Sistem Informasi Akuntansi Persediaan Pada Pt Herfinta Farm And Plantation Medan
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 2
Sistem Informasi Akuntansi Pemesanan Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
Bagian Gudang
Purchasing
Memeriksa
persediaan
Menerima
Blanco A
Buku Besar
Persediaan
Membuat
Purchasaing
Order (PO)
Internal Audit
Memeriksa
Blanco A
dan PO
PO diotorisasi
Manager/Direktur
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 3
Sistem Informasi Akuntansi Pembelian Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
Purchasing
Vendor
PO telah diotorisasi
Manager/Direktur
Permintaan
Penawaran
Membuat
Permintaan
Penawaran
Menerima
daftar harga
Berdasarkan
permintaan
penawaran
harga, vendor
mengirimkan
daftar harga
Accounting
Gudang
Delivery
Order
(DO)
Delivery
Order
(DO)
Daftar harga
Melakukan
perbandingan harga
dari beberapa
vendor
Delivery
Order (DO)
Berdasarkan harga
yang disetujui,
purchasing
membuat Delivery
Order (DO)
Delivery
Delivery
Order
(DO)
Delivery
Order
(DO)
Order (DO)
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 4
Sistem Informasi Akuntansi Penerimaan Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
Gudang
Purchasing
Accounting
Menerima
barang dan slip
pengepakan
dari vendor
Laporan
Penerimaan
Laporan
Penerimaan
Laporan
Penerimaan
PO, DO,
Laporan
Penerimaan
(tanda terima,
slip
pengepakan),
invoice,
faktur,
PO, DO,
Laporan
Penerimaan
(tanda terima,
slip
pengepakan),
invoice,
faktur,
Melakukan
pencatatan
Memperbarui
catatan
persediaan
Mencocokan
barang dengan
blind copy DO
Menyiapkan
laporan
penerimaan
Laporan
Penerimaan
(Tanda Terima
dan Slip
pengepakan
Mengarsip
semua
dokumen
dan catatan
Internal Audit
Buku
pembantu
persediaan
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 5
Sistem Informasi Akuntansi Retur Pembelian Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
Gudang
Purchasing
Vendor
Accounting
Membuat Surat
Pengembalian
Menerima
Surat
Pengembalian
Menerima
faktur/nota
retur
Menerima
dokumen
yang terkait
dengan retur
pembeliaan
Menerbitkan
faktur/nota
retur
Setujui
Mencatat
persediaan
Melakukan
pencatatan
Buku Gudang
Setujui
Setujui
Barang
dikembalikan
Barang
dikembalikan
Menerima
tanda terima
Menyiapkan
tanda terima
Mentransfer
segala dokumen
yang terkait
dengan retur
pembelian
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 6
Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
GA and Sales
Accounting
Vendor
Keuangan
Manager
Pabrik
Melakukan
tender
Mengikuti
tender
Menyiapkan
kontrak
penjualan,
Menang
tender
Mentransfer
Invoice,
Kwitansi dan
faktur
Menerima
dan
memeriksa
Memberi
invoice,
faktur dan
kwitansi
Melakukan
penagihan
Membuat
Laporan
Hasil
Penjualan
Menyiapkan
Invoice,
Kwitansi dan
faktur
Menerima,
Invoice,
faktur, dan
kwitansi
Melakukan
pembayaran
dan
memberikan
DO
Membuat
memo
pengeluaran
barang
dengan
nomor DO
Menerima
memo
Izin
mengeluar
kan barang
Mengirim
barang
Menerima
dokumen
yang terkait
dengan
penjualan
Melakukan
pencatatan
Mengarsip
dokumen
dan catatan
Dokumen
dan catatan
diperiksa
oleh
Internal
Audit
Menerima
barang
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 7
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 2
Sistem Informasi Akuntansi Pemesanan Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
Bagian Gudang
Purchasing
Memeriksa
persediaan
Menerima
Blanco A
Buku Besar
Persediaan
Membuat
Purchasaing
Order (PO)
Internal Audit
Memeriksa
Blanco A
dan PO
PO diotorisasi
Manager/Direktur
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 3
Sistem Informasi Akuntansi Pembelian Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
Purchasing
Vendor
PO telah diotorisasi
Manager/Direktur
Permintaan
Penawaran
Membuat
Permintaan
Penawaran
Menerima
daftar harga
Berdasarkan
permintaan
penawaran
harga, vendor
mengirimkan
daftar harga
Accounting
Gudang
Delivery
Order
(DO)
Delivery
Order
(DO)
Daftar harga
Melakukan
perbandingan harga
dari beberapa
vendor
Delivery
Order (DO)
Berdasarkan harga
yang disetujui,
purchasing
membuat Delivery
Order (DO)
Delivery
Delivery
Order
(DO)
Delivery
Order
(DO)
Order (DO)
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 4
Sistem Informasi Akuntansi Penerimaan Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
Gudang
Purchasing
Accounting
Menerima
barang dan slip
pengepakan
dari vendor
Laporan
Penerimaan
Laporan
Penerimaan
Laporan
Penerimaan
PO, DO,
Laporan
Penerimaan
(tanda terima,
slip
pengepakan),
invoice,
faktur,
PO, DO,
Laporan
Penerimaan
(tanda terima,
slip
pengepakan),
invoice,
faktur,
Melakukan
pencatatan
Memperbarui
catatan
persediaan
Mencocokan
barang dengan
blind copy DO
Menyiapkan
laporan
penerimaan
Laporan
Penerimaan
(Tanda Terima
dan Slip
pengepakan
Mengarsip
semua
dokumen
dan catatan
Internal Audit
Buku
pembantu
persediaan
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 5
Sistem Informasi Akuntansi Retur Pembelian Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
Gudang
Purchasing
Vendor
Accounting
Membuat Surat
Pengembalian
Menerima
Surat
Pengembalian
Menerima
faktur/nota
retur
Menerima
dokumen
yang terkait
dengan retur
pembeliaan
Menerbitkan
faktur/nota
retur
Setujui
Mencatat
persediaan
Melakukan
pencatatan
Buku Gudang
Setujui
Setujui
Barang
dikembalikan
Barang
dikembalikan
Menerima
tanda terima
Menyiapkan
tanda terima
Mentransfer
segala dokumen
yang terkait
dengan retur
pembelian
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 6
Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Persediaan
PT Herfinta Farm and Plantation Medan
GA and Sales
Accounting
Vendor
Keuangan
Manager
Pabrik
Melakukan
tender
Mengikuti
tender
Menyiapkan
kontrak
penjualan,
Menang
tender
Mentransfer
Invoice,
Kwitansi dan
faktur
Menerima
dan
memeriksa
Memberi
invoice,
faktur dan
kwitansi
Melakukan
penagihan
Membuat
Laporan
Hasil
Penjualan
Menyiapkan
Invoice,
Kwitansi dan
faktur
Menerima,
Invoice,
faktur, dan
kwitansi
Melakukan
pembayaran
dan
memberikan
DO
Membuat
memo
pengeluaran
barang
dengan
nomor DO
Menerima
memo
Izin
mengeluar
kan barang
Mengirim
barang
Menerima
dokumen
yang terkait
dengan
penjualan
Melakukan
pencatatan
Mengarsip
dokumen
dan catatan
Dokumen
dan catatan
diperiksa
oleh
Internal
Audit
Menerima
barang
Universitas Sumatera Utara
Lampiran 7
Universitas Sumatera Utara