EFEKTIVITAS SISTEM PENDAMPINGAN USAHA PEMBIAYAAN MUDARABAH PADA PEMBIAYAAN BERMASALAH DI KJKS BMT BINA UMAT SEJAHTERA CABANG UTAMA TUBAN.

EFEKTIVITAS SISTEM PENDAMPINGAN USAHA PEMBIAYAAN

MUD}A>RABAH PADA PEMBIAYAAN BERMASALAH DI KJKS BMT BINA
UMAT SEJAHTERA CABANG UTAMA TUBAN

SKRIPSI

oleh :
NUR KHOTIMAH
NIM. C54211150

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN AMPEL SURABAYA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
PROGRAM STUDI EKONOMI SYARIAH
2015

ABSTRAK
Skripsi yang berjudul “Efektivitas Sistem Pendampingan Usaha
Pembiayaan Mud}ar> abah pada Pembiayaan Bermasalah di KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban” ini merupakan hasil penelitian kualitatif yang
memiliki tujuan untuk menjawab pertanyaan tentang bagaimana prosedur

pembiayaan mud}ar> abah, dan bagaimana sistem pendampingan usaha pembiayaan
mud}ar> abah bermasalah, serta bagaimana efektivitas sistem pendampingan usaha
pembiayaan mud}ar> abah pada pembiayaan bermasalah di KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban.
Penelitian ini menggunakan metode deskriptif kualitatif, yaitu mengungkap
realita kejadian yang terjadi secara apa adanya. Sehingga benar tidaknya,
terlaksana atau tidaknya sesuai dengan kenyataan. Didukung dengan wawancara
langsung kepada pimpinan, staf-staf dan pendampingan yang terlibat langsung
dalam masalah pendampingan tersebut. Wawancara dilakukan untuk
mendapatkan informasi secara mendalam terkait dengan permasalahan yang
peneliti angkat.
Dari hasil penelitian dapat disimpulkan bahwa: Pertama, prosedur
pembiayaan mud}ar> abah di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama
Tuban salah satunya melalui form pengajuan pembiayaan, analisa pembiayaan
usaha anggota (survey usaha), dan pembayaran angsuran tunai maupun debet.
Kedua, sistem pendampingan pembiayaan mud}ar> abah melalui daftar
kolektabilitas, seperti lancar, kurang lancar, diragukan, dan macet, setelah itu
melakukan kunjungan verifikasi untuk mengetahui kondisinya, kemudian
memulihkan kembali kondisi usaha nasabah. Ketiga, efektivitas sistem
pendampingan pembiayaan mud}ar> abah bermasalah di KJKS BMT Bina Umat

Sejahtera Cabang Utama Tuban sangat efektif, itu terbukti dengan bertambahnya
jumlah pembiayaan mud}ar> abah dan menurunnya jumlah pembiayaan bermasalah
dari tahun ke tahun, bahkan sistem pendampingan pembiayaan bermasalah dapat
meminimalisir tingkat Noan Performing Financial (NPF) sebesar 2,5% sampai
dengan 3%.
Sejalan dengan kesimpulan diatas, kepada pihak KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban, disarankan: Pertama, hendaknya lebih teliti
dalam proses menganalisa, dan memberikan penjelasan yang lebih detil tentang
penggunaan dana yang akan dipinjamkan ketika melakukan proses wawancara
atau proses kunjungan usaha. Kedua, hendaknya pemberian informasi kegunaan
dana pembiayaan serta peningkatan sistem pendampingan pembiayaan
mud}ar> abah bermasalah yang sudah terealisasi tidak meningkat lagi dan tetap
menjaga kondisi kesehatan keuangan lembaganya agar sistem pendampingannya
lebih efektif lagi.

v

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

DAFTAR ISI

SAMPUL DALAM............................................................................................. i
PERNYATAAN KEASLIAN ............................................................................ ii
PERSETUJUAN PEMBIMBING ..................................................................... iii
PENGESAHAN .................................................................................................. iv
ABSTRAK .......................................................................................................... v
KATA PENGANTAR ........................................................................................ vi
DAFTAR ISI....................................................................................................... vii
DAFTAR TABEL .............................................................................................. xi
DAFTAR TRANSLITERASI ............................................................................ xii
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah ......................................................................... 1
B. Identifikasi dan Batasan Masalah........................................................... 6
C. Rumusan Masalah ................................................................................... 7
D. Kajian Pustaka ........................................................................................ 8
E. Tujuan Penelitian .................................................................................... 11
F. Manfaat penelitian .................................................................................. 12
G. Definisi Operasional ............................................................................... 13
H. Metode Penelitian ................................................................................... 14
I. Sistematika Pembahasan ........................................................................ 19

BAB II PENDAMPINGAN USAHA: PEMBIAYAAN MUD}A>RABAH
DAN PEMBIAYAAN BERMASALAH
A. Pendampingan ......................................................................................... 21
1. Pengertian Pendampingan ................................................................ 21
2. Tujuan Pendampingan ...................................................................... 22
3. Proses Pendampingan ....................................................................... 23
B. Efektivitas ............................................................................................... 23
1. Pengertian Efektivitas ...................................................................... 23
vii

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

2. Panduan Agar kelompok Kerja Berjalan Efektif .............................. 25
3. Kriteria Penilaian Efektivitas Perencanaan ...................................... 26
C. Pembiayaan ............................................................................................ 28
1. Pengertian Pembiayaan..................................................................... 28
2. Jenis-jenis Pembiayaan ..................................................................... 28
3. Proses Pembiayaan ........................................................................... 30
4. Manfaat Pembiayaan ........................................................................ 35
D. Pembiayaan Mud}a>rabah.......................................................................... 36

1. Pengertian Mud}a>rabah ...................................................................... 36
2. Dasar Hukum Mud}a>rabah ................................................................. 37
3. Jenis Pembiayaan Mud}a>rabah .......................................................... 38
4. Rukun dan Syarat Pembiayaan Mud}a>rabah...................................... 39
E. Pembiayaan Bermasalah ......................................................................... 40
1. Pengertian Pembiayaan Bermasalah................................................. 40
2. Macam-macam Kredit Bermasalah .................................................. 42
3. Faktor Penyebab Kredit Bermasalah ................................................ 44
4. Dampak Kredit Bermasalah.............................................................. 46
5. Penyelamatan Pembiayaan Bermasalah ........................................... 47
6. Penanganan Pembiayaan Bermasalah............................................... 49
7. Bentuk-bentuk Restrukturisasi dalam Rangka Penyelamatan
Pembiayaan Bermasalah ................................................................... 50
BAB III SISTEM PENDAMPINGAN USAHA PEMBIAYAAN
MUD}A>RABAH PADA PEMBIAYAAN BERMASALAH DI
KJKS BMT BINA UMAT SEJAHTERA CABANG UTAMA
TUBAN
A. Seputar KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban ........ 51
1. Sejarah Berdirinya KJKS BMT Bina Umat Sejahtera
Cabang Utama Tuban ....................................................................... 51

2. Visi dan Misi KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang
Utama Tuban .................................................................................... 53

viii

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

3. Budaya Kerja di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang
Utama Tuban .................................................................................... 54
4. Susunan Pengurus KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang
Utama Tuban .................................................................................... 56
5. Job Discription Penanggung Jawab Bagian Pendampingan
KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban ................ 57
6. Produk Pembiayaan KJKS BMT Bina Umat Sejahtera
Cabang Utama Tuban. ...................................................................... 61
7. Laporan Pembiayaan Mud}ar> abah di KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban ....................................................... 61
8. Prosedur Pemberian Pembiayaan Mud}ar> abah di KJKS BMT
Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban .................................... 62
B. Pendampingan Pembiayaan Berdi KJKS BMT Bina Umat

Sejahtera Cabang Utama Tuban. ............................................................ 65
1. Pencegahan Pembiayaan Bermasalah di KJKS BMT Bina
Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban............................................. 66
2. Pendampingan Pembiayaan Mud}a>rabah Bermasalah di KJKS
BMT Bina Umat Sejahtera Utama Tuban........................................ 68
3. Penanganan Pembiayaan Bermasalah di KJKS BMT Bina
Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban............................................. 77
BAB IV ANALISIS EFEKTIVITAS SISTEM PENDAMPINGAN
USAHA
PEMBIAYAAN
MUD}AR
> ABAH
PADA
PEMBIAYAAN BERMASALAH DI KJKS BMT BINA
UMAT SEJAHTERA CABANG UTAMA TUBAN
A. Analisis Prosedur Pembiayaan Mud}a>rabah di KJKS BMT Bina
Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban................................................... 81
B. Analisis Sistem Pendampingan Usaha Pembiayaan Mud}a>rabah
pada Pembiayaan Bermasalah di KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban ............................................................. 82

C. Efektivitas

Sistem

Pendampingan

Usaha

Pembiayaan

Mud}a>rabah Pada Pembiayaan Bermasalah di KJKS BMT Bina
Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban................................................... 92

ix

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ............................................................................................. 97
B. Saran ...................................................................................................... 98

DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
DAFTAR RIWAYAT HIDUP

x

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Saat ini di Indonesia Lembaga Keuangan Syariah mulai berkembang,
berbagai produk keuangan berbasis syariah kini telah menjadi fenomena
kontemporer yang telah memberikan warna dalam perekonomian. Perkembangan
sistem keuangan syariah ini ditandai dengan didirikannya berbagai Lembaga
Keuangan Syariah dan diterbitkannya instrument keuangan berbasis syariah.1
Lembaga Keuangan Syariah ini di awali oleh berdirinya Bank Muamalat
di Indonesia pada tahun 1998, yang kemudian diikuti oleh Lembaga Keuangan
Syariah lainnya, seperti Asuransi Syariah, Koperasi Jasa Keuangan Syariah,
Pegadaian Syariah, Pasar Modal Syariah, dll.

Dari banyaknya Lembaga Keuangan Syariah yang ada salah satunya
adalah BMT. BMT merupakan salah satu model Lembaga Keuangan Syariah
yang paling sederhana yang saat ini banyak muncul di Indonesia bahkan hingga
ribuan BMT, yang bergerak dikalangan masyarