Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan

(1)

Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan

SKRIPSI

Diajukan Untuk Melengkapi Tugas Akhir dan Memenuhi Syarat-Syarat Untuk Meperoleh

Gelar Sarjana Hukum

DEPARTEMEN HUKUM KEPERDATAAN PROGRAM KEKHUSUSAN PERDATA BW

Oleh :

SADDAM YAFIZHAM LUBIS 090200273 FAKULTAS HUKUM

UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN

(2)

KATA PENGANTAR

Puji dan syukur Penulis ucapkan atas kehadirat Allah SWT yang dengan rahmat dan hidayah-Nya, memberikan kesehatan, kesabaran, dan kelapangan berpikir kepada Penulis sehingga skripsi ini telah selesai dikerjakan.

Skripsi ini berjudul : Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit

Pemilikan Rumah (KPR) Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan. Penulisan skripsi ini dimaksudkan untuk memenuhi persyaratan dalam rangka mencapai gelar Sarjana Hukum di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara Departemen Hukum Keperdataan.

Dalam proses penulisan skripsi ini, penulis telah mendapat bantuan dari berbagai pihak, maka pada kesempatan ini Penulis menyampaikan ucapan terimakasih kepada:

1. Prof. Dr. Runtung, S.H., M.Hum. selaku Dekan Fakultas Hukum Universitas

Sumatera Utara.

2. Prof. Dr. Budiman Ginting, S.H., M.Hum. selaku Pembantu Dekan I Fakultas

Hukum Universitas Sumatera Utara.

3. Prof. Dr. Syafruddin Hasibuan, S.H., M.H., D.F.M selaku Pembantu Dekan II

Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.

4. Dr. Ok Saidin, S.H., M.Hum. selaku Pembantu Dekan III Fakultas Hukum

Universitas Sumatera Utara.

5. Dr. H. Hasim Purba, S.H., M.Hum. selaku Ketua Jurusan Hukum Perdata

(3)

6. Prof. Dr. Tan Kamello, S.H, M.S. selaku Dosen Pembimbing I yang telah membimbing dan mengarahkan Penulis selama proses penulisan skripsi.

7. Ibu Puspa Melati, S.H., M.Hum selaku Dosen Pembimbing II yang telah

membimbing dan mengarahkan Penulias selama proses penulisan skripsi.

8. Bapak Hemat Tarigan, S.H., M.Hum selaku Dosen Pembimbing Akademik.

9. Kepada Ayahanda H. Drs. Ahmad Sayuti Lubis, Ak dan ibunda Hj. A. Minda

Mora Lubis yang selalu memberikan dukungan moral dan materiil serta doa dan kasih saying yang sedari kecil diberikan. Tanpa cinta, dukungan dan doanya sangat sulit bagi Penulis untuk mencapai cita-citanya. Skripsi ini Penulis persembahkan buat Ayahanda dan Ibunda.

10.Seluruh Dosen dan Staf Pengajar di Fakultas Hukum Universitas Sumatera

Utara yang telah mengajar dan membimbing Penulis selama menempuh pendidikan di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.

11.Seluruh Staf Tata Usaha dan Staf Administrasi Perpuastakaan serta para

pegawai di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.

12.Bapak Elvin dan seluruh pegawai Bank Tabungan Negara Cabang Medan

yang telah membantu Penulis dalam melakukan penelitian yang berhubungan dengan Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR).

13.Kepada abang dan kakak Penulis, yaitu Fuad Yunus Lubis, S.E. dan Wizni

Nadra Lubis yang sangat penulis sayangi serta seluruh keluarga besarku yang memberikan perhatian dan semangat untuk ku agar terus maju.

14.Kepada Soulmate yang penulis sayangi : Yansen Aditya Sembiring, SH.,

(4)

Siregar, SH., Rizky Prananda Tambunan, SH., Ricky tri Gunarto, Maulana Syahputra, Hendra Saputro Ongko, Nico Adhari Effendi. Terimakasih atas doa, dukungan dan bantuannya selama ini.

15.Kepada seluruh teman-teman stambuk 2009 Fakultas Hukum Universitas

Sumatera Utara.

Demikianlah Penulis sampaikan, Penulis menyadari bahwa skripsi ini jauh dari sempurna. Oleh karena itu, penulis sangat mengharapkan kritik dan saran dari berbagai pihak. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat untuk menambah wawasan dan pengetahuan hendaknya.

Medan, Januari 2014 Hormat Penulis

(5)

DAFTAR ISI

Halaman Judul i

Halaman Pengesahan ii

Kata Pengantar iii

Daftar Isi vi

Abstrak viii

BAB I PENDAHULUAN

A.Latar Belakang 1

B.Permasalahan... 7

C.Tujuan Penulisan 7

D.Manfaat Penulisan 8

E. Keaslian Penulisan 9

F. Metode penulisan 9

G.Sistematika Penulisan 12

BAB II TINJAUAN UMUM TENTANG BANK DAN PERJANJIAN KREDIT

A.Pengertian Bank Menurut Aspek Hukum Perbankan... 14

B. Fungsi Dan Jenis-Jenis Bank Menurut

Aspek Hukum Perbankan... 18

C. Pengertian Perjanjian Kredit Dan Dasar Hukumnya

Dalam KUHPerdata Syarat Sahnya Perjanjian... 27

D. Unsur-Unsur, Fungsi, Jenis-Jenis Kredit Perbankan... 45

BAB III Tinjauan Umum Kredit Pemilikan Rumah (KPR)

A.Pengertian Kredit Pemilikan Rumah (KPR)... 55

B.Jenis-Jenis Kredit Pemilikan Rumah (KPR)... 56

C.Syarat-Syarat Kredit Pemilikan Rumah (KPR)... 58

D.Penyelenggaraan Administrasi Kredit Pemilikan

(6)

BAB IV Penyelesaian Kredit Macet dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan

A.Pelaksanaan Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah

Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan... 73

B.Sebab-Sebab Timbulnya Kredit Macet Pada bank

Tabungan Negara Cabang Medan... 80

C.Upaya Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian

Kredit Pemilikan Rumah Pada Bank Tabungan Negara

Cabang Medan... 84

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan 108

B. Saran 109

Daftar Pustaka Lampiran

(7)

ABSTRAK

Saddam Yafizham Lubis* Tan Kamello** Puspa Melati***

Kredit Pemilikan Rumah (KPR) adalah kredit yang digunakan untuk membeli rumah atau untuk kebutuhan konsumtif lainnya dengan jaminan/agunan berupa rumah. Salah satu bank milik negara yang secara luas telah menyediakan pendanaan bagi masyarakat untuk membeli rumah dengan berbagai tipe dan harga adalah Bank Tabungan Negara Cabang Medan. Dalam pemberian KPR kepada debitur, Bank Tabungan Negara mengikatkan diri mereka dalam suatu Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah. Adapun permasalahan dalam skripsi ini adalah dalam pelaksanaan Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah debitur yang tidak beritikad kooperatif yaitu adanya debitur yang telat membayar kredit sesuai dengan jangka waktu yang telah ditentukan dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah , sehingga terjadinya kredit macet pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan. Upaya penyelesaian kredit macet yang dilakukan Bank Tabungan Negara Cabang Medan dilakukan dengan cara penjadwalan ulang, alih debitur (peralihan utang), subrogasi, gugatan kepada debitur melalui Pengadilan Negeri, dan eksekusi melalui Badan Urusan Piutang dan Lelang Negara (BUPLN).

Metdose penelitian yang digunakan dalam penulisan skripsi ini adalah metode penelitian hukum normatif dan penelitian hukum empiris. Penelitian hukum normatif dikonsepkan sebagai apa yang tertulis dalam peraturan

perundang-undangan (laws in book) atau hukum dikonsepkan sebagai kaidah atau

norma yang merupakan patokan berprilaku manusia yang dianggap pantas. Sedangkan penilitian hukum empiris adalah penelitian yang dilakukan peneliti secara langsung di lapangan. Studi kasus di lakukan pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan.

Kesimpulan menunjukkan bahwa Pelaksanaan Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan oleh kedua belah pihak (kreditur dan debitur) berdasarkan kesepakatan-kesepakatan yang telah dituangkan dalam sebuah Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR). Berdasarkan ketentuan-ketentuan dalam perjanjian tersebut maka masing-masing pihak akan memperoleh hak dan kewajiban. Salah satu penyebab terjadinya kredit macet adalah debitur tidak melaksanakan kewajibannya dengan baik mislanya tidak membayar angsuran sesuai dengan waktu yang telah ditentukan dalam perjanjian kredit.

Kata kunci : Kredit Pemilikan Rumah, Kredit Macet, Penyelesaian Kredit Macet

 Mahasiwa Fakultas Hukum USU

** Dosen Pembimbing I *** Dosen Pembimbing II

(8)

ABSTRAK

Saddam Yafizham Lubis* Tan Kamello** Puspa Melati***

perundang-undangan (laws in book) atau hukum dikonsepkan sebagai kaidah atau

Kata kunci : Kredit Pemilikan Rumah, Kredit Macet, Penyelesaian Kredit Macet

 Mahasiwa Fakultas Hukum USU

** Dosen Pembimbing I *** Dosen Pembimbing II

(9)

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Dalam rangka Pembangunan Nasional Indoinesia yang pada hakekatnya adalah pembangunan manusia Indonesia seutuhnya, maka pembangunan rakyat merupakan salah satu usaha untuk memenuhi kebutuhan dasar daripada kesejahteraan rakyat, oleh karena itu pemenuhan kebutuhan sandang, pangan, dan papan sangat diperlukan dalam rangka pemerataan hasil-hasil pembangunan untuk kesejahteraan masyarakat dalam hal ini melalui pembangunan perumahan.

Pembangunan perumahan bagi masyarakat mempunyai arti yang cukup penting dalam peningkatan kualitas kehidupan masyarakat agar tercipta suasana kerukunan hidup keluarga dan kesetiakawanan sosial. Mengingat pentingnya perumahan bagi rakyat, pemerintah memberikan perhatian yang sangat besar terhadap masalah perumahan ini berdasarkan peraturan mengenai perumahan yang berlaku di Indonesia.

Perbankan merupakan salah satu sumber dana diantaranya dalam bentuk perkreditan bagi masyarakat perorangan atau badan usaha untuk memenuhi kebutuhan konsumsinya atau untuk meningkatkan produksinya. Kebutuhan menyangkut kebutuhan produktif misalnya untuk meningkatkan dan memperluas kegiatan usaha. Kepentingan yang bersifat konsumtif misalnya untuk membeli rumah sehingga masyarakat dapat memanfaatkan pendanaan dari bank yang dikenal dengan Kredit Pemilikan Rumah (KPR). Salah satu bank milik negara

(10)

yang yang secara luas telah menyediakan pendanaan bagi masyarakat untuk membeli rumah dengan berbagai tipe, dan harga adalah Bank Tabungan Negara

(BTN).1

Bank Tabungan Negara (BTN) dengan dasar hukum Surat Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor : B-49/MK/IV/I/1974 tertanggal 29 Januari 1974 yang menegaskan serta menunjuk Bank Tabungan Negara (BTN) berfungsi sebagai wadah pembiayaan Proyek Perumahan Rakyat, dan selanjutnya Pemerintah melalui Menteri BUMN dalam Surat Nomor S-554/M-MBU/2002 memutuskan Bank Tabungan Negara (BTN) sebagai Bank Umum dengan fokus bisnis pembiayaan perumahan tanpa subsidi hingga saat ini.

Untuk memenuhi kebutuhan akan perumahan oleh pemerintah maupun pihak swasta memberikan kemudahan bagi mereka yang belum memiliki rumah sendiri dan tidak dapat membeli secara tunai maka dapat membeli dan memiliki rumah melalui fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dari Bank Tabungan Negara yang lebih dikenal KPR-BTN. Dalam pemilikan rumah dengan fasilitas kredit dari Bank Tabungan Negara meminta jaminan atas agunan dari calon debitur, maka disini terdapat tiga pihak yang terlibat didalamnya yaitu :

1. Pihak pengembang (developer) sebagai penjual rumah.

2. Pihak pembeli sekaligus sebagai calon debitur dan pemberi jaminan.

3. Pihak BTN selaku pemberi kredit sekaligus pemegang jaminan.

Pengikatan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dilakukan dengan suatu perjanjian tertulis yang disebut dengan Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah Bank

(11)

Tabungan Negara yang berbentuk perjanjian baku atau disebut juga dengan

perjanjian adhesi (standard contarct).

