Perbedaan Asuransi Konvensional dan Asur

Kapita Selekta Hukum Bisnis
Perbedaan Asuransi Konvensional dan Asuransi Syariah

Disusun Oleh

: Fikra Abdul Razaq F (1133.006.021)

Fakultas Hukum
Universitas Krisnadwipayana
2012

Kata Pengantar

Puji syukur atas kehadirat ALLAH swt.yang telah memberikan rahmat dan
hidayahnya kepada Penulis, sehingga Penulis dapat menyelesaikan tugas ini guna
memenuhi persyaratan dalam mata kuliah Kapita Selekta Hukum Bisnis.

Atas terselesaikan tugas ini, penulis menyadari bahwa tulisan ini jauh dari
kesempurnaan. Oleh karena itu, penulis mengharapkan kritik dan saran dari pembaca.

Jakarta 8 Juni 2012

Penulis

a. Latar belakang
Indonesia adalah

negara dengan

mayoritas penduduknya

beragama

Islam.

Namun,

perkembangan produk-produk yang mengacu pada prinsip syariah di Indonesia, baru
berkembang sekitar tiga sampai empat tahun terakhir ini. Dunia bisnis yang kita kenal pertama
kali menerapkan prinsip syariah adalah dunia perbankan. Kemudian merembet ke bidang bisnis
lainnya, termasuk bisnis Asuransi. Seperti yang dilakukan oleh Asuransi tertua dan terbesar di

Indonesia, AJB Bumiputera 19121. Sesuai dengan namanya "Asuransi Syariah", maka jelas
bahwa asuransi ini berbasis syariah (menganut prinsip-prinsip syariah) dalam penerapan dan
sistem kerjanya. Ada beberapa perbedaan mendasar yang membedakan antara asuransi syariah
dengan asuransi konvensional. Menurut Undang-Undang No.2 Tahun 1992 Pasal 1 :
“Asuransi atau pertanggungan adalah perjanjian antara dua pihak atau lebih, dengan mana pihak
Penanggung mengikatkan diri kepada tertanggung, dengan menerima premi asuransi, untuk
memberikan penggantian kepada tertanggung karena kerugian, kerusakan atau kehilangan
keuntungan yang diharapkan, atau tanggung jawab hukum kepada pihak ketiga yang mungkin
akan diderita tertanggung yang timbul dari suatu peristiwa yang tidak pasti, atau untuk
memberikan suatu pembayaran yang didasarkan atas meninggal atau hidupnya seseorang yang
dipertanggungkan”.
Pada hakekatnya asuransi adalah suatu perjanjian antara nasabah asuransi (tertanggung) dengan
perusahaan asuransi (penanggung) mengenai pengalihan resiko dari nasabah kepada perusahaan
asuransi.
Resiko yang dialihkan meliputi: kemungkinan kerugian material yang dapat dinilai dengan
uang yang dialami nasabah, sebagai akibat terjadinya suatu peristiwa yang mungkin/belum pasti
akan terjadi (Uncertainty of Occurrence & Uncertainty of Loss).

Asuransi

1

POLIS

tertanggung-----nasabah-----resiko--

perjanjian

penanggung----jiwa-----kerugian----

ht t p: / / t ongkonanku. bl ogspot . com/ 2009/ 06/ per bedaan- asur ansi - syar i ah- dengan. ht ml #i xzz1wK7mj wEa

Asuransi Koonvensional dan Asuransi Syariah
haram------halal------subhat (ragu-ragu)

No

1.judi

1.tdk ada larangan

2.riba

2.sah

3.tidak pasti

3.adanya kesepakatan

4.tidak percaya ALLAH

4.keuntungan kedua belah pihak

Prinsip

Asuransi Konvensional

Asuransi Syariah

Perjanjian antara dua pihak

1.

Konsep

atau lebih, di mana pihak

Sekumpulan orang yang saling

penanggung mengikatkan diri

membantu, saling menjamin, dan

kepada tertanggung, dengan

bekerja sama, dengan cara

menerima premi asuransi, untuk

masing-masing mengeluarkan dana

memberikan

tabarru’.

pergantian kepada tertanggung.

2.

