PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

  

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

  

Jurusan Manajemen

Oleh :

HARYO HUTOMO

  

2011210122

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

  

2015

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,SENSITIVITAS,

EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA BANK

  

i

SKRIPSI

  

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

  

Oleh :

HARYO HUTOMO

2011210122

  

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2015

  

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,SENSITIVITAS,

EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA BANK

UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

  iv

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

  

“Yakin ,Ikhlas Dan Istiqomah”

#Berangkat Dengan Penuh Keyakinan

#Berjalan Dengan Penuh Keikhlasan

#Dan Istiqomah Dalam Menhadapi Cobaan

  Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang sangat berarti dalam hidup saya yang selalu mendukung dan membantu saya dalam menyelesaikan skripsi ini. Syukur Alhamdulillah saya panjatkan kepada Allah SWT yang senantiasa memberikan anugerah yang berharga berupa kesehatan, kekuatan, ilmu yang bermanfaat kemudahan serta kelancaran sehingga mampu menyelesaikan skripsi ini. Sholawat serta salam tercurah kepada Nabi Muhammad SAW yang telah menurunkan ke jalan yang penuh cahaya. Terimakasih untuk semua yang telah memberikan inspirasi dan motivasi yang positif sehingga skripsi ini dapat terseles aikan dengan baik. Terimakasih…

  1. Teristimewa untuk Bapak saya, Ibu saya yang selalu memberikan kasih sayang, doa, perhatian semangat serta dukungan selama saya menyelesaikan studi S1 Manajemen di STIE Perbanas Surabaya. Semua begitu berarti bagi saya dan menjadi sebuah motivasi untuk selalu optimis dalam melangkah untuk masa depan.

  2. Terima kasih untuk dosen pembimbing Hj. Anggraeni,SE, M.Si yang selalu memberikan ilmunya serta bimbingannya kepada saya agar skripsi ini cepat selesai. Terima Kasih bu.

3. Untuk Ibu Budiasih, Bapak Sumaryono,Mas yoyok, Mbak Pipin, Aditya

  Nugraha,Mas Gilang , Mbak Indah yang telah memberikan dukungan, doa, kasih sayang, serta semangat selama kuliah dan mengerjakan skripsi ini

  4. For My GirlFriend Nisrina Yuli Astrie, terimakasih untuk waktu, saran, semangat dan motivasinya terimakasih selalu ada buat aku, terimakasih selalu dengerin ceritaku dan keluh kesah di hati danThank you for Everything

  5. Terima kasih juga buat Temen –temen DungDungPreet SMA Vivid Habib S, Dwi Cahyo(Giwik),Dio Adityanto, Bayu Oktavianto, Choirul, Irwan D F,Donivan,Erick,.

  6. Thanks to semua dosen, khusunya : Bu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si, yang sudah meluangkan waktunya untuk membimbing dan memotivasiku. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M, Drs.Ec. Herizon, M.Si, Drs. Sudjaro Eko Supriyono,M.M sebagai dosen penguji ku terimakasih banyak. Drs.Ec Herizon, M.Si, sebagai dosen wali saya yang selalu memberikan semangat dan saran yang membangun dan semua dosen yang tidak bisa disebutkan satu

• –persatu, terimakasih telah membantu saya hingga saya berhasil dan LULUS. SEMANGAT dan sukses selalu untuk semua Ibu dan Bapak dosen untuk terus menciptakan mahasiswa berprestasi 7.

   Terima Kasih buat kakak dan temen – temen UPKM Enterpreneur :Mas

  Jaya,Mas Dio, Mas Erwin ,Mas Bhara, Mas Men, Mas Dipta, M.Agil Abdurrahim(pak men) Andre Arganata (Ahong) Joko Setyono, Deni Hardianto (Bento) Zainul, Wahyu Kurnia(Wawa), Danang, Sahrul dan yang gak bisa disebutin satu

• – satu. Terima kasih bantuannya dan pengalaman selama ini.

  8. Buat teman-teman (Sisilia Septy P, Rizqiyah Ahdah, Riris Ariesta, Novia Dwi

  A, Viananda R, Shabrina Asteria, Yusuf Isnain, M.Agil Abdurrahim, M. Fajar Akbar,Gita Dwi C , Andi Novianto, Harun Nur R, Adhief Centaury H, Rommy Rifki Erwin Destiano, Amriko Sibarani(tukul),Rizky Chunafak, Firdaus Synto,Rudy Bachtiar(abah), Miftah, Zaki Ahmadi,, Chandra,Angga Viesto Alvindo, Vivid) dan semuanya yang gak bisa disebutin satu

• – satu THANK YOU SO MUCH yah buat kebersamaannya selama ini Terima kasih semangat dan supportnya guys 9.

   Buat temen satu dosen pembimbing : Hadi, Annisa, Wahyu, Ria, Pandu

  akhirnyaa wisuda bareng. terimakasih atas saran, suka dan dukanya selama bimbingan. Sukses selalu buat kalian semua

  10.Buat semua temen

• – temen seangkatan yang menempuh skripsi khususnya.OJO DICULNO SKRIPSIMU REK Terima kasih untuk kebersamaannya

  11.Buat semua karyawan Perbanas Surabaya, terimakasih sudah memberikan bantuan dan dukungannya.