Perjanjian baku (standard contract) adalah perjanjian yang hampir

seluruh klausula-klausulanya sudah dibakukan oleh pemakainya dan pihak yang lain pada dasarnya tidak mempunyai peluang untuk merundingkan atau meminta

perubahan.2

Perjanjian kredit adalah suatu ikatan antara kreditur dengan debitur dan merupakan undang-undang bagi mereka sehingga harus ditaati oleh para pihak berdasarkan hak dan kewajiban masing-masing, ketidaktaatan dari undang-undang yang dibuatnya, maka para pihak tersebut dikatakan wanprestasi, alpa, atau ingkar janji sebagaimana diatur dalam Pasal 1338 KUHPerdata.

Untuk mendapat kepastian hukum dan mempunyai kekuatan hukum serta pemenuhan hak dan kewajiban, maka bank dalam suatu perjanjian kredit juga meminta kuasa jaminan kepada debitur. Hal tersebut diatur dalam Undang-Undang No. 4 tahun 1996 tentang Hak Tanggungan pada Pasal 6 berbunyi :

"Apabila debitur cidera janji, pemegang Hak Tanggungan pertama mempunyai hak untuk menjual obyek Hak Tanggungan atas kekuasaan sendiri melalui pelelangan umum serta mengambil pelunasan piutangnya dari hasil penjualan tersebut."

Pengikatan jaminan tersebut dilakukan dengan pemberian kuasa oleh debitur kepada kreditur. Dalam hal ini Bank Tabungan Negara sebagai pemegang Hak Tanggungan, dimana debitur memberi kuasa kepada Pembebanan Hak Tanggungan (SKMHT) yang merupakan alasan bagi pemegang Hak Tanggungan untuk mengajukan kepada Pejabat Pembuat Akta Tanah (PPAT) kepada Badan

2 http://legalbanking.wordpress.com/2012/05/03/asas-kebebasan-berkontrak-dalam-standard-kontrak-perjanjian-baku-dalam-bidang-bisnis-dan-perdagangan, Diakses pada tanggal

(12)

Pertanahan Nasional (BPN), yang akhirnya Badan Pertanahan Nasional (BPN) akan menerbitkan Sertifikat Hak Tanggungan.

Surat Kuasa Membebankan Hak Tanggungan (SKMHT) diberikan untuk menjamin pelunasan jenis-jenis kredit usaha kecil sebagaimana dimaksud dalam Surat Kementrian Direksi Bank Indonesia No.26/24/KEP/Dir tanggal 29 Mei 1993, tersebut di bawah ini berlaku sampai saat berakhirnya masa berlaku pemilikan rumah yang diberikan untuk pengadaan perumahan yaitu :

1. Kredit yang diberikan untuk pembiayaan pemilikan rumah inti, rumah

sederhana, atau rumah susun dengan luas tanah maksimum 200 m2 dan luas

bangunan tidak lebih dari 70 m2_.

2. Kredit yang diberikan untuk Kapling Siap Bangun (KSB) dengan luas tanah

54 m2_{sampai dengan 72 m}2_{dan kredit yang diberikan untuk membiayai}

bangunannya.

3. Kredit yang diberikan untuk perbaikan/pemugaran rumah sebagaimana

dimaksud huruf a dan b.

Dalam masalah Surat Kuasa Membebankan Hak Tanggungan (SKMHT) yang dalam Pasal 15 ayat 3 Undang-Undang Hak Tangungan ditentukan bahwa Surat Kuasa Membebankan Hak Tanggungan (SKMHT) mengenai "hak atas tanah yang sudah terdaftar" wajib diikuti dengan pembuatan Akta Pemberian Hak Tanggungan (APHT) selambat-lambatnya 1 (satu) bulan sesudah diberikan.

Sebagaimana diketahui bahwa perbankan pada dasarnya menghendaki agar Hak Tanggungan dapat segera dibebankan pada saat perjanjian kredit direalisasikan untuk menjamin kepentingan dan keamanan bagi bank pemberi kredit sesuai dengan prinsip kehati-hatian perbankan.

(13)

Di dalam praktik perbankan untuk adanya pemberian kredit dari bank kepada debitur, maka pihak bank mengadakan perjanjian di dalam penyerahan uang terhadap debitur, yang telah disepakati bersama antara bank dengan kreditur. Kesepakatan antara bank dengan debitur dibuat dalam suatu perjanjian, yang disebut dengan perjanjian kredit. Perjanjian kredit yang dibuat sebelum penyerahan uang, sehingga perjanjian kredit merupakan perjanjian perjanjian pendahuluan dari penyerahan uang. Perjanjian kredit terjadi pada saat ditandatanganinya perjanjian oleh kedua belah pihak antara kreditur dengan debitur yang telah ditentukan.

Pemberian kredit oleh bank mempunyai risiko bagi bank itu sendiri. Risikonya adalah risiko dari debitur, karena tidak mampunya debitur untuk membayar angsuran atau melunasi kreditnya yang disebabkan akan sesuatu hal tertantu yang tidak dikehendaki oleh bank. Oleh karena itu, semakin lama jangka waktu atau tenggang waktu yang diberikan bank kepada debitur untuk membayar

atau melunasi kredit, maka semakin besar risiko yang ditanggung oleh bank.3

Namun perputaran uang melalui kredit tidak selalu lancar. Ada kalanya uang itu tersendat untuk kembali lagi ke bank. Dengan kata lain, debitur kesulitan untuk mengembalikan pinjaman atau hutangnya kepada bank. Dalam kondisi ini, tercipta apa yang disebut dengan kredit macet. Pada bank, kredit macet tidak hanya akan merugikan pemilik/pemegang saham bank tersebut, tetapi akan merugikan para pemilik dana yang sebagian besar adalah anggota masyarakat, bahkan merusak sendi perekonomian suatu negara. Bisa dibayangkan jika terjadi kredit macet yang cukup besar, maka bank tersebut akan lumpuh bahkan bahkan

(14)

terancam tidak mampu memenuhi semua kewajiban keungannya karena

perusahaan likuidasi (insolvable) dan tidak mampu memenuhi kewajiban

keungannya, terutama kewajiban jangka pendeknya (illiquid), karena sebagian

besar dana masyarakat yang dititipkan pada bank, tertahan di tangan debitur

bank.4

Dalam menyalurkan kreditnya, bank juga melakukan penelitian atas peminjamannya. Para calon debitur diwajibkan mengisi formulir tertentu yang diajukan bank sekaligus memenuhi persyaratan yang telah ditentukan oleh bank. Kemudian bank akan mempertimbangkan mengenai beberapa hal, termasuk kesanggupan calon debitur untuk membayar atau melunasi kembali pinjaman yang telah diberikan bank. Meskipun demikian, masalah kredit macet bukan masalah yang mudah untuk dihindari bank. Maka diperlukan suatu pengaturan mengenai perlindungan terhadap bank selaku kreditur atas kasus kredit macet pada perjanjian kreditnya.

Dalam pengadaan perumahan untuk rakyat dalam bentuk kredit, Bank Tabungan Negara menyediakan fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) yang diprioritaskan bagi rakyat yang tergolong berpenghasilan rendah dan menengah dapat membeli rumah dengan pembayaran secara kredit yang disepakati bersama yang kemudian akan ditempati sendiri.

Berdasarkan dengan latar belakang di atas, maka penulis mencoba untuk mengangkat dan menuangkannya dalam bentuk skripsi yang berjudul "Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Studi Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan".

A.S. Mahmoeddin, 100 Penyebab Kredit Macet, Jakarta : Pustaka Sinar Harapan, 1995,

(15)

B. Permasalahan

Berdasarkan hal-hal yang diuraikan diatas, maka perlu dikaji lebih jauh mengenai "Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Studi Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan". Yang akan dibahas dalam skripsi ini adalah :

1. Bagaimana pelaksanaan perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) pada

Bank Tabungan Negara Cabang Medan ?

2. Apa yang menjadi sebab-sebab timbulnya kredit macet pada Bank

Tabungan Negara Cabang Medan ?

3. Bagaimana upaya penyelesaian kredit macet dalam perjanjian Kredit

Pemilikan Rumah (KPR) pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan ?

C. Tujuan Penulisan

Adapun tujuan utama dari penelitian ini adalah untuk memenuhi syarat guna untuk mendapatkan gelar Sarjana Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara dan sebagai tambahan pengetahuan bagi penulis. Namun berdasarkan permasalahan yang dikemukakan di atas, maka tujuan yang ingin dicapai dalam karya tulis ini antara lain:

1. Untuk mengetahui pelaksanaan perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR)

pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan.

2. Untuk mengetahui yang menjadi sebab-sebab timbulnya kredit macet pada

(16)

3. Untuk mengetahui upaya penyelesaian kredit macet dalam perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan.

D. Manfaat Penulisan

Manfaat penulisan dari skripsi yang berjudul "Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Studi Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan" adalah sebagai berikut :

1. Manfaat Secara Teoritis

Penulisan skripsi ini diharapkan dapat menambah dan memperluas pengetahuan penulis dan pembaca dalam karya ilmiah ini untuk mengetahui tentang hal-hal yang ada pada perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR), mengetahui penyelesaian kredit macet pada perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR), dan menambah ilmu pengetahuan di bidang hukum pada umumnya, khususnya dalam bidang hukum perbankan.

2. Manfaat Secara Praktis

Penulisan skripsi ini diharapkan dapat menjadi bahan kajian bagi para pembaca dan para pelaku bisnis perbankan, baik debitur maupun kreditur agar dapat memahami bagaimana solusi atau penyelesaian kredit macet dalam perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR).

E. Keaslian Penulisan

Penulisan skripsi ini didasarkan atas ide atau gagasan penulis dan telah dilakukan penelusuran di Perpustakaan Fakultas Hukum USU oleh Petugas

(17)

Pustaka bahwa judul skripsi yang sama dengan judul ”Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Studi Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan” ini tidak ditemukan dan tidak ada yang mirip. Penulis terjun langsung untuk melakukan penelitian pada Bank Tabungan Negara, sehingga sepengetahuan penulis tidak ada judul yang sama dengan skripsi ini di lingkungan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara. Oleh karena itu, dapat dikatakan bahwa tulisan ini adalah asli.

Skripsi ini asli ditulis dan diproses melalui pemikiran penulis, referensi dari peraturan-peraturan, buku-buku, kamus hukum, internet, bantuan dari narasumber dan pihak-pihak yang berkompeten dalam bidangnya yang berkaitan dengan skripsi ini. Dengan demikian keaslian skripsi ini dapat dipertanggungjawabkan secara ilmiah.

F. Metode Penelitian

Metode penelitian yang dipergunakan dalam penelitian dalam penyelesaian skripsi ini terdiri dari :

1. Jenis Penelitian

Metode yang digunakan pada penelitian ini yaitu metode penelitian hukum normatif dan penelitian hukum empiris. Penelitian hukum normatif disebut juga penelitian hukum doktrinal. Pada penelitian hukum jenis ini, acap kali hukum

dikonsepkan sebagai apa yang tertulis dalam peraturan perundang-undangan (laws

in books) atau hukum dikonsepkan sebagai kaidah atau norma yang merupakan

patokan berperilaku manusia yang dianggap pantas.5 Penelitian hukum empiris

5_{Amiruddin dan Zainal Askin,}_{Pengantar Metode Penelitian Hukum,}_{Jakarta : PT.}

(18)

merupakan penelitian yang dilakukan peneliti langsung di lapangan, ditujukan untuk mengumpulkan data yang dibutuhkan untuk menjawab pertanyaan yang menjadi permasalahan dalam skripsi yang diajukan.