Asal Usul

Dari masyarakat Babilonia

Dari Al-Aqilah, kebiasaan suku Arab

4000-3000 SM yang dikenal

jauh sebelum Islam datang. Kemudian

dengan perjanjian Hammurabi. Dan

disahkan oleh

tahun

Rasulullah menjadi hukum Islam,

1668 M di Coffee House London

bahkan telah tertuang dalam konstitusi

berdirilah Lloyd of London sebagai pertama di dunia (Konstitusi Madinah)
cikal bakal asuransi konvensional.

yang dibuat langsung oleh Rasulullah.
Bersumber dari wahyu Ilahi.

3. Sumber Hukum

Bersumber dari pikiran

Sumber hukum dalam syariah Islam

manusia dan kebudayaan.

adalah Al Qur’an, Sunnah

Berdasarkan hukum positif, hukum atau kebiasaan Rasulullah, Ijma, Fatwa
alami, dan contoh sebelumnya.

Sahabat, Qiyas, Istihsan,
Urf, tradisi, dan Mashalih Mursalah.

4.

“Maghrib”

Tidak sejalan dengan syariah Islami

Bersih dari adanya prakter

(Maysir,

karena adanya

Maysir, Gharar, dan Riba’.

Gharar, dan

Maysir, Gharar, dan Riba’; hal

Riba’)

yang diharamkan dalam muamalah.
Ada, yang berfungsi untuk

5.

DPS (Dewan

Tidak ada, sehingga dalam banyak

mengawasi pelaksanaan operasional

Pengawas

prakteknya bertentangan dengan

perusahaan agar terbebas dari praktek-

Syariah)

kaidah-kaidah syara’/syariah.

praktek muamalah yang bertentangan
dengan prinsip-prinsip syariah

Konsep dasar asuransi syariah adalah tolong menolong dalam kebaikan dan ketakwaan (al
birri wat taqwa). Konsep tersebut sebagai landasan yang diterapkan dalam setiap perjanjian
transaksi bisnis dalam wujud tolong menolong (akad takafuli) yang menjadikan semua peserta

sebagai keluarga besar yang saling menanggung satu sama lain di dalam menghadapi resiko,
yang kita kenal sebagai sharing of risk, sebagaimana firman Allah SWT yang memerintahkan
kepada kita untuk taawun (tolong menolong) yang berbentuk al birri wat taqwa (kebaikan
dan ketakwaan) dan melarang taawun dalam bentuk al itsmi wal udwan (dosa dan
permusuhan)2.
Asuransi didasarkan atas kerelaan,tidak ada paksaan.UU terkait dengan asuransi syariah
belum ada.mekanisme pengalihan resiko dengan membayar sejumlah premi dengan perjanjian
antara penanggung dan tertanggung.jika mengacu kepada asuransi konvensional maka
asuransi mengandalkan bunga,yg di larang di agama.

Perbedaan mendasar asuransi syariah dan asuransi konvensional
-Keberadaan pengawas syariah
-prinsip akad asuransi syariah adalah takafuli (tolong menolong). Sementara akad dalam
asuransi konvensional adalah Tabaduli (jual beli antar nasabah dan perusahaan)
-Dana yang terkumpul dari nasabah perusahaan asuransi syariah (premi) di investasikan
berdasarkan syariah dengan sistem bagi hasil. Sedangkan pada asuransi konvensional pada
sembarang sektor
-Premi yang terkumpul di perlakukan sebagai milik nasabah

2

http:/ / balianzahab.wordpress.com/ makalah-hukum/ hukum-asuransi/

-Untuk kepentingan pembayaran klaim nasabah, dana diambil dari rekening Tabarru' (dana
sosial) seluruh peserta yang sudah diiklaskan untuk keperluan tolong menolong bila ada
peserta yang terkena musibah. Sedangkan dalam asuransi konvensional, dana pembayaran
klaim di ambil dari rekening milik perusahaan.
-Keuntungan investasi di bagi dua antara nasabah selaku pemilik dana dengan perusahaan
selaku kepala pengelola, dengan prinsip bagi hasil. Sedangkan dalam asuransi konvensional,
keuntungan sepenuhnya menjadi milik perusahaan. Jika tidak ada klaim, nasabah tak
memperoleh apa-apa.

