Laporan Keuangan | BRISyariah
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA (BULANAN)
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
31 Oktober 2016
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat berharga dimiliki
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Piutang
a. Piutang murabahah
b. Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang istishna’
d. Pendapatan margin istishna' yang ditangguhkan -/e. Piutang qardh
f. Piutang sewa
Pembiayaan bagi hasil
a. Mudharabah
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan sewa
a. Aset ijarah
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a. Individual
b. Kolektif
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi -/Salam
Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan-/Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
Rekening tunda
Aset antar kantor
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Persediaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
310,654
3,385,572
179,535
3,684,035
11,144,202
15,144,604
4,330,619
10,593
4,391
324,015
6,766,334
1,337,320
5,429,014
131,436
249,455
118,019
513,069
91,421
421,648
64,274
59,670
327
387,168
256,735
119,964
135
68,987
78
28,836
444,352
TOTAL ASET
25,748,441
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA (BULANAN)
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
31 Oktober 2016
LIABILITAS
Dana simpanan wadiah
a. Giro
b. Tabungan
Dana investasi non profit sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
Liabilitas kepada Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain
Liabilitas spot dan forward
Surat berharga diterbitkan
Liabilitas akseptasi
Pembiayaan diterima
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Kegiatan Operasional di Indonesia
b. Kegiatan Operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas Lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba (Rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b. Laba (rugi) tahun berjalan
TOTAL EKUITAS
4,948,895
945,807
4,003,088
16,184,067
916,608
15,267,459
37,045
1,058,635
100,000
879
935,756
23,265,277
1,979,000
5,000,000
3,021,000
10,759
10,759
25,878
25,878
467,527
323,213
144,314
2,483,164
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
25,748,441
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (BULANAN)
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
I. TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
5. Lainnya
III. TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna'
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Lainnya
31 Oktober 2016
372,319
372,319
372,319
372,319
46,048
46,048
29,419
170
856
14,848
755
54,807
54,807
54,807
-
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
No.
A.
1.
2.
3.
B.
1.
2.
3.
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
Pendapatan dan Beban Operasional
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta Asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
Pendapatan Operasional Lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional Lainnya -/a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
c. Kerugian penjualan aset:
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan berbasis piutang
iii. Pembiayaan berbasi bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
31 Oktober 2016
2,170,358
2,170,358
1,316,325
1,277,448
1,028
37,849
573,079
138,091
434,988
280,954
827,923
827,923
827,923
1,342,435
118,225
89
89
1,741
84,282
12,842
19,271
1,266,367
44,063
2,144
221,267
139,374
81,893
66
57,372
511,750
18,248
411,457
(1,148,142)
194,293
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
No.
1.
2.
3.
1.
2.
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
31 Oktober 2016
304
(8,048)
3,411
(4,333)
189,960
(46,005)
359
144,314
(963)
(963)
(963)
143,351
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
31 Oktober 2016
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat berharga dimiliki
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Piutang
a. Piutang murabahah
b. Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang istishna’
d. Pendapatan margin istishna' yang ditangguhkan -/e. Piutang qardh
f. Piutang sewa
Pembiayaan bagi hasil
a. Mudharabah
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan sewa
a. Aset ijarah
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a. Individual
b. Kolektif
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi -/Salam
Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan-/Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
Rekening tunda
Aset antar kantor
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Persediaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
310,654
3,385,572
179,535
3,684,035
11,144,202
15,144,604
4,330,619
10,593
4,391
324,015
6,766,334
1,337,320
5,429,014
131,436
249,455
118,019
513,069
91,421
421,648
64,274
59,670
327
387,168
256,735
119,964
135
68,987
78
28,836
444,352
TOTAL ASET
25,748,441
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA (BULANAN)
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
31 Oktober 2016
LIABILITAS
Dana simpanan wadiah
a. Giro
b. Tabungan
Dana investasi non profit sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
Liabilitas kepada Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain
Liabilitas spot dan forward
Surat berharga diterbitkan
Liabilitas akseptasi
Pembiayaan diterima
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Kegiatan Operasional di Indonesia
b. Kegiatan Operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas Lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba (Rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b. Laba (rugi) tahun berjalan
TOTAL EKUITAS
4,948,895
945,807
4,003,088
16,184,067
916,608
15,267,459
37,045
1,058,635
100,000
879
935,756
23,265,277
1,979,000
5,000,000
3,021,000
10,759
10,759
25,878
25,878
467,527
323,213
144,314
2,483,164
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
25,748,441
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (BULANAN)
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
I. TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
5. Lainnya
III. TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna'
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Lainnya
31 Oktober 2016
372,319
372,319
372,319
372,319
46,048
46,048
29,419
170
856
14,848
755
54,807
54,807
54,807
-
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
No.
A.
1.
2.
3.
B.
1.
2.
3.
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
Pendapatan dan Beban Operasional
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta Asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
Pendapatan Operasional Lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional Lainnya -/a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
c. Kerugian penjualan aset:
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan berbasis piutang
iii. Pembiayaan berbasi bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
31 Oktober 2016
2,170,358
2,170,358
1,316,325
1,277,448
1,028
37,849
573,079
138,091
434,988
280,954
827,923
827,923
827,923
1,342,435
118,225
89
89
1,741
84,282
12,842
19,271
1,266,367
44,063
2,144
221,267
139,374
81,893
66
57,372
511,750
18,248
411,457
(1,148,142)
194,293
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
No.
1.
2.
3.
1.
2.
Per 31 Oktober 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
31 Oktober 2016
304
(8,048)
3,411
(4,333)
189,960
(46,005)
359
144,314
(963)
(963)
(963)
143,351