2. Sumber Data

Sumber data penelitian ini berdasarkan dengan data sekunder, yang terdiri dari :

a. Bahan hukum primer, yaitu bahan-bahan hukum yang mengikat yaitu

Kitab Undang Hukum Perdata (KUHPerdata), Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan, dan Undang-Undang yang berhubungan dengan perbankan lainnya.

b. Bahan hukum sekunder, yaitu bahan yang memberi petunjuk maupun

penjelasan terhadap bahan hukum primer yaitu berupa bahan yang berhubungan dengan topik penulisan skripsi ini buku-buku karangan para sarjana, hasil penelitian, undang-undang, internet, ataupun jurnal yang membahas tentang kredit macet dan Kredit Pemilikan Rumah (KPR).

c. Bahan hukum tersier, yaitu bahan yang memberikan petunjuk,

maupun penjelasan terhadap bahan hukum primer dan sekunder seperti kamus, ensiklopedia, dan lain-lain.

3. Alat Pengumpulan Data

Penulis mengumpulkan data-data dalam penulisan skripsi ini dengan cara sebagai berikut :

(19)

a. Penelitian Kepustakaan (Library Research), yaitu dengan mempelajari peraturan perundang-undangan, buku, situs internet yang berkaitan dengan judul skripsi ini yang bersifat teoritis ilmiah yang dapat dipergunakan sebagai dasar dalam penelitian dan menganalisa yang

dihadapi.6

b. Penelitian Lapangan (Field Research) yaitu suatu metode

pengumpulan data-data yang dilakukan dengan cara meneliti langsung, dengan mencari data-data ke lapangan sesuai dengan yang dibutuhkan. Dalam penulisan skripsi ini penulis melakukan penelitian lapangan pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan dengan melalui wawancara. Adapun yang di wawancarai adalah Bpk. Firman sebagai kepala bagian administrasi kredit dan Bpk. Elvin sebagai staff Loan Servive.

4. Analisis Data

Metode yang digunakan dalam menganalisis data adalah analisis kualitatif, yaitu data yang diperoleh kemudian disusun secara sistematis dan selanjutnya dianalisis secara kualitatif untuk mencapai kejelasan masalah yang akan dibahas dan hasilnya tersebut dituangkan dalam bentuk skripsi.

G. Sistematika Penulisan

Penulisan skripsi ini dibagi dalam lima bab yang masing-masing bab permasalahannya diuraikan tersendiri dalam beberapa sub bab yang lebih kecil.

(20)

Namun masing-masing pembahasan saling berkaitan satu sama lainnya, sehingga mencerminkan keutuhan materi skripsi ini dengan gambaran sebagai berikut : BAB I : PENDAHULUAN

Dalam bab ini penulis akan membahas tentang Latar Belakang, Permasalahan, Tujuan Penulisan, Manfaat Penulisan, Keaslian Penulisan, Tinjauan Pustaka, Metode Penelitian, dan Sistematika Penulisan.

BAB II : TINJAUAN UMUM TENTANG BANK DAN PERJANJIAN KREDIT

Dalam bab ini penulis akan membahas tentang Pengertian Bank Menurut Aspek Hukum Perbankan, Fungsi Dan Jenis-Jenis Bank Menurut Aspek Hukum Perbankan, Pengertian Perjanjian Kredit Dan Dasar Hukumnya Dalam KUHPerdata, dan Unsur-Unsur, Fungsi, Dan Jenis-Jenis Perjanjian Kredit Perbankan.

BAB III : TINJAUAN UMUM TENTANG KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR)

Dalam bab ini penulis akan membahas tentang Pengertian Kredit Pemilikan Rumah (KPR), Syarat-Syarat Pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR), Jenis-Jenis Kredit Pemilikan Rumah (KPR), dan Penyelenggaraan Administrasi Kredit Pemilikan Rumah (KPR).

BAB IV : PENYELESAIAN KREDIT MACET DALAM PERJANJIAN KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) PADA BANK TABUNGAN NEGARA CABANG MEDAN

Dalam bab ini penulis akan membahas tentang Pelaksanaan Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan,

(21)

Sebab-Sebab Timbulnya Kredit Macet Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan, dan Upaya Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan.

BAB V : Penutup

Dalam bab ini merupakan kesimpulan dan saran berdasarkan apa yang telah dikemukakan oleh penulis pada bab-bab yang telah dikemukakan sebagai hasil dari skripsi ini.

(22)

BAB II

TINJAUAN UMUM TENTANG BANK DAN PERJANJAN KREDIT

A. Pengertian Bank Menurut Aspek Hukum Perbankan

Bank adalah sebuah lembaga intermediasi keuangan umumnya didirikan dengan kewenangan untuk menerima simpanan uang, meminjamkan uang, dan

menerbitkan promes atau yang dikenal sebagai banknote. Kata bank berasal dari

bahasa Italia yaitu "banque" atau "banca" yang berarti bangku, karena waktu itu

para bankir Florence pada masa Renaissans melakukan transaksi mereka untuk

duduk sambil bekerja.7

Bank merupakan salah satu lembaga keuangan yang paling penting dan besar peranannya dalam kehidupan masyarakat. Dalam menjalankan peranannya maka bank bertindak sebagai salah satu bentuk lembaga keuangan yang bertujuan memberikan kredit dan jasa-jasa keuangan lainnya. Adapun pemberian kredit itu dilakukan, baik dengan modal sendiri, dengan dana-dana yang dipercayakan oleh pihak ketiga, maupun dengan jalan memperedarkan alat-alat pembayaran baru

berupa uang giral.8

Usaha bank tidak sebatas sebagai penyimpan dana dan pemberi kredit saja tetapi juga merupakan alat bagi pemerintah untuk menstabilkan moneter dan

mendorong laju pertumbuhan perekonomian nasional atau sebagai agent of

development. Sesuai dengan bidang usaha yang dijalankan bank tidak terlepas

Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan, Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada, 2002, hal.

Sigit Trianduri, Totok Budisantoso, Bank Dan Lembaga Keuangan Lain, Jakarta :

(23)

dengan dunia bisnis dan perekonomian pada umumnya sehingga untuk itu

pengaturan, pengawasan dan pengendalian bank oleh pemeritah.9

Peranan bank sebagai lembaga keuangan baik dalam menghimpun dana masyarakat maupun menyalurkannya kembali ke masyarakat semakin meningkat dalam kondisi perekonomian saat ini maupun dimasa yang akan datang, peranan perbankan mempunyai kedudukan yang strategis sebagai lembaga yang berfungsi memperlancar arus lalu lintas pembayaran yang dirasakan amat dibutuhkan.

Namun bank dalam melakukan usahanya menghadapi kendala antara lain :10

1. Kebijakan pemerintah dalam bidang moneter sebagai kewajiban

mengendalikan keuangan Negara dan roda perekonomian, yang kadang berhubungan dengan kepentingan bank.

2. Berusaha untuk mencapai keuntungan yang maksimal namun tetap berpegang

kepada aturan yang ditetapkan pemerintah, dan juga dituntut untuk menjaga likuiditasnya agar dapar memenuhi kewajiban kepada nasabahnya yang dapat menarik atau mencairkan simpanannya sewaktu-waktu.

3. Tingkat persaingan yang semakin tajam yng disebabkan oleh bertambahnya

bank baru beserta kantor cabang yang baru, juga bertambahnya produk-produk perbankan yang baru yang sudah domidifikasi sesuai dengan permintaan pasar.

4. Bargaining power nasabah / calon nasabah lebih kuat, mereka semakin pintar memilih sehingga kalau tidak bias memperoleh apa yang diinginkannya, dengan mudah mereka pindah ke bank lain.

9_{Ibid, hal. 3.}

10_{Syamsu Iskandar,}_{Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya}_{, Jakarta: In Media, 2013, hal.}

(24)

5. Otomatis dalam sistem perbankan yang merupakan salah satu usaha meningkatkan kualitas pelayanan semakin diperlukan, namun manajemen menghadapi kendala dalam hal investasi yang relatif tidak kecil nilainya.

Selain menghadapi kendala yang bermacam-macam juga terdapat resiko

yang dihadapi bank antara lain :11

1. Risiko Mismatch

Terganggunya likuiditas karena penarikan oleh deposan, penempatan dana,

atau placement yang tidak cermat, serta penarikan atas komitmen dan

sebagainya.

2. Risiko Bunga

Terganggunya likuiditas karena kekeliruan strategi dalam memupuk kemampuan likuiditas dan kemampuan profitabilitas, sehingga terdorong untuk menggunakan dana mahal.

3. Risiko Modal

Pada dasarnya fungsi modal adalah untuk menjaga keamanan kreditur dalam

penentuan limit kredit, pangsa pasar atau market share dan mutu asset.

Apabila kekurangan modal untuk kepentingan diatas, maka tertutuplah kemungkinan untuk mengisi peluang bisnis yang terbuka.

4. Risiko Kredit

Terjadinya kegagalan kreditur dalam usahanya, karena tidak mencapai sasaran dan tujuan kredit.

(25)

Pengertian yang lebih teknis dapat ditemukan pada Pernyataan Standard Akutansi Keuangan (PSAK) dan Surat Keputusan Menteri Keuangan RI Nomor 792 Tahun 1990. Pengertian bank menurut PSAK Nomor 31 tentang Akutansi Perbankan :

“Bank adalah suatu lembaga yang berperan sebagai perantara keuangan (financial intermediary) antara pihak yang memiliki dana dan pihak-pihak yang memerlukan dana, serta sebagai lembaga yang berfungsi memperlancar lalu lintas pembayaran.”

Sedangkan pengertian bank menurut Surat Keputusan Menteri Keuangan RI Nomor 792 Tahun 1990 :

“Bank merupakan suatu badan yang kegiatannya di bidang keuangan melakukan penghimpun dan penyaluran dana kepada masyarakat terutama guna membiayai investasi perusahaan.”

Adapun pengertian bank menurut Pasal 1 angka 2 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan :

“Bank adalah badan usaha yang mnghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.”

Dari pengertian diatas terlihat usaha bank lebih terarah tidak semata-mata memutar uang untuk mencari keuntungan perusahaan, tetapi undang-undang menghendaki agar taraf hidup rakyat banyak ditingkatkan. Hal ini merupakan salah satu tanggung jawab bank dalam rangka mewujudkan cita-cita negara untuk

(26)

mencapai masyarakat yang adil dan makmur. Setiap kegiatan bank harus berhasil guna bagi kepentingan masyarakat.

B. Fungsi Dan Jenis-Jenis Bank Menurut Aspek Hukum Perbankan

1. Fungsi Bank Menurut Aspek Hukum Perbankan

Pada umumnya fungsi bank adalah menghimpun dana (funding) dalam

bentuk simpanan, menyalurkan dana (lending) dalam bentuk kredit, dan

bentuk-bentuk usaha lainnya. Fungsi bank pada umumnya adalah sebagai berikut :12

a. Menghimpun dana (funding) dalam bentuk simpanan yaitu kegiatan

mengumpulkan uang dari masyarakat dalam bentuk rekening tabungan, rekening giro, dan deposito berjangka.

b. Menyalurkan dana (lending) dalam bentuk kredit adalah pemberian fasilitas

kredit kepada nasabah maupun masyarakat umum yang membutuhkan pembiayaan, seperti : Kredit Modal Kerja, Kredit Investasi, Kredit Konstruksi, Kredit Komsumtif, Kredit Pemilikan Rumah, dan lain-lain.

c. Bentuk-bentuk usaha lainnya dari bank yaitu jasa bank lainnya, seperti :

pengiriman uang (transfer), kliring, jual-beli valuta asing, pembayaran gaji,

uang kuliah dan lain-lain.