Asuransi Umum

Asuransi Syariah

Konvensional

Ada Dewan Pengawas
Syariah, fungsinya mengawasi

Dewan Pengawas

Manajemen, Produk, dan

Syariah

Tidak ada

Investasi Dana

Tolong menolong (Takafuli)

Akad

Investasi dana berdasarkan
syariah dengan sistem bagi

Jual beli (Tabaduli)

Investasi Dana berdasarkan
Investasi Dana

hasil (Mudharabah)

bunga (riba)

Dana yang terkumpul dari

Dana yang terkumpul dari

nasabah (premi) merupakan

nasabah (premi) menjadi milik

milik peserta, perusahaan

Kepemilikan Dana

Perusahaan. Perusahaan bebas

hanya sebagai pemegang

untuk menentukan

amanah untuk mengelolanya

investasinya

Dari rekening tabarru (dana
sosial) seluruh peserta, yang

Pembayaran Klaim

Dari rekening dana perusahaan

sejak awal sudah diikhlaskan
oleh peserta untuk keperluan
tolong menolong bila terjadi
musibah

Dibagi antara Perusahaan
dengan Peserta (sesuai prinsip

Keuntungan

Seluruhnya menjadi milik
perusahaan

bagi hasil/Mudharabah)

MUI—DSN (dewan syariah nasional)---mengeluarkan fatwa-fatwa yg terkait dengan
ekonomi syariah DSN3.
Jenis asuransi syariah
-takaful keluarga : bentuk asuransi syariah yang memberikan perlindungan dalam
mengahadapi musibah kematian dan kecelakaan atas diri peserta asuransi takaful.
Contoh

:

Takaful

berencana,pembiayaan,pendidikan,dana

haji,berjangka,kecelakaan

siswa,kecelakaan diri,khairat keluarga
-takaful umum : asuransi kerugian berbentuk asuransi syariah yang memberikan perlindungan
finansial dalam menghadapi bencana atau kecelakaan atas harta benda milik peserta takaful,
seperti rumah bangunan dan sebagainya.
Contoh

:

takaful

kendaraan

motor,kebakaran,kecelakaan

diri,pengangkutan

laut,rekayasa/engineering

Ayat yg mendasari pelaksanaan asuransi syariah Surat Al-Ma’idah ayat 2 menyebutkan
“Dan tolong menolonglah kamu dalam mengerjakan kebajikan dan takwa, dan jangan tolongmenolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran. Dan bertaqwalah kamu kepada Allah,
sesungguhnya Allah amat berat siksa-Nya”

3

htt p:/ / asuransitakaful.net/ 2009/ 03/ perbedaan-asuransi-syariah-dan-konvensional/

al-Baqarah 188, 'Dan janganlah kalian memakan harta di antara kamu sekalian dengan jalan
yang bathil, dan janganlah kalian bawa urusan harta itu kepada hakim yang dengan maksud
kalian hendak memakan sebagian harta orang lain dengan jalan dosa, padahal kamu tahu."
Hadist Nabi Muhammad SAW, "Mukmin terhadap mukmin yang lain seperti suatu bangunan
memperkuat satu sama lain," Dan "Orang-orang mukmin dalam kecintaan dan kasih sayang
mereka seperti satu badan. Apabila satu anggota badan menderita sakit, maka seluruh badan
merasakannya.
 Dari Sudut Hukum Positif, asuransi Syariah masih berpedoman kepada UU No. 2
Tahun 1992. Walaupun sebenarnya UU tersebut belum mengakomodasi eksistensi
asuransi syariah. Dengan kata lain, UU No. 2 Tahun 1992 tidak dapat jadi landasan
hukum yang kuat bagi asuransi syariah

 Menutup Loss of Earning Power seseorang atau badan usaha

 Pedoman yang digunakan oleh perusahaan Asuransi dan Reasuaransi Syariah dalam
menjalankan usahanya adalah Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia
No. 21/DSN-MUI/X/2001tentang Pedoman Umum Asuransi Syariah.

 Karena Fatwa DSN bukanlah hukum Positif maka perlu disusun peraturan hukum yang
menjadi landasan berlakunya asuransi syariah
 Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 426/KMK.06/2003 tentang
perizinan Usaha dan Kelembagaan Perusahaan Asuransi dan Reasuransi. Dalam Pasal 3
disebutkan “Setiap pihak dapat melakukan usaha asuransi dan reasuransi berdasarkan
prinsip syariah.”

 Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 424/KMK.06/2003 tentang
kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.

 Keputusan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan Nomor Kep. 4499/LK/2000 tentang
Jenis, Penilaian, dan Pembatasan Investasi Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi dengan sistem syariah. Berdasarkan Peraturan ini Jenis investasi bagi
perusahaan asuransi dan perusahaan reasuransi dengan prinsip syariah terdiri dari:
1. Deposito dan sertifikat deposito syariah
2. Sertifikat Wadiah Bank Indonesia

3. Saham Syariah yang tercatat di bursa efek
4. Obligasi syariah yang tercatat di bursa efek
5. Surat berharga syariah yang diterbitkan atau dijamin oleh pemerintah
6. Unit Penyertaan reksadana syariah
7. Penyertaan langsung syariah
8. Bangunan atau tanah dengan bangunan untukm investasi
9 . Pembiayaan kepemilikan tanah dan/atau bangunan, kendaraan bermotor, dan barang
modal dengan skema murabahah (jual beli dengan pembayaran ditangguhkan)
10. Pembiayaan modal kerja dengan skema mudharabah (bagi hasil)
11. Pinjaman polis

prinsip2 ekonomi syariah
tidak

zalim,

ada

kesepakatan,tidak

ada

penipuan

tidak ada unsur riba,tidak ada tambahan harta pokok,tidak ada bunga
tidak ada unsur maysir, tidak ada unsur perjudian,prinsip keuntungan
tidak adanya unsur gharar, ketidak jelasan atau samar'', beli kucing dalam karung
akad yg digunakan dlm asuransi syariah? prinsip akad asuransi syariah adalah takafuli (tolong
menolong). Sementara akad dalam asuransi konvensional adalah Tabaduli (jual beli antar
nasabah dan perusahaan)
 ASAS KEIMANAN

 ASAS SOLIDARITAS KOLEKTIF SESUAI DENGAN PRINSIP UKHUWWAH

 ASAS BAKTI SOSIAL SECARA INSTITUSIONAL

 ASAS INVESTASI DAN MENABUNG UNTUK CADANGAN BENCANA

 ASAS-ASAS LAIN DARI APLIKASI SISTEM ASURANSI KONTEMPORER YANG
SESUAI DENGAN SYARIAT ISLAM

Akad (Perjanjian)
Setiap perjanjian transaksi bisnis di antara pihak-pihak yang melakukannya harus jelas secara
hukum ataupun non-hukum untuk mempermudah jalannya kegiatan bisnis tersebut saat ini
dan masa mendatang. Akad dalam praktek muamalah menjadi dasar yang menentukan sah

atau tidaknya suatu kegiatan transaksi secara syariah4. Hal tersebut menjadi sangat
menentukan di dalam praktek asuransi syariah. Akad antara perusahaan dengan peserta harus
jelas, menggunakan akad jual beli (tadabuli) atau tolong menolong (takaful).
Akad pada asuransi konvensional didasarkan pada akad tadabuli atau perjanjian jual beli.
Akad
Akad yang dilakukan antara peserta dengan perusahaan adalah akad tijarah dan/ atau
akad tabarru’
Akad tijarah yang dimaksud adalah mudhrabah Akad tabarru’ adalah hibah
Dalam akad sekurang-kurangnya harus disebutkan:
Hak dan kewajiban peserta dan perusahaan;
Cara dan waktu pembayaran premi;
Jenis akad tijarah dan/ atau akad tabarru’ serta syarat-syarat yang disepakati, sesuai dengan
jenis asuransi yang diakadkan.

Gharar (Ketidakjelasan)
Definisi gharar menurut Madzhab Syafii adalah apa-apa yang akibatnya tersembunyi dalam
pandangan kita dan akibat yang paling kita takuti5.
Gharar/ketidakjelasan itu terjadi pada asuransi konvensional, dikarenakan tidak adanya batas
waktu pembayaran premi yang didasarkan atas usia tertanggung, sementara kita sepakat
bahwa usia seseorang berada di tangan Yang Mahakuasa. Jika baru sekali seorang tertanggung
membayar premi ditakdirkan meninggal, perusahaan akan rugi sementara pihak tertanggung
merasa untung secara materi. Jika tertanggung dipanjangkan usianya, perusahaan akan untung
dan tertanggung merasa rugi secara financial.
Pada asuransi syariah akad tadabuli diganti dengan akad takafuli, yaitu suatu niat tolongmenolong sesama peserta apabila ada yang ditakdirkan mendapat musibah. Mekanisme ini
oleh para ulama dianggap paling selamat, karena kita menghindari larangan Allah dalam
praktik muamalah yang gharar.
4

htt p:/ / cfasyifa.w ordpress.com/ 2012/ 04/ 19/ perbedaan-asuransi-syariah-dan-konvensional/

