas akhir ini lebih terarah, spesifik dan menghindari pembahasan
yang menyimpang serta untuk mempermudah pemahaman tentang apa yang
dibahas atau dikaji, maka dalam penulisan Tugas Akhir ini nantinya akan dibatasi
pada masalah penyelesaian kredit macet kepemilikan rumah pada PT. Bank
Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang.

D. Tujuan Penulisan
Tujuan dalam penulisan tugas akhir adalah sebagai berikut:
1.

Untuk mengetahui tingkat kolektibilitas kredit periode September 2013
sampai dengan Desember 2014 pada Kredit Pemilikan Rumah PT. Bank
Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang.

5

2.

Untuk mengetehaui penyelesaian kredit macet kepemilikan rumah pada PT.
Bank Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang.

3.

Untuk mengetahui perlakuan terhadap kekurangan dan kelebihan hasil lelang
agunan PT. Bank Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang.

E. Manfaat Penulisan Tugas Akhir
Penulisan tugas akhir ini diharapkan dapat memberikan manfaat yaitu :
1.

Manfaat Bagi Instansi Bank
Hasil penulisan tugas akhir yang disusun oleh penulis diharapkan juga
mampu:
a. Memberikan informasi perkembangan kinerja bank mengenai penyelesaian
kredit macet pada PT. Bank Tabungan Negara Tbk. Kantor Cabang Ade
Irma Malang.
b. Dapat memberikan bahan pertimbangan yang lebih baik dalam
pengambilan keputusan penyelesaian kredit macet dan dapat memberikan
solusi terhadap penanganan kredit bermasalah pada PT. Bank Tabungan
Negara Tbk. Kantor Cabang Ade Irma Malang.

2.

Manfaat Bagi Peneliti Selanjutnya
Penulis berharap hasil penulisan tugas akhir ini mampu memberikan
sumbangan pengetahuan dan digunakan sebagai acuan bagi peneliti
selanjutnya mengenai topik yang sama yaitu penyelesaian kredit macet
kepemilikan rumah.

Dokumen baru

PENGARUH PENERAPAN MODEL DISKUSI TERHADAP KEMAMPUAN TES LISAN SISWA PADA MATA PELAJARAN ALQUR’AN HADIS DI MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI TUNGGANGRI KALIDAWIR TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

97 2722 16

PENGARUH PENERAPAN MODEL DISKUSI TERHADAP KEMAMPUAN TES LISAN SISWA PADA MATA PELAJARAN ALQUR’AN HADIS DI MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI TUNGGANGRI KALIDAWIR TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

35 706 43

PENGARUH PENERAPAN MODEL DISKUSI TERHADAP KEMAMPUAN TES LISAN SISWA PADA MATA PELAJARAN ALQUR’AN HADIS DI MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI TUNGGANGRI KALIDAWIR TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

32 592 23

PENGARUH PENERAPAN MODEL DISKUSI TERHADAP KEMAMPUAN TES LISAN SISWA PADA MATA PELAJARAN ALQUR’AN HADIS DI MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI TUNGGANGRI KALIDAWIR TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

15 392 24

PENGARUH PENERAPAN MODEL DISKUSI TERHADAP KEMAMPUAN TES LISAN SISWA PADA MATA PELAJARAN ALQUR’AN HADIS DI MADRASAH TSANAWIYAH NEGERI TUNGGANGRI KALIDAWIR TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

23 530 23

KREATIVITAS GURU DALAM MENGGUNAKAN SUMBER BELAJAR UNTUK MENINGKATKAN KUALITAS PEMBELAJARAN PENDIDIKAN AGAMA ISLAM DI SMPN 2 NGANTRU TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

44 898 14

KREATIVITAS GURU DALAM MENGGUNAKAN SUMBER BELAJAR UNTUK MENINGKATKAN KUALITAS PEMBELAJARAN PENDIDIKAN AGAMA ISLAM DI SMPN 2 NGANTRU TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

43 814 50

KREATIVITAS GURU DALAM MENGGUNAKAN SUMBER BELAJAR UNTUK MENINGKATKAN KUALITAS PEMBELAJARAN PENDIDIKAN AGAMA ISLAM DI SMPN 2 NGANTRU TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

13 495 17

KREATIVITAS GURU DALAM MENGGUNAKAN SUMBER BELAJAR UNTUK MENINGKATKAN KUALITAS PEMBELAJARAN PENDIDIKAN AGAMA ISLAM DI SMPN 2 NGANTRU TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

19 738 30

KREATIVITAS GURU DALAM MENGGUNAKAN SUMBER BELAJAR UNTUK MENINGKATKAN KUALITAS PEMBELAJARAN PENDIDIKAN AGAMA ISLAM DI SMPN 2 NGANTRU TULUNGAGUNG Institutional Repository of IAIN Tulungagung

30 886 23