Fungsi bank tidak hanya pada umumnya sebagai penyimpan dana (funding) dalam bentuk simpanan, menyalurkan dana (lending), dan bentuk-bentuk usaha lainnya dari bank, tetapi bank juga berfungsi secara spesifik sebagai agent of thrust, agent of development, dan agent of service. Adapun secara

spesifik bank dapat berfungsi sebagai agent of trust, agent of development, dan

12_Iswardano,_{Uang Dan Bank Edisi Keempat}_{, Cetakan Certama, Yogyakarta : BPFE,}

(27)

agent of service seperti yang diungkapkan oleh Sigit Triandaru, dan A. Totok

Budi Santoso, yaitu sebagai berikut :13

1) Agent of Trust

Dasar utama kegiatan perbankan adalah kepercayaan (trust), baik dalam

menghimpun dana maupun menyalurkan dana. Masyarakat akan mau menyimpan dananya di bank apabila dilandasi oleh unsur kepercayaan. Masyarakat percaya bahwa uangnya tidak akan disalahgunakan oleh bank, uangnya akan dikelola dengan baik, dan juga percaya bahwa pada saat yang telah dijanjikan masyarakat dapat menarik lagi simpanannya di bank. Pihak bank sendiri akan mau menempatkan atau menyalurkan dananya kepada debitur atau masyarakat dilandasi oleh unsur kepercayaan.

Pihak bank percaya bahwa debitur tidak akan menyalahgunakan pinjamannya, debitur akan mengelola dana pinjaman dengan baik, debitur akan mempunyai kemauan untuk membayar pada saat jatuh tempo, dan juga bank percaya bahwa debitur mempunyai niat baik untuk mengembalikan pinjaman beserta kewajibannya lainnya pada saat jatuh tempo.

2) Agent of Development

Sektor dalam perekonomian masyarakat yaitu sektor moneter dan sektor riil tidak dapat dipisahkan. Kedua sektor tersebut berintegrasi saling mempengaruhi satu sama lain. Sektor riil tidak akan dapat berkinerja dengan baik apabila sektor moneter juga tidak bekerja dengan baik. Tugas bank sebagai penghimpun dana dan penyalur dana sangat diperlukan untuk kelancaran kegiatan

(28)

perekonomian sektor riil, dengan kegiatan bank tersebut memungkinkan masyarakat menanamkan investasi, distribusi, konsumsi, yang selalu berkaitan dengan penggunaan uang. Kelancaran kegiatan investasi, distribusi, konsumsi, ini tidak lain adalah kegiatan pembangunan ekonomi masyarakat.

3) Agent of Services

Di samping melakukan kegiatan menghimpun dana dan menyalurkan dana, bank juga memberikan penawaran jasa-jasa perbankan yang lain kepada masyarakat. Jasa bank ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat secara umum. Jasa-jasa bank ini antara lain dapat berupa pengiriman uang, jasa penitipan barang berharga, jasa pemberian jaminan bank, dan jasa menyelesaikan tagihan.

Adapun fungsi dan tujuan bank tercantum pada Pasal 3 dan 4 Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan maupun perubahannya Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang perbankan yang mengatakan bahwa :

“Fungsi utama perbankan Indonesia adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat.”

“Perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas nasional kearah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak.” Dari fungsi-fungsi bank di atas dapat memberikan penjelasan atau gambaran yang menyeluruh dan lengkap mengenai fungsi bank dalam perekonomian yang terjadi di masyarakat, sehingga bank tidak hanya dapat

diartikan sebagai lembaga perantara keuangan atau financial intermediary

institution.

Dapat ditegaskan fungsi bank untuk membantu dunia perbankan untuk melaksanakan program yang ditujukan guna mengembangkan sektor-sektor

(29)

perekonomian tertentu atau memberikan perhatian yang lebih besar pada koperasi dan pengusaha golongan ekonomi lemah/pengusaha kecil dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

Bank mempunyai konsekuensi sebagai lembaga yang bertujuan untuk menjaga dan memelihara perekonomian terutama mengenai nilai rupiah, maka

bank mempunyai tugas untuk :14

a. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter, bank berwenang untuk :

i. Menetapkan sasaran-sasaran moneter dengan memperhatikan sasaran laju

inflasi yang ditetapkan.

ii. Melakukan pengendalian moneter dengan cara-cara tertentu, seperti

operasi pasar terbuka di pasar uang, penetapan tingkat diskonto, penetapan cadangan-cadangan wajib minimum, dan pengaturan kredit atau pembiayaan, cara-cara ini pun dapat dilaksanakan berdasarkan prinsip syariah.

b. Mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran, bank berwenang

untuk :

i. Melaksanakan dan memberikan persetujuan dan izin atas penyelenggaraan

jasa dan sistem pembayaran.

ii. Mewajibkan penyelenggaraan jasa sistem pembayaran untuk

menyampaikan laporan tentang kegiatannya.

iii. Menetapkan penggunaan alat pembayaran.

c. Mengatur dan mengawasi bank.

14_{Muhammad Djumhana,}_{Hukum Perbankandi Indonesia}_{, Bandung : PT. Citra Aditya}

(30)

2. Jenis-Jenis Bank Menurut Aspek Hukum Perbankan

Pembagian jenis-jenis bank dapat dikelompokkan menurut fungsinya, kepemilikannya, status, dan cara menentukan harga. Pembagian jenis-jenis bank tersebut dimaksudkan untuk memperjelas ruang lingkup dan batas kegiatan yang dapat diselenggarakan.

Adapun menurut Kasmir dalam bukunya yang berjudul Bank dan Lembaga Keungan Lainnya menjelaskan tentang jenis-jenis bank dapat dibedakan atas :15

a. Dlihat dari segi fungsinya

Dalam ketentuan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan ataupun undang-undang perubahannya, yakni Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 tentang Perbankan, jenis bank dari segi fungsinya terdiri dari :

1) Bank Umum

Pengertian bank umum tercantum pada Pasal 1 angka 3 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan, yaitu :

“Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yangdalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.”

Bank umum sering disebut dengan bank komersil (commercial bank).

Bank yang beroperasional, seperti bank umum kepemilikannya mungkin saja dimiliki oleh negara, swasta asing, swasta nasional, pemilikan campuran, atau milik koperasi. Dalam peraturan yang berlaku bank umum yang bisa menciptakan

(31)

uang giral. Pada Undang-Undang RI Nomor 10 Tahun 1998 ditetapkan bahwa Bank Pembangunan dan Bank Tabungan berubah fungsinya menjadi Bank Umum.

2) Bank Perkreditan Rakyat (BPR)

Pengertian bank perkreditan rakyat (BPR) tercantum pada Pasal 1 angka 4 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan, yaitu :

“Bank Perkreditan Rakyat adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.”

Kepemilikan bank perkreditan rakyat hanya dimungkinkan dimiliki oleh pihak negara (pemerintah daerah). Bank perkreditan rakyat sesuai dengan Pasal 14 huruf a Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan dilarang untuk memberikan jasa simpanan berupa giro dan ikut serta dalam lalu lintas pembayaran. Pada Undang-Undang RI Nomor 10 Tahun 1998 ditetapkan bahwa Bank Desa, Bank Pasar, Lumbung Desa, dan Bank Pegawai berubah fungsinya menjadi Bank Perkreditan Rakyat (BPR).

b. Dilihat dari segi kepemilikannya

Maksudnya adalah siapa saja yang memiliki bank tersebut, berdasarkan kepemilikannya jenis bank terdiri dari :

1) Bank Milik Pemerintah

Bank ini didirikan dan diberi modal oleh pemerintah, sehingga seluruh keuntungan bank ini dimilik oleh pemerintah pula. Contoh bank sejenis ini adalah Bank Negara Indonesia (BNI), Bank Rakyat Indonesia (BRI), Bank Mandiri, dan Bank Tabungan Negara (BTN).

(32)

2) Bank Milik Swasta Nasional

Bank jenis ini seluruh atau sebagian besarnya dimiliki oleh swasta nasional serta akte pendiriannya pun didirikan oleh swasta, begitu pula pembagian keuntungannya untuk pihak swasta pula. Contoh bank jenis ini adalah : Bank Lippo, Bank Niaga, dan bank swasta nasional lainnya.

3) Bank Milik Koperasi

Pada bank jenis ini, kepemilikan saham-saham bank dimiliki oleh perusahaan yang berbadan hukum koperasi. Sebagai contohnya adalah Bank Umum Koperasi Indonesia (BUKOPIN).

4) Bank Milik Asing

Bank jenis ini merupakan cabang dari bank yang ada di luar negeri, bank milik swasta asing atau bank milik pemerintah asing. Jelas kepemilikannya dimiliki oleh pihak luar negeri. Contoh bank asing antara lain : ABN AMRO Bank American, Europan Asian Bank Express Bank, Bank of America, Bank of Tokyo, dan bank swasta asing lainnya.

5) Bank Milik Campuran

Pada bank campuran, kepemilikan sahamnya mayoritas dipegang oleh warga negara Indonesia. Contoh bank campuran adalah : Bank Finconesia, Bank UJF Indonesia, Bank Sumitomo Mitsui Indonesia, Bank ANZ Panin, Rabobank Internasional Indonesia, dan bank campuran lainnya.

c. Dlihat dari segi status

Dilihat dari kemampuan bank melayani masyarakat bank umum dibagi menjadi dua jenis, yaitu :

(33)

1) Bank Devisa

Bank devisa merupakan bank yang dapat melaksanakan transaksi ke luar negeri atau yang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluruhan,

misalnya transfer keluar negeri, inkaso keluar negeri, travelers cheque,

pembukaan dan pembayaran letter of credit dan transaksi lainnya. Persyaratan

untuk menjadi bank devisa ini ditentukan oleh Bank Indonesia.

2) Bank Non devisa

Bank non devisa merupakan bank yang belum mempunyai izin untuk melaksanakan transaksi sebagai bank devisa, sehingga tidak dapat melaksanakan transaksi seperti halnya devisa. Jadi, bank non devisa merupakan kebalikan dari bank devisa, dimana transaksi yang dilakukan masih dalam batas-batas negara.

d. Dilihat dari segi pembagian hasil atau pembayaran bunga

Berdasarkan cara menentukan harga baik harga jual maupun harga beli jenis bank adalah sebagai berikut :

1) Bank Berdasarkan Prinsip Konvensional

Mayoritas bank yang berkembang di Indonesia dewasa ini adalah bank yang berorientasi pada prinsip konvensional. Hal ini tidak terlepas dari sejarah bangsa Indonesia dimana asal mulanya bank di Indonesia dibawa oleh kolonial Belanda.

Dalam mencari keuntungan dan menentukan harga kepada para nasabahnya, bank yang berdasarkan kepada prinsip konvensional menggunakan uang metode yaitu :

(34)

a) Menetapkan bunga sebagai harga, baik untuk produk simpanan seperti giro, tabungan maupun deposito. Demikian pula harga untuk produk pinjamannya (kredit) juga ditentukan berdasarkan tingkat suku bunga

tertentu. Penentuan harga ini dikenal dengan istilah spread based.

b) Untuk jasa-jasa baik lainnya, pihak perbankan barat menggunakan atau

menerapkan berbagai biaya-biaya dalam nominal atau presentase tertentu.

Sistem pengenaan biaya ini dikenal dengan istilah fee based.

2) Bank Berdasarkan Prinsip Syariah

Bank yang berdasarkan prinsip syariah belum lama berkembang di Indonesia. Namun di luar negeri terutama negara-negara timur tengah jenis bank ini sudah lama berkembang pesat. Bank yang berdasarkan prinsip syariah dalam penentuan harga produknya sangat berbeda dengan bank yang berdasarkan prinsip konvensional. Bank berdasarkan prinsip syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum islam antara bank dengan pihak lain untuk menyimpan dana atau pembiayaan usaha atau kegiatan perbankan lainnya.

Dalam menentukan harga atau mencari keuntungan bagi bank yang berdasarkan prinsip syariah adalah sebagai berikut :

a) Pembiayan berdasarkan prinsip bagi hasil (mudharabah)

b) Pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal (musharakah)

c) Prinsip jual beli dengan memperoleh keuntungan (murabahah)

d) Pembayaran barang modal berdasarkan sewa murni tanpa pilihan (ijarah)

e) Atau pembiayaan dengan adanya pilihan pemindahankepemilikan atas

(35)

Sumber penentuan harga atau pelaksanaan kegiatan bank prnsip syariah dasar hukumnya adalah Al-qur’an dan Sunnah Rasul. Bank berdasarkan prinsip syariah mengharamkan penggunaan harga produknya dengan bunga tertentu. Bagi bank yang berdasarkan prinsip syariah, bunga adalah riba.

C. Pengertian Perjanjian Kredit Dan Dasar Hukumnya Dalam KUHPerdata

Perjanjian kredit merupakan salah satu jenis perjanjian sehingga sebelum membahas secara khusus mengenai perjanjian kredit perlu dibahas secara garis besar tentang tentang ketentuan umum atau ajaran umum hukum perikatan yang terdapat dalam KUHPerdata karena ketentuan umum dalam KUHPerdata tersebut menjadi dasar atau asas umum yang konkrit dalam membuat semua perjanjian apapun. KUHPerdata buku III Bab I s/d Bab IV Pasal 1319 menegaskan :

“Semua perjanjian baik yang mempunyai suatu nama khusus maupun yang tidak dikenal dengan suatu nama khusus maupun yang tidak dikenal dengan suatu nama tertentu, tunduk pada peraturan-peraturan umum yang termuat pada Bab II dan Bab I KUHPerdata.”

Namun dalam perkembangannya jenis-jenis perjanjian dalam KUHPerdata tidak dapat memenuhi kebutuhan kehidupan masyarakat dalam bidang ekonomi dan perdagangan sehingga tumbuh atau muncul berbagai jenis perjanjian bernama

yang tidak diatur dalam KUHPerdata seperti perjanjian sewa beli atau leasing,

perjanjian distributor, perjanjian kredit, dan lain-lain. Perjanjian bernama diluar KUHPerdata tersebut diatur oleh Pemerintah melalui berbagai keputusan seperti leasing diatur dengan Menteri Keuangan.16

(36)

Dalam membuat perjanjian bernama yang telah diatur dalam KUHPerdata atau yang diatur diluar KUHPerdata, maka syarat dan ketentuan dari perjanjian tersebut harus mengacu pada ketentuan umum hukum perikatan.

1. Pengertian Perjanjian

Secara umum yang dikatakan bahwa suatu perjanjian adalah suatu peristiwa dimana seseorang berjanji kepada seorang lain atau dimana dua orang itu saling berjanji untuk melaksanakan suatu hal. Dari peristiwa itu timbullah suatu hubungan yang dinamakan perikatan antara dua orang yang membuatnya. Dalam bentuknya perjanjian itu berupa suatu rangkaian kata-kata yang

mengandung janji-janji atau kesanggupan yang diucapkan atau ditulis.17

Perjanjian diatur dalam buku III KUHPerdata tentang Perikatan dikatakan salah satu sumber hukum perikatan bukan hanya perjanjian tetapi masih ada sumber hukum lainnya yaitu undang-undang, yurisprudensi, hukum tertulis dan tidak tertulis, dan ilmu pengetahuan hukum. Pengertian perjanjian dalam buku III KUHPerdata dalam Pasal 1313 KUHPerdata disebutkan:

“Suatu perjanjian adalah suatu perbuatan dengan mana satu orang atau lebih mengikatkan dirinya terhadap satu orang lain atau lebih.”

Dalam hukum pejanjian yang didasarkan pada KUHPerdata berlaku suatu

asas yang dinamakan asas konsensualisme yang artinya bahwa perjanjian itu

sudah sah dan mengikat apabila kedua belah pihak sudah sepakat mengenai hal

yang pokok dan tidak dierlukan suatu formalitas.18

17_{R. Subekti,}_{Hukum Perjanjian}_{, Jakarta : PT. Intermasa, 1985, hal. 13.}

18_{Abdulkadir Muhammad,}_{Hukum Perikatan}_{, Bandung : PT. Citra Aditya Bakti, 2002,}

(37)

Pasal 1233 KUHPerdata yang berbunyi : Tiap-tiap perikatan dilahirkan karena persetujuan atau karena undang-undang. Dari bunyi pasal tersebut secara

jelas bahwa sumber hukum perikatan yaitu :19

1) Perjanjian atau persetujuan adalah sumber penting yang melahirkan perikatan

karena perjanjian ini yang paling banyak di lakukan di dalam kehidupan masyarakat. Misalnya jual beli, sewa menyewa adalah perjanjian menerbitkan perikatan.

2) Undang-undang sebagai sumber perikatan dibagi dua (1352 KUHPerdata)

yaitu :

a) Bersumber pada undang-undang saja misalnya orang tua yang

berkewajiban memberikan nafkah adalah perikatan yang lahir dari undang-undang saja.

b) Bersumber pada undang-undang karena perbuatan manusia dibedakan

menjadi dua :

i. Perbuatan manusia menurut hukum, misalnya mewakili urusan orang

lain Pasal 1354 KUHPerdata (zaakwaarneming).

ii. Perbuatan manusia karena perbuatan melawan hukum (Pasal 1365

KUHPerdata).

Untuk terjadinya perikatan yang bersumber pada undang-undang ini, undang-undang tidak mesyaratkan dipenuhinya syarat sahnya perjanjian sebagaimana diatur dalam Pasal 1320 KUHPerdata karean perikatan yang bersumber pada undang-undang tersebut terlepas dari keinginan dan kesepakatan para pihak.

(38)

Apabila ingin tercapainya suatu perikatan yang sah harus dipenuhinya syarat sahnya suatu perjanjian yang sebagaimana telah diatur dalam Pasal 1320

KUHPerdata, untuk sahnya suatu perjanjian diperlukan empat syarat :20

1) Sepakat mereka yang mengikatkan dirinya

Dalam KUHPerdata tidak ada menjelaskan apa pengertian dari sepakat. Secara umum sepakat merupakan bahwa kedua belah pihak yang membuat perjanjian harus benar-benar menyetujui isi perjanjian tersebut. Dalam Pasal 1321 KUHPerdata menyebutkan :

“Tiada sepakat yang sah apabila sepakat itu diberikan karena kekhilafan atau diperolehnya dengan paksaan atau penipuan.”

Kekhilafan terjadi apabila mengenai hakikat barang yang menjadi pokok perjanjian atau mengenai dirinya orang dengan siapa seorang bermaksud membuat suatu perjanjian, kekhilafan tidak menjadi sebab batalnya suatu perjanjian. Paksaan terjadi apabila perbuatan yang dapat menakutkan seseorang untuk menyetujui suatu perjanjian, paksaan mengakibatkan batalnya suatu perjanjian. Sedangkan penipuan terjadi apabila salah satu pihak dengan sengaja memberikan keterangan palsu atau tipu muslihat untuk membujuk memberikan persetujuan dalam perjanjian tersebut, penipuan mengakibatkan batalnya suatu perjanjian.

2) Kecakapan untuk membuat suatu perikatan

Setiap orang yang sudah dewasa dan sehat pikirannya adalah cakap menurut hukum untuk melakukan atau membuat perjanjian-perjanjian. Dalam Pasal 1330 KUHPedata dinyatakan bahwa orang-orang yang dianggap tidak cakap untuk membuat suatu perjanjian :

a) Orang-orang yang belum dewasa.

20_{Gatot Supramono,}_{Perbankan Dan Masalah Kredit : Suatu Tinjauan Yuridis}_{, Jakarta :}

(39)

b) Mereka yang ditaruh dalam pengampuan.

c) Orang-orang perempuan dalam hal-hal yang yang dietapkan oleh

undang-undang dan pada umumnya semua orang kepada siapa undang-undang-undang-undang telah melarang membuat perjanjian-perjanjian tertentu.

Kecakapan harus ada ada subjek yang membuat perjanjian karena ia harus mempertanggungjawabkan akibat adanya perjanjian tersebut. KUHPerdata memberikan batas usia dewasa yaitu 21 tahun atau sudah kawin, sedangkan Undang-Undang Perkawinan memberikan batas usia dewasa yaitu 18 tahun. Orang yang berada di bawah pengampuan adalah orang dewasa yang boros atau yang tidak sehat pikirannya. Dalam Pasal 108 KUHPerdata dinyatakan bahwa wanita yang telah bersuami tidak cakap untuk melakukan perjanjian dan karenanya ia harus minta izin dari suaminya. Namun Mahkamah Agung telah mengeluarkan Surat Edaran Mahkamah Agung (S.E.M.A) Nomor 3 Tahun 1963 yang isinya antara lain agar para hakim tidak lagi menerapkan Pasal 108 KUHPerdata dalam pertimbangan hukumnya. Setelah keluarnya Undang-Undang Perkawinan Tahun 1974 dalam Pasal 31 ayat 1 dan 2 dengan jelas mengatakan:

”Bahwa hak dan kedudukan istri adalah seimbang dengan hak dan kedudukan suami dalam kehidupan rumah tangga dan pergaulan di masyarakat.”

“Bahwa masing-masing pihak berhak untuk melakukan perbuatan hukum.”

3) Suatu hal tertentu

Dalam Pasal 1333 dan Pasal 1334 KUHPerdata dinyatakan bahwa perjanjian harus mempunyai sebagai pokok suatu barang yang paling sedikit ditentukan jenisnya, tidak menjadi halangan bahwa jumlah barang tidak tentu, asal

(40)

saja jumlah itu kemudian dapat ditentukan atau dihitung. Barang-barang yang baru akan ada dikemudian hari dapat menjadi pokok suatu perjanjian.

4) Suatu sebab yang halal

Dalam Pasal 1335 dan Pasal 1337 KUHPerdata disebutkan : suatu perjanjian tanpa sebab, atau yang telah dibuat karena suatu sebab yang palsu atau terlarang, tidak mempunyai kekuatan. Jika tidak dinyatakan suatu sebab tetapi ada suatu sebab yang halal atau sebab lain yang dinyatakan perjanjiannya adalah sah. Suatu sebab adalah terlarang, apabila dilarang oleh undang-undang atau berlawanan dengan kesusilaan baik atau ketertiban umum.

Tiap-tiap perjanjian yang dibuat adalah sah apabila telah memenuhi keempat syarat yang disebut di atas. Apabila salah satu syarat atau lebih tidak dipenuhi, maka perjanjian tersebut tidak sah sehingga akibat-akibat hukumnya pun sebagaimana diharapkan tidak terjadi pula.

Pada umumnya orang bebas dalam membuat perjanjian tidak terikat pada bentuk tertentu biasa dibuat lisan atau tulisan. Namun dalam zaman sekarang ini suatu perjanjian secara lisan tidak dapat dipertahankan lagi dalam kaitannya dengan pembuktian, sehingga zaman sekarang ini perjanjian harus dibuat dalam bentuk tertulis, dalam bentuk akta dibawah tangan atau akta otentik yang digunakan sebagai alat pembuktiaan. Namun untuk perjanjian-perjanjian tertentu dalam unadang-undang menentukan dalam bentuk tertentu misalnya perjanjian jual beli tanah harus dibuat dengan akta Pejabat Pembuat Akta Tanah (PPAT), perjanjian mendirikan Perseroan harus dibuat dengan akta Notaris. Apabila bentuk

(41)

perjanjian yang ditetapkan undang-undang tersebut tidak diikuti maka perjanjian

yang dibuat menjadi tidak sah dan tidak melahirkan perjanjian.21

2. Pengertian Kredit

Sebenarnya kata “kredit” berasal daru bahasa Romawi yaitu credere yang

artinya “percaya”. Bila dihubungkan dengan bank, maka terkandung bahwa pengertian bank selaku kreditur percaya meminjamkan sejumlah uang kepada nasabah/debitur, karena debitur dapat dipercaya kemampuannya untuk membayar

lunas pinjamannya setelah jangka waktu yang ditentukan.22

Pemberian kredit tanpa dianalisis dulu akan sangat membahayakan bank. Debitur dalam hal ini dengan mudah memberikan data-data fiktif atau palsu, sehingga mungkin kredit sebenarnya tidak layak diberikan dan bisa berakibat sulit ditagih.

Pengertian kredit menurut Pasal 1 ayat 11 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan :

“Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pnjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.”

Kredit merupakan piutang bagi bank, maka pelunasannya (repayment)

merupakan kewajiban yang harus dilakukan debitur terhadap hutangnya, sehingga resiko kredit macet dapat dihindarkan. Yang dimaksudkan dengan jangka waktu tertentu adalah masa laku fasilitas kredit yang diberikan bank kepada debitur.

21_{Sutarno, Op. Cit. hal. 74.}

22_{Mariam Darus Badrulzaman,}_{Perjanjian Kredit Bank}_{, Bandung : PT. Citra Aditya}

(42)

Sedangkan jangka waktu faslitas kredit tergantung dari jenis kreditnya yaitu kredit

jangka pendek, kredit jangka menengah, dan kredit jangka panjang.23

Dalam hal perkreditan, kredit pinjaman uang atau kredit barang hanya orang yang dipercaya yang dapat pinjaman uang dari kreditur bank atau lembaga keuangan non bank. Orang dapat pinjaman uang dari bank adalah orang dipercaya, orang tersebut akan mampu dan mau untuk mengembalikan pinjaman tepat pada waktunya disertai imbalan bunga, menggunakan pinjaman sesuai tujuan. Orang yang tidak mampu mengembalikan pinjamannya tanpa alasan yang dapat diterima atau menyalahgunakan pinjaman itu diluar tujuannya maka orang itu tidak dipercaya lagi untuk memperoleh pinjaman atau kredit.

Namun tidak mudah untuk mengetahui apakah orang yang mengajukan permohonan kredit atau membeli barang secara kredit itu adalah orang yang dapat dipercayai, apa ciri-cirinya atau kriterianya untuk menentukan bahwa seseorang itu dapat dipercaya.

Untuk mengetahui atau menentukan bahwa seseorang dipercaya untuk memperoleh kredit, pada umumnya dunia perbankan menggunakan instrumen

analisa yang terkenal dengan the fives of credit atau 5C yaitu :24

1) Character (Watak)

Watak merupakan bahan pertimbangan untuk mengetahui risiko. Tidak mudah untuk menentukan watak seorang debitur apalagi debitur yang baru pertama kali mengajukan permohonan kredit.

Untuk mengetahui watak seseorang dapat mengetahui ciri-ciri orang tersebut seperti misalnya peminum minuman keras, suka berjudi, suka menipu,

23_{Syamsu Iskandar, Op. Cit, hal. 118}

(43)

dan lain sebagainya. Untuk petugas analis perlu melakukan penyelidikan atau mencari berbagai informasi mengenai watak seorang pemohon kredit karena watak dan tabiat menjadi dasar penilaian utama. Meskipun analisa dari berbagai aspek baik tetapi kalau watak seorang pemohon jelek maka akibatnya risiko kredit menjadi besar. Oleh karena itu seorang analis perlu menyelidiki dan mencari informasi tentang asal-usul kehidupan pribadi pemohon kredit.

2) Capital (Modal)

Seorang yang akan mengajukan permohonan kredit untuk kepentingan produktif atau konsumtif maka orang itu harus memiliki modal. Misalnya orang yang akan mengajukan kredit pemilikan rumah (KPR) untuk membeli sebuah rumah maka permohonan kredit harus memiliki modal untuk membayar uang muka. Uang muka itulah sebagai modal sendiri yang dimiliki pemohon kredit, sedangkan kredit berfungsi sebagai tambahan.

Pemohon kredit yang berbentuk badan usaha, besar modalnya yang dimiliki pemohon kredit ini dapat dicermati dari laporan keuangannya. Semakin besar jumlah modal yang dimiliki maka menunjukkan perusahaan tersebut memiliki kemampuan untuk memenuhi kewajiban membayar hutangnya.

3) Capacity (Kemampuan)

Untuk dapat memenuhi kewajiban pembayaran debitur harus memiliki kemampuan memedai yang berasal dari pendapatan pribadi jika debitur perorangan atau pendapatan perusahaan bila debitur berbentuk badan usaha.

Seorang analis harus mampu menganalisa kemampuan debitur untuk membayar kembali hutangnya. Bagi debitur perorangan analis harus mendapat informasi yang benar pendapatan atau penghasilan debitur. Bagi debitur badan

(44)

usaha seorang analis harus meyakini pendapatan yang diperoleh dari usaha-usaha debitur yang menunjukkan adanya kemampuan dari debitur.

4) Collateral (Jaminan)

Jaminan berarti harta kekayaan yang dapat diikat sebagai jaminan guna menjamin kepastian pelunasan hutang jika kemudian hari debitur tidak melunasi hutangnya dengan jalan menjual jaminan dan mengambil pelunasan dari hasil penjualan harta kekayaan yang menjadi jaminan itu. Jaminan meliputi jaminan

yang bersifat materiil berupa barang atau benda (materiil) yang bergerak atau

benda yang tidak bergerak misalnya tanah, bangunan mobil, motor, saham dan

jaminan yang bersifat inmateriil merupakan jaminan yang secara fisik tidak dapat

dikuasai langsung oleh bank misalnya jaminan pribadi (borgtocht), garansi bank

(bank lain).

Fungsi jaminan guna memberikan hak dan kekuasaan kepada bank untuk mendapatkan pelunasan dari barang-barang jaminan tersebut bilamana debitur tidak dapat melunasi hutangnya pada waktu yang telah ditentukan dalam perjanjian.

5) Condition of Economi (Kondisi Ekonomi)

Kondisi ekonomi adalah situasi ekonomi pada waktu dan jangka waktu tertentu dimana kredit itu diberikan oleh bank kepada pemohon. Apakah kondisi ekonomi pada kurun waktu kredit dapat mempengaruhi usaha dan pendapatan pemohon kredit untuk melunasi hutangnya. Bermacam-macam kondisi diluar pengetahuan bank dan diluar pengetahuan pemohon kredit. Kondisi ekonomi yang dapat mempengaruhi kemampuan pemohon kredit mengembalikan hutangnya sering sulit untuk diprediksi. Kondisi ekonomi negara yang buruk sudah pasti

(45)

mempengaruhi usaha pemohon kredit dan pendapatan perorangan yang akibatnya berdampak kepada kemampuan pemohon kredit untuk melunasi hutangnya.

3. Pengertian Perjanjian Kredit

Setelah kita memahami perjanjian dan kredit pada umumnya yang diuraikan seperti diatas maka kita memperoleh materi perjanjian dan kredit pada umumnya yang dapat digunakan sebagai dasar memahami dan menyusun mengenai perjanjian kredit. Perjanjian kredit tidak secara khsusus diatur dalam KUHPerdata tetapi termasuk perjanjian bernama diluar KUHPerdata.

Ada beberapa sarjana hukum berpendapat bahwa perjanjian kredit dikuasai oleh ketentuan-ketentuan KUHPerdata Bab XII Buku III karena perjanjian kredit mirip dengan perjanjian pinjam uang menurut KUHPerdata Pasal 1754 yang berbunyi :

“Pinjam-meminjam ialah perjanjian dengan mana pihak yang satu memeberikan kepada pihak yang lain suatu jumlah tertentu barang-barang yang menghabis karena pemakian, dengan syarat bahwa pihak yang belakangan ini akan mengembalikan sejumlah yang sama dari macam dan keadaan yang sama pula.”

Namun sarjana hukum yang lain berpendapat bahwa perjanjian kredit tidak dikuasai KUHPerdata tetapi perjanjian kredit memiliki identitas dan karakteristik sendiri. Mengetahui pengertian dari suatu perjanjian kredit, Mariam Darus

Badrulzaman membedakan pengertian perjanjian kredit kedalam dua hal, yaitu :25

1) Perjanjian kredit sebagai perjanjian pendahuluan

Artinya bahwa perjanjian kredit adalah perjanjian pendahuluan dari penyerahan uang. Perjanjian pendahuluan ini merupakan hasil pemufakatan antara

(46)

pemberi dan penerima perjanjian mengenai hubungan-hubungan hukum antara

keduanya. Perjanjian tersebut bersifat konsensual abligatoir (perjanjian yang

timbul atau berbentuk, bersifat mengikat).

Penyerahan uangnya sendiri, adalah bersifat riil. Jadi pada saat penyerahan uang dilakukan, barulah berlaku ketentuan yang dituangkan dalam model perjanjian kredit kedua pihak. Dengan terjadinya penyerahan uang barulah dapat dikatakan perjanjian kredit terjadi.

Perjanjian kredit merupakan perjanjian pendahuluan (pactum de

contrafendo). Maksudnya adalah perjanjian ini mendahului perjanjian hutang piutang (pinjam meminjam). Sedangkan perjanjian hutang piutang merupakan pelaksanaan dari perjanjian pendahuluan atau perjanjian kredit.

2) Perjanjian kredit sebagai perjanjian standar

Artinya bahwa perjanjian yang bentuk dan isinya telah disiapkan terlebih dahulu oleh kreditur, lantas kemudian disodorkan kepada debitur.

Dalam praktek perbankan, biasanya bank sudah menyediakan blanko atas akta, yang sudah dibuat tetap. Jadi nasabah langsung mengisi blanko akta yang disiapkan oleh bank tersebut.

Perjanjian kredit menurut hukum perdata Indonesia merupakan salah satu dari bentuk perjanjian pinjam-meminjam yang diatur dalam Buku Ketiga KUHPerdata. Dalam bentuk apapun pemberian kredit itu diadakan pada hakikatnya merupakan salah suatu perjanjian pinjam-meminjam sebagaimana diatur dalam pasal 1754-1769 KUHPerdata. Perjanjian kredit dikatakan perjanjian pinjam-meminjam karena tidak terdapat tawar menawar antara kreditur dengan debitur. Namun dalam praktek perbankan pada dasarnya bentuk dan pelaksanaan

(47)

perjanjian pinjam-meminjam yang ada dalam KUHPerdata tidaklah sepenuhnya identik dengan bentuk dan pelaksanaan perjanjian kredit perbankan, diantara keduanya ada perbedaan-perbedaan yang gradual, bahkan dapat pula merupakan

perbedaan yang pokok.26

Perjanjian kredit merupakan perjanjian baku (standard contract), dimana

isi atau klausula-klausula perjanjian kredit tersebut telah dibakukan dan

dituangkan dalam bentuk formulir (blanko), tetapi tidak terikat dalam bentuk

tertentu. Perjanjian baku harus ada suatu keseimbangan antara para pihak sehingga pemuatan klausul tidak boleh diletakkan atau bentuknya sulit terlihat atau tidak dapat dibaca secara jelas atau pengungkapannya sulit dimengerti. Larangan tersebut tercantum dalam Pasal 18 ayat 2 Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1999 tentang Perlindungan Konsumen :

“Pelaku usaha dilarang mencantumkan klausula baku yang letak atau bentuknya sulit terlihat atau tidak dapat dibaca secara jelas, atau pengungkapannya sulit dimengerti.”

Bentuk dan format formulir diserahkan Bank Indonesia kepada masing-masing bank untuk menetapkannya. Namun sekurang-kurangnya harus

memperhatikan hal-hal sebagai berikut :27

a) Memenuhi keabsahan dan persyaratan hukum yang dapat melindungi

kepentingan bank

b) Memuat jumlah, jangka waktu, tata cara pembayaran kembali kredit serta

persyaratan-persyaratan kredit lainnya sebagaimana ditetakan dalam keputusan persetujuan kredit.

Muhammad Djumhana, Op. Cit, hal. 441-442

(48)

Dalam praktek perbankan menunjukkan bahwa sesorang yang bermaksud untuk mendapatkan kredit bank, memulai langkahnya dengan mengajukan permohonan kredit. Biasanya bank telah menyediakan formulir tertentu yang harus diisi oleh pemohon kredit. Dalam formulir perjanjian tersebut berisi tentang apa saja syarat-syarat yang harus dipenuhi seseorang atau badan hukum untuk mengajukan kredit serta berisi syarat-syarat yang harus dipenuhi apabila permohonan kredit tersebut diberikan.

