Laporan Keuangan | BRISyariah
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA (BULANAN)
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
30 April 2016
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat berharga dimiliki
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Piutang
a. Piutang murabahah
b. Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang istishna’
d. Pendapatan margin istishna' yang ditangguhkan -/e. Piutang qardh
f. Piutang sewa
Pembiayaan bagi hasil
a. Mudharabah
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan sewa
a. Aset ijarah
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a. Individual
b. Kolektif
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi -/Salam
Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan-/Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
Rekening tunda
Aset antar kantor
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Persediaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
260,712
3,840,680
340,188
1,859
2,622,399
10,746,468
14,612,853
4,218,924
12,200
5,186
345,525
6,370,621
1,275,406
5,095,215
30,705
214,732
184,027
380,033
96,134
283,899
64,274
56,253
327
384,926
243,734
54,112
20
50
34,030
360,578
TOTAL ASET
24,431,929
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA (BULANAN)
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
30 April 2016
LIABILITAS
Dana simpanan wadiah
a. Giro
b. Tabungan
Dana investasi non profit sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
Liabilitas kepada Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain
Liabilitas spot dan forward
Surat berharga diterbitkan
Liabilitas akseptasi
Pembiayaan diterima
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Kegiatan Operasional di Indonesia
b. Kegiatan Operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas Lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba (Rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b. Laba (rugi) tahun berjalan
TOTAL EKUITAS
4,561,983
828,693
3,733,290
15,910,358
870,576
15,039,782
53,580
2,236
500,000
100,000
310
892,677
22,021,144
1,979,000
5,000,000
3,021,000
14,386
14,386
349,091
349,091
68,308
68,308
2,410,785
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
24,431,929
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (BULANAN)
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
I. TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
5. Lainnya
III. TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna'
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Lainnya
30 April 2016
672,435
500,965
500,965
500,965
171,470
43,351
43,351
28,507
149
820
13,120
755
50,228
49,538
49,538
690
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
No.
A.
1.
2.
3.
B.
1.
2.
3.
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
Pendapatan dan Beban Operasional
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta Asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
Pendapatan Operasional Lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional Lainnya -/a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
c. Kerugian penjualan aset:
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan berbasis piutang
iii. Pembiayaan berbasi bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
30 April 2016
857,120
857,120
514,322
498,695
376
15,251
227,167
51,247
175,920
115,631
347,775
347,775
347,775
509,345
48,478
67
67
237
32,684
4,512
10,978
467,127
12,498
81
26,699
26,699
22
42,000
210,871
5,951
169,005
(418,649)
90,696
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
No.
1.
2.
3.
1.
2.
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
30 April 2016
5
(7,990)
1,098
(6,887)
83,809
(19,830)
4,329
68,308
2,664
2,664
2,664
70,972
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
30 April 2016
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan forward
Surat berharga dimiliki
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Piutang
a. Piutang murabahah
b. Pendapatan margin murabahah yang ditangguhkan -/c. Piutang istishna’
d. Pendapatan margin istishna' yang ditangguhkan -/e. Piutang qardh
f. Piutang sewa
Pembiayaan bagi hasil
a. Mudharabah
b. Musyarakah
c. Lainnya
Pembiayaan sewa
a. Aset ijarah
b. Akumulasi penyusutan /amortisasi -/c. Cadangan kerugian penurunan nilai -/Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif -/a. Individual
b. Kolektif
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi -/Salam
Aset istishna’ dalam penyelesaian
Termin istishna’ -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan-/Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
Rekening tunda
Aset antar kantor
a. Kegiatan operasional di Indonesia
b. Kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Persediaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
260,712
3,840,680
340,188
1,859
2,622,399
10,746,468
14,612,853
4,218,924
12,200
5,186
345,525
6,370,621
1,275,406
5,095,215
30,705
214,732
184,027
380,033
96,134
283,899
64,274
56,253
327
384,926
243,734
54,112
20
50
34,030
360,578
TOTAL ASET
24,431,929
LAPORAN POSISI KEUANGAN NERACA (BULANAN)
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
30 April 2016
LIABILITAS
Dana simpanan wadiah
a. Giro
b. Tabungan
Dana investasi non profit sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
Liabilitas kepada Bank Indonesia
Liabilitas kepada bank lain
Liabilitas spot dan forward
Surat berharga diterbitkan
Liabilitas akseptasi
Pembiayaan diterima
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Kegiatan Operasional di Indonesia
b. Kegiatan Operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas Lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba (Rugi)
a. Laba (rugi) tahun-tahun lalu
b. Laba (rugi) tahun berjalan
TOTAL EKUITAS
4,561,983
828,693
3,733,290
15,910,358
870,576
15,039,782
53,580
2,236
500,000
100,000
310
892,677
22,021,144
1,979,000
5,000,000
3,021,000
14,386
14,386
349,091
349,091
68,308
68,308
2,410,785
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
24,431,929
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI (BULANAN)
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
No.
I. TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommited
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang masih berjalan
5. Lainnya
III. TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna'
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta Asing
2. Lainnya
30 April 2016
672,435
500,965
500,965
500,965
171,470
43,351
43,351
28,507
149
820
13,120
755
50,228
49,538
49,538
690
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
No.
A.
1.
2.
3.
B.
1.
2.
3.
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
Pendapatan dan Beban Operasional
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta Asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari bagi hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
Pendapatan Operasional Lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional Lainnya -/a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan:
i. Surat berharga
ii. Spot dan forward
c. Kerugian penjualan aset:
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan berbasis piutang
iii. Pembiayaan berbasi bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
30 April 2016
857,120
857,120
514,322
498,695
376
15,251
227,167
51,247
175,920
115,631
347,775
347,775
347,775
509,345
48,478
67
67
237
32,684
4,512
10,978
467,127
12,498
81
26,699
26,699
22
42,000
210,871
5,951
169,005
(418,649)
90,696
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (BULANAN)
No.
1.
2.
3.
1.
2.
Per 30 April 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS-POS
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - NET PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
30 April 2016
5
(7,990)
1,098
(6,887)
83,809
(19,830)
4,329
68,308
2,664
2,664
2,664
70,972