5

ibid

Maisir (Judi)
Allah SWT berfirman dalam surat al-Maidah ayat 90,"Hai orang-orang yang beriman
sesungguhnya khamar, maisir, berhala, mengundi nasib dengan panah, adalah perbuatan
keji, termasuk perbuatan syaitan. Maka jauhilah perbuatan-perbuatan itu agar kamu
mendapatkan keberuntungan."

Riba
Dalam hal riba, semua asuransi konvensional menginvestasikan dananya dengan bunga, yang
berarti selalu melibatkan diri dalam riba6. Hal demikian juga dilakukan saat perhitungan
kepada peserta, dilakukan dengan menghitung keuntungan di depan. Investasi asuransi
konvensional mengacu pada peraturan pemerintah yaitu investasi wajib dilakukan pada jenis
investasi yang aman dan menguntungkan serta memiliki likuiditas yang sesuai dengan
kewajiban yang harus dipenuhi. Begitu pula dengan Keputusan Menteri Keuangan No.
424/KMK.6/2003 Tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi. Semua jenis investasi yang diatur dalam peraturan pemerintah dan KMK
dilakukan berdasarkan sistem bunga.
Asuransi syariah menyimpan dananya di bnak yang berdasarkan syariat Islam dengan sistem
mudharabah. Untuk berbagai bentuk investasi lainnya didasarkan atas petunjuk Dewan
Pengawas Syariah. Allah SWT berfirman dalam surat Ali Imron ayat 130,"Hai orang-orang
yang beriman janganlah kamu memakan riba yang memang riba itu bersifat berlipat ganda
dan bertakwalah kepada Allah supaya kamu mendapatkan keberuntungan." Hadist,
"Rasulullah mengutuk pemakaian riba, pemberi makan riba, penulisnya dan saksinya seraya
bersabda kepada mereka semua sama."(HR Muslim)

Dana Hangus
Ketidakadilan yang terjadi pada asuransi konvensional ketika seorang peserta karena suatu
sebab tertentu terpaksa mengundurkan diri sebelum masa reversing period. Sementara ia telah
beberapa kali membayar premi atau telah membayar sejumlah uang premi. Karena kondisi
tersebut maka dana yang telah dibayarkan tersebut menjadi hangus. Demikian juga pada
6

Ibid

asuransi non-saving atau asuransi kerugian jika habis masa kontrak dan tidak terjadi klaim,
maka premi yang dibayarkan akan hangus dan menjadi milik perusahaan.
Dewan Pengawas Syariah
Pada asuransi syariah seluruh aktivitas kegiatannya diawasi oleh Dewan Pengawas Syariah
(DPS) yang merupakan bagian dari Dewan Syariah Nasional (DSN), baik dari segi operational
perusahaan, investasi maupun SDM. Kedudukan DPS dalam Struktur oraganisasi perusahaan
setara dengan dewan komisaris.
Itulah beberapa hal yang membedakan asuransi syariah dengan asuransi konvensional. Apabila
dilihat dari sisi perbedaannya, baik dari sisi ekonomi, kemanuasiaan atau syariahnya, maka
sistem asuransi syariah adalah yang terbaik dari seluruh sistem asuransi yang ada.

Sumber: Proteksi, No.184/Mei 2006/Tahun XXVII

Asuransi Syariah hanya dapat melakukan reasuransi kepada perusahaan reasuransi yang
berlandaskan prinsip syariah

Kesimpulannya

 KESIAPAN BERTRANSAKSI DENGAN PRINSIP SYARIAH
 PAYUNG HUKUM YANG MASIH LEMAH
 KURANGNYA SOSIALISASI

 TENAGA AHLI ASURANSI SYARIAH
 DUKUNGAN PEMERINTAH