Menurut Ch.Gatot Wardoyo, ada beberapa klausul yang selalu perlu

dicantumkan dalam setiap perjanjian kredit :28

1) Syarat-syarat penarikan kredit pertama kali (Predisbursement Clause)

Klausul ini menyangkut pembayaran provisi, premi asuransi kredit, penyerahan barang jaminan, dokumen, pelaksanaan pengikatan barang jaminan tersebut sera pelaksanaan penutupan asurans barang jaminan dan asuransi kredit.

2) Klausul mengenai maksimum kredit (Amount Clause)

Klausul ini merupakan objek dari perjanjian kredit, batas kewajiban pihak kreditur yang berupa penyediaan dana, penetapan besarnya nilai agunan yang

harus diserahkan, dan batas dikenakannya denda kelebihan tarik (overdraft).

3) Klausul mengenai jangka waktu kredit

Klausul ini merupakan batas waktu berlakunya kredit yang disepakati oleh para pihak yang ditentukan oleh bank.

4) Klausul mengenai bunga pinjaman (Interest Clause)

Ch. Gatot Wardoyo, Sekitar Klasusul-Klausul Perjanjian Kredit Bank, Bank Dan

(49)

Klausul ini mengatur tentang bunga dari pinjaman kredit bank yang harus dibayarkan setiap bulannya oleh debitur kepada bank.

5) Klausul mengenai barang agunan kredit

Klausal ini bertujuan agar pihak debitur tidak melakukan penarikan atau penggantian barang jaminan secara sepihak, tetapi harus ada kesepakatan dengan pihak bank.

6) Klausul Asuransi (Insurance Clause)

Klausal ini bertujuan untuk pengalihan risiko yang mungkin terjadi, baik atas barang agunan maupun atas kreditnya sendiri. Adapun materinya perlu memuat mengenai maskapai asuransi yang ditunjuk, premi asuransinya, keharusan polis asuransi untuk disimpan bank, dan sebagainya.

7) Klausul mengenai tindakan yang dilarang oleh bank (Negative Clause)

Klausul ini terdiri atas berbagai macam hal yang mempunyai akibat yuridis dan ekonomi bagi pengamanan kepentingan bank sebagai tujuan utama. 8) Tigger Clause atau Opeisbaar Clause

Klausul ini mengatur hak bank untuk mengakhiri perjanjian kredit secara sepihak walaupun jangka waktu perjanjian kredit tersebut belum lahir.

9) Klausul mengenai denda (Penalty Clause)

Klausul ini dimaksudkan untuk mempertegas hak-hak bank untuk melakukan pungutan, baik mengenai besarnya maupun kondisinya.

10) Expence Clause

Klausul ini mengatur mengenai badan biaya dan ongkos yang timbul sebagai akibat pemberian kredit yang biasanya dibebankan kepada nasabah, meliputi

(50)

biaya pengikatan jaminan, pembuatan akta-akta perjanjian kredit, pengakuan utang, dan penagihan kredit.

11) Debet Authorization Clausei

Pendebetan rekening pinjaman debitur haruslah dengan izin debitur. 12) Representation and Warranties

Klausul ini sering disebut dengan istilah material advers change clause,

maksudnya pihak debitur menjanjikan dan menjamin bahwa semua data informasi yang diberikan kepada bank adalah benar dan tidak diputar balikkan.

13) Klausul ketaatan pada ketentuan bank

Klausul ini dimaksudkan untuk menjaga kemungkinan terdapat hal-hal yang tidak diperjanjikan secara khusus, tetapi dipandang perlu, maka sudah dianggap telah diperjanjikan secara umum.

14) Miscellaneous atau Boiler Plate Provision

Klausul ini berisi tentang pasal-pasal tambahan yang berbeda di setiap bank yang merupakan salah satu syarat mengajukan kredit pada bank tersebut. 15) Dispute Settlement (Alernative Dispute Resolution)

Klausul ini mengenai metode penyelesaian perselisihan antara kreditur dengan debitur.

16) Pasal Penutup

Pasal penutup memuat eksemplar perjanjian kredit yang maksudnya mengadakan pengaturan mengenai jumlah alat bukti dan tanggal mulai berlakunya perjanjian kredit serta tanggal penandatanganan perjanjian kredit.

(51)

Perjanjian kredit merupakan salah satu aspek yang sangat penting dalam pemberian kredit, tanpa perjanjian kredit yang ditandatangani oleh bank dan debitur maka tidak ada pemberian kredit. Perjanjian kredit merupakan ikatan antara bank dengan debitur yang isinya menentukan dan mengatur hak dan kewajiban kedua pihak sehubungan dengan pemberian atau pinjaman kredit. Sejak ditandatangani perjanjian kredit bank sebagai kreditur mencatat sudah adanya kewajiban menyerahkan uang oleh bank disebut mencairkan uang secara bertahap sesuai perjanjian.

Adanya kewajiban menyerahkan uang tersebut dalam pembukuan bank

dicatat dalam posisi Of Balanced yang dalam akuntansi disebut komitmen.

Komitmen artinya bank setiap saat siap untuk menyerahkan uang kepada debiturnya sesuai permintaan debitur sepanjang memenuhi syarat yang diatur dalam perjanjian kredit. Jika bank secara riil menyerahkan uang maka bank akan

mencatat dalam pembukuannya pada sisi On Balanced artinya perjanjian kredit

benar-benar terjadi dan berlaku. Jika meskipun perjanjian kredit telah ditandatangani bank dan debiturnya tetapi jika debitur belum menarik uangnya

maka perjanjian kredit dianggap belum terjadi/belum ada.29

D. Unsur-Unsur, Fungsi, Dan Jenis-Jenis Kredit Perbankan

1. Unsur-Unsur Kredit Perbankan

Inti dari kredit yaitu unsur kepercayaan, sedangkan unsur yang lainnya bersifat sebagai sesuatu yang berguna dalam rangka pertimbangan yang menyeluruh dalam mendapatkan atau memperoleh keyakinan dan kepercayaan

(52)

untuk terjadinya suatu hubungan atau perikatan hukum dalam bidang perkreditan

tersebut.30

Kredit dilihat dari unsur keuntungan maka pandangan antara kreditur dan debitur secara jelas mempunyai perbedaan. Dari sisi kreditur kegiatan kredit, yaitu untuk mengambil keuntungan dari modalnya dengan mengharapkan kontra prestasi, sedangkan pandangan dari sisi debitur, yaitu bahwa kredit tersebut memberikan bantuan bagi dirinya untuk menutupi kebutuhannya dan menjadi beban bagi dirinya untuk membayar di masa depan hal mana beban itu merupakan kewajiban baginya yang berupa utang. Sebaliknya, dari sisi penerima pembayaran di masa depan kreditur, maka hal itu merupakan klaim terhadap orang lain untuk membayar. Kondisi ini mengakibatkan timbulnya suatu risiko yang berasal dari ketidaktentuan dan karenanya diperlukan suatu jaminan dalam pemberian kredit

tersebut.31

Kegiatan kredit menurut Drs. Thomas Suyatno dapat disimpulkan adanya

unsur-unsur :32

a. Kepercayaan

Yaitu keyakinan dari isi pemberi kredit bahwa prestasi yang diberikannya, baik dalam bentuk uang, barang, maupun jasa akan benar-benar diterimanya kembali dalam jangka waktu tertentu dimasa yang akan datang.

30_{Muhammad Djumhana, Op. Cit, hal. 420.}

31_{M. Rachmat Firdaus}_{, Teori Dan Analisis Kredit}_{, Cetakan Pertama, Bandung : PT :}

Purna Sarana Lingga Utama, 1985, hal. 40.

32_{Thomas Suyatno,}_{Dasar-Dasar Perkreditan}_{, Cetakan Ketiga, Jakarta : PT. Gramedia,}

(53)

b. Tenggang waktu

Yaitu suatu masa yang memisahkan antara pemberian prestasi dan kontraprestasi yang akan dierima pada masa yang akan datang. Dalam unsur waktu ini, terkandung pengertian nilai agio dari uang, yaitu uang yang ada sekarang lebih tinggi nilainya dari uang yang akan diterima pada masa yang akan datang.

c. Degree of risk

Yaitu tingkat risiko yang akan dihadapi sebagai akibat dari adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian prestasi dan kontraprestasi yang akan diterima kemudian hari. Semakin lama kredit diberikan, semakin tinggi pula tingkat risikonya karena sejauh-jauh kemampuan manusia untuk menerobos hari depan itu, maka masih selalu terdapat unsur ketidaktentuan yang tidak dapat diperhitungkan. Inilah yang menyebabkan timbulanya risiko. Dengan adanya unsur risiko inilah maka timbul jaminan dalam pemberian kredit.

d. Prestasi

Prestasi atau objek kredit itu tidak saja diberikan dalam bentuk uang, tetap juga dapat berbentuk barang atau jasa. Namun, karena kehidupan ekonomi modern sekarang ini didasarkan ada uang, maka transaksi-transaksi kredit yang menyangkut uanglah yang sering kita jumpai dalam praktek perkreditan.

Unsur-unsur kredit diatas tertuju pada ruang lingkup kredit dalam kerangka yang lebih sempit, tetapi unsur tersebut merupakan unsur yang asasi. Sedangkan apabila kredit dalam sektor perbankan yang lebih luas lagi terutama

(54)

dari pelaksanaan perkreditan itu sendiri, unsur-unsurnya paling tidak didalamnya juga meliputi organisasi dan manajemen perkreditan, dokumen dan administrasi kredit, perjanjian kredit, agunan, penyelesaian kredit macet, dan unsur lainnya, seperti pengelolaan risiko kredit atau manajemen risiko kredit.

2. Fungsi Kredit Perbankan

Suatu kredit mencapai fungsinya apabila secara social ekonomis, baik bagi debitur, kreditur, maupun masyarakat membawa pengaruh pada tahapan yang lebih baik. Maksudnya baik dari pihak debitur maupun kreditur mendapatkan kemajuan. Kemajuan tersebut dapat tergambarkan apabila mereka memperoleh keuntungan juga mengalami peningkatan kesejahteraan dan masyarakat pun atau negara mengalami suatu penambahan dari penerimaan pajak, juga kemajuan ekonomi, baik yang bersifat mikro maupun makro dari manfaat nyata dan manfaat yang diharapkan maka sekarang ini kredit dalam kehidupan perekonomian dan

perdagangan mempunyai fungsi:33

a. Meningkatkan daya guna uang

Dengan adanya kredit dapat meningkatkan daya guna uang maksudnya dari uang jika hanya disimpan saja tidak akan menghasilkan sesuatu yang berguna. Dengan diberikan kredit uang tersebut menjadi berguna untuk menghasilkan barang atau jasa oleh penerima kredit.

b. Meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang

Dalam hal ini uang yang diberikan atau dialurkan akan beredar dari satu wilayah ke wilayah lainnya sehingga, suatu daerah yang kekurangan uang

33_{Abdiwarman Karim,}_{Bank Islam Dan Analisis Fiqih Dan Keuangan}_{, Cetakan Pertama,}

(55)

dengan memperoleh kredit maka daerah tersebut akan memperoleh tambahan uang dari daerah lain.

c. Meningkatkan daya guna barang

Kredit yang diberikan oleh bank akan dapat digunakan oleh debitur untuk mengolah barang yang tidak berguna menjadi berguna atau bermanfaat.

d. Meningkatkan peredaran uang

Kredit dapat pula menambah atau mempelancar arus barang dari wilayah ke wilayah lainnya, sehingga jumlah barang yang beredar dari satu wilayah ke wilayah lainnya bertambah atau kredit dapat pula meningkatkan jumlah barang yang beredar.

e. Sebagai stabilitas ekonomi

Dengan memberikan kredit dapat dikatakan sebagai stabilitas ekonomi karena dengan adanya kredit yang diberikan akan menambah jumlah barang yang diperlukan oleh masyarakat. Kemudian dapat pula kredit membantu dalam mengekspor barang dari dalam negeri ke luar negeri sehingga meningkatkan devisa negara.

f. Meningkatkan kegairahan berusaha

Bagi penerima kredit tertentu akan dapat meningkatkan kegairahan berusaha, apa lagi nasabah yang memang modal sedikit.

g. Meningkatkan pemerataan pendapatan

Semakin banyak kredit yang disalurkan maka akan semakin baik, terutama dalam hal peningkatan pendapatan. Jika sebuah kredit diberikan untuk membangun pabrik tersebut tentu membutuhkan tenaga kerja, sehingga dapat mengurangi pengangguran. Disamping itu masyarakat sekitar pabrik juga

(56)

akan dapat meningkatkan pendapatannya seperti membuka warung atau menyewa rumah kontrakan atau jasa lainnya.

h. Meningkatkan hubungan internasional

Dalam hal pinjaman internasional akan meningkatkan saling membutuhkan antara sipenerima kredit dengan sipemberi kredit. Pemberian kredit oleh negara lainnya, sehingga dapat pula tercipta perdamaian dunia.

3. Jenis-Jenis Kredit Perbankan

Jenis kredit perbankan dapat dibedakan dengan mengacu pada kriteria tertentu. Pengklasifikasian jenis-jenis kredit tersebut bermula dari klasifikasi yang dijalankan oleh perbankan dalam rangka mengontrol kredit perbankan secara efektif. Dari kegiatan pengklasifikasian tersebut maka saat ini dikenal jenis-jenis

kredit :34

a. Jenis kredit menurut kelembagaan

Adapun jenis kredit dengan jenis pengelompokannya menurut kriteria kelembagaan ini terdiri atas :

1) Kredit perbankan

Kredit perbankan yang diberikan oleh bank milik negara atau bank swasta kepada masyarakat untuk kegiatan usaha dan atau konsumsi.

2) Kredit likuiditas

Kredit yang diberikan oleh bank sentral kepada bank-bank yang ada dan beroperasi di Indonesia, yang selanjutnya digunakan sebagai dana untuk membiayai perkreditannya.

(1)

Penjualan barang melalui lelang bertujuan untuk mendapatkan harga

penjualan lelang yang tinggi. Oleh karena itu barang yang akan dijual melalui

lelang harus ditentukan nilai limitnya. Nilai limit adalah nilai pelepasan barang

terendah dalam lelang. Nilai limit barang yang dilelang ditetapka oleh panitia

cabang berdasarkan laporan penilaian yang masih berlaku dan nilai limit

disampaikan oleh KPKNL. Nilai limit dapat diberitahukan kepada masyarakat

umum dengan cara :

1. Melalui pengumuman lelang.

2. Pada saat lelang berlangsung.

Penjualan barang lelang diumumkan melalui surat kabar harian dan

diberitahukan secara tertulis kepada debitur atau penjamin utang paling lambat 7

(2)

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan

Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan maka dapat ditarik

kesimpulan yang merupakan jawaban terhadap permasalahan sebagai berikut:

1. Pelaksanaan perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) pada Bank Tabungan

Negara Cabang Medan oleh kedua belah pihak (bank dan debitur)

berdasarkan kesepakatan-kesepakatan yang telah dituangkan dalam sebuah

perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR). Berdasarkan ketentuan-ketentuan

dalam perjanjian tersebut maka masing-masing pihak akan memperoleh hak

dan kewajiban. Salah satu penyebab terjadinya kredit bermasalah adalah

debitur tidak melaksanakan kewajibannya dengan baik misalnya tidak

membayar angsuran sesuai dengan waktu yang telah diatur dalam perjanjian

kredit.

2. Sebab-sebab timbulnya kredi macet pada Bank Tabungan Negara Cabang

Medan adalah sebagai berikut :

a. Faktor-faktor yang datangnya dari pihak debitur yaitu :

1) Salah dalam penggunaan kredit.

2) Kegagalan usaha debitur yang biasa dari kelompok usaha keluarga.

3) Musibah menimpa usaha debitur.

4) Terjadinya pemutusan hubungan kerja.

(3)

1) Kurangnya pengawasan dalam analisa kredit.

2) Adanya penekanan dari pihak luar dari pemberian kredit.

3) Lemahnya sistem informasi kredit.

3. Proses penyelesaian kredit macet pada Bank Tabungan Negara Cabang

Medan terdiri dari :

a. Penyelamatan kredit melalui upaya penjadwalan ulang dan peralihan

debitur sebelum dilakukan upaya-upaya hukum oleh pihak bank. Hal ini

merupakan upaya yang paling dominan dilakukan.

b. Melakukan upaya-upaya hukum diantaranya memberikan penjualan

agunan untuk pelunasan piutang yang terjadi berdasarkan kesepakatan

pihak bank dengan debitur dan sebagai langkah terakhir apabila bank

mengalami kesulitan penanganan terhadap kredit bermasalah maka

penyelesaiannya akan diserahkan kepada Kantor Pelayanan Kekayaan

Negara dan Lelang (KPKNL).

B. Saran

Ada beberapa saran bagi para pihak, dalam rangka melakukan pengawasan

terhadap pelaksanaan perjanjian KPR untuk menekan timbulnya kredit

bermasalah.

1. Bagi BTN Cabang Medan

a. Mengingat obyek jaminan kredit merupakan aset yang berharga bagi bank

maka seharusnya dilakukan monitoring terhadap jaminan secara

(4)

b. Telephone Call dilakukan jika debitur menunggak sebagai bentuk

peringatan, seharusnya Telephone Call ini dilakukan secara kontinyu.

c. Penambahan personel Loan Recovery harus dilakukan oleh BTN,

mengingat jumlah debitur yang tidak seimbang dengan petugas. Terlebih

lagi, pada saat ini animo masyarakat untuk memiliki rumah sendiri sangat

tinggi. Sehingga untuk mengimbangi permintaan KPR yang tinggi

tersebut BTN harus menambah petugas pengawas kredit.

d. Memilih developer yang mengadakan atau menyediakan rumah lebih

selektif agar tidak ada komplain dari debitur mengenai kondisi rumah

yang buruk.

2. Bagi Debitur

Sebagi nasabah yang taat hukum dan jujur, nasabah harus merespon positif

terhadap usaha bank yang melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan

perjanjian KPR. Tindakan kooperatif merupakan suatu tindakan yang harus

(5)

DAFTAR PUSTAKA

A. Buku

Sutarno, Aspek-Aspek Hukum Perkreditan Bank, Bandung : Alfabeta, 2005

Hermansyah, Hukum Perbankan Nasional Indonesia, Jakarta : Kencana, 2005

A.S. Mahmoeddin, 100 Penyebab Kredit Macet, Jakarta : Pustaka Sinar Harapan, 1995

Amiruddin dan Zainal Askin, Pengantar Metode Penelitian Hukum, Jakarta : PT. Rajagrafindo Persada, 2003

Soerjono Soekanto, Pengantar Penelitian Hukum, Jakarta : UI Press, 2007

Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan, Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada, 2002

Sigit Trianduri, Totok Budisantoso, Bank Dan Lembaga Keuangan Lain, Jakarta : Salemba Empat, 2006

Syamsu Iskandar, Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya, Jakarta: In Media, 2013

Iswardano, Uang Dan Bank, Edisi Keempat, Cetakan Certama, Yogyakarta : BPFE, 1991

Muhammad Djumhana, Hukum Perbankandi Indonesia, Bandung : PT. Citra Aditya Bakti, 2012

R. Subekti, Hukum Perjanjian, Jakarta : PT. Intermasa, 1985

Abdulkadir Muhammad, Hukum Perikatan, Bandung : PT. Citra Aditya Bakti, 2002

Gatot Supramono, Perbankan Dan Masalah Kredit : Suatu Tinjauan Yuridis, Jakarta : Djambatan, 1995

(6)

Mariam Darus Badrulzaman, Perjanjian Kredit Bank, Bandung : PT. Citra Aditya Bakti, 1991

Ch. Gatot Wardoyo, Sekitar Klasusul-Klausul Perjanjian Kredit Bank, Bank Dan

Manajemen, Jakarta : PT. Citra Aditya Bakti, 1991

M. Rachmat Firdaus, Teori Dan Analisis Kredit, Cetakan Pertama, Bandung : PT : Purna Sarana Lingga Utama, 1985

Thomas Suyatno, Dasar-Dasar Perkreditan, Cetakan Ketiga, Jakarta : PT. Gramedia, 1990

Abdiwarman Karim, Bank Islam Dan Analisis Fiqih Dan Keuangan, Cetakan Pertama, Jakarta : The International Institute Isalamic Thought, 2003

Hermansyah, Hukum Perbankan Nasional Indonesia, Edisi Revisi, 2008, Jakarta : Kencana

B. Peraturan Perundang-undangan

Kitab Undang-undang Hukum Perdata

Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan

Undang-Undang No. 4 tahun 1996 tentang Hak Tanggungan

Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1999 tentang Perlindungan Konsumen

C. Internet

http://id.wikipedia.org/wiki/kredit-pemilikan-rumah, diakses pada 20 Desember

2013.

http://bi.go.id, diakses pada tanggal 20 Desember 2013

http://legalbanking.wordpress.com/2012/05/03/asas-kebebasan-berkontrak-

dalam-standard-kontrak-perjanjian-baku-dalam-bidang-bisnis-dan-perdagangan, Diakses pada tanggal 20 Desember 2013.

Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan

Dokumen yang terkait

Analisis Prosedur Pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) pda PT. Bank Syariah Mandiri Cabang Medan

Pengaruh Suku Bunga Kredit Pemilikan Rumah Terhadap Volume Kredit Pemlikan Rumah Pada Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Iskandar Muda Medan

Kajian Yuridis Akad Wakalah Pada Pembiayaan KPR (Kredit Pemilikan Rumah) Dan Kaitannya Dengan Murabahah Di Bank Tabungan Negara Syari’ah Cabang Batam

Pengaruh Credit Scoring Model Terhadap Kolektibilitas Kredit Pemilikan Rumah Pada PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Kantor Cabang Pembantu H.M. Yamin Medan.

Analisis Pengalihan (Oper Kredit) Hak Pada Kredit Pemilikan Rumah: Studi Di Bank Tabungan Negara (BTN) Cabang Medan

Analisis Permintaan Kredit Pemilikan Rumah Oleh Masyarakat pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan

Analisis Permintaan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Oleh Masyarakat Pada PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Cabang Medan

Analisis Permintaan Kredit Pemilikan Rumah Oleh Masyarakat pada Bank Tabungan Negara (Persero)Cabang Medan

Analisis Kredit Kepemilikan Rumah (KPR) Dengan Akad Pembiayaan Murabahah Di Bni Syariah Cabang Medan

Klausula Wajib Asuransi Jiwa Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (Kpr) Di Kota Medan

Dukungan

Links

Penyelesaian Kredit Macet Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan

Dokumen yang terkait

Analisis Prosedur Pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) pda PT. Bank Syariah Mandiri Cabang Medan

Pengaruh Suku Bunga Kredit Pemilikan Rumah Terhadap Volume Kredit Pemlikan Rumah Pada Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Iskandar Muda Medan

Kajian Yuridis Akad Wakalah Pada Pembiayaan KPR (Kredit Pemilikan Rumah) Dan Kaitannya Dengan Murabahah Di Bank Tabungan Negara Syari’ah Cabang Batam

Pengaruh Credit Scoring Model Terhadap Kolektibilitas Kredit Pemilikan Rumah Pada PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Kantor Cabang Pembantu H.M. Yamin Medan.

Analisis Pengalihan (Oper Kredit) Hak Pada Kredit Pemilikan Rumah: Studi Di Bank Tabungan Negara (BTN) Cabang Medan

Analisis Permintaan Kredit Pemilikan Rumah Oleh Masyarakat pada Bank Tabungan Negara Cabang Medan

Analisis Permintaan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Oleh Masyarakat Pada PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Cabang Medan

Analisis Permintaan Kredit Pemilikan Rumah Oleh Masyarakat pada Bank Tabungan Negara (Persero)Cabang Medan

Analisis Kredit Kepemilikan Rumah (KPR) Dengan Akad Pembiayaan Murabahah Di Bni Syariah Cabang Medan

Klausula Wajib Asuransi Jiwa Dalam Perjanjian Kredit Pemilikan Rumah (Kpr) Di Kota Medan

Dokumen yang Anda mencari sudah siap untuk unduhkan