  12.Mas-mas dan mbak mbak foto copy, print-printnan sebelah kampus planet jaya dan orange, terima kasih atas potongan harga yg selalu diberikan

KATA PENGANTAR

  Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karuniaNya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi,dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa

  ” Kemudian tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk menempuh dan memenui salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu

  (S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

  Penulis mengucapkan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang endukung dan membantu pebulis selama menjalani perkuliahan dan penyusunan skripsi ini. Yaitu: 1.

   Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si selaku dosen pembimbing yang sangat berperan

  besar dan membantu atas proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan, dan pengetahuannya kepada penulis.

  2. Ibu Muazaroh S.E.,M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

  3. Bapak Lutfi,S.E, M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya 4.

   Bapak dan Ibu Dosen seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya

  yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan penulis selama perkuliahan.

  Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi Ini memberikan manfaat bagi pembaca dan mohon maaf jika terdapat kesalahan dalam proses penyusunan skripsi ini.

  Surabaya, Maret 2015 Penulis

  

DAFTAR ISI

  Halaman HAL i AMAN JUDUL………………...……………………………….….. HALAMAN PERSETUJUAN ii

  SIAP DIUJI....................………….…… iii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI………………………………… iv

  HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI………………………………... HALAMAN MOTTO& v PERSEMBAHAN……………………………. KATA PENGANTAR.............................................................................. vii DA ix FTAR ISI…………………………...……………………………….... x DAFTAR TABEL……………………………………………………….. xi

  DAFTAR GAMBAR…………………………..………………………… xii DAFTAR LAMPIRAN………………………………………………...... xiii

  ABSTRACT………………………………………………………………

  BAB I PENDAHULUAN

  1 ………………………………………..

  1.1 Latar Belakang………...…………………………....

  1

  1.2

  8 Perumusan Masalah…………………………………

  1.3

  9 Tujuan Penelitian……………………………………

  1.4

  10 Manfaat Penelitian…………………………………..

  1.5 Sistematika Penulisan Skripsi..

  11 ……………………..

  BAB II TINJAUAN PUSTAKA ……………………………….....

  13

  2.1

  13 Penelitian Terdahulu…………………………………

  2.2

  18 Landasan Teori………………………………………

  2.3

  33 Kerangka Pemikiran…………………………………

  2.4

  34 Hipotesis Penelitian………………………………….

  BAB III METODE PENELITIAN ………………………………...

  36

  3.1

  36 Rancangan Penelitian………………………………..

  3.2 Batasan Penelitian…………………………………… 36

  3.3 Identifikasi Variabel…………………………………. 38

  3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel …….. 38 3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel..

  41

  3.6

  42 Data dan Metode Pengumpulan data………………...

  3.7 Teknik Analisis Data………………………………… 43

  BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS

  50 DATA………………………………………...

  4.1 Gambaran Subyek Penelitian ………………………..

  50

  4.2

  55 Analisis Data………………………………………..

  BAB V

  94 PENUTUP……………….……………………………….

  5.1

  94 Kesimpulan…………………………………………

  5.2 Keterbatasan Penelitian

  97 …………………………….

  5.3 Saran……………….……………………………….

  97 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

  

DAFTAR TABEL

  59 Tabel 4.4 Posisi Non Performing Loan (NPL)…………………….….. 60 Tabel 4.5

  71 Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji T)...................................

  68 Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Uji F…………………………………….

  Koefisien Regresi Linier Berganda…………………………

  65 Tabel 4.9 Posisi Fix Asset to Capital Ratio (FACR) ……….................. 66 Tabel 4.10

  64 Tabel 4.8 Posisi Fee Based Income Ratio (FBIR)…………………….

  62 Tabel 4.7 Posisi Beban Operasional dan Pendapatan Operasional……

Tabel 4.6 Posisi Interest Rate Ratio (IRR)…………………………….

  Posisi Devisa Netto (PDN)…………………………………. 61

Tabel 4.3 Posisi Investing Policy Ratio (IPR)………………………..

  Halaman Tabel 1.1

  (LDR)………………………… 57

Tabel 4.2 Posisi Loan to Deposit Ratio

  (ROA) ……..……………………….. 56

Tabel 4.1 Posisi Return On Asset

  Tabel 3.2 Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa……………… 42

Tabel 3.1 Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa…………. 42

  3 Tabel 2.1 Perbandingan Dengan Peneliti Terdahulu…………………... 18

  Posisi ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa……

  74 Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori………………….. 81

  

DAFTAR GAMBAR

  3 …. 76

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t variabel X

  7 …. 80

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t variabel X

  …. 79

  6

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t variabel X

  …. 78

  5

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t variabel X

  …. 77

  4

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t variabel XGambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t variabel X

  Halaman

  2 …. 76

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t variabel X

  …. 75

  1

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t variabel XGambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji F………………. 72Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t dua sisi……… 48Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t sisi kiri……… 48Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji t sisi kanan…… 47Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H uji F………………. 45

  Pemikiran……………………………………….. 34

Gambar 2.1 Kerangka

  8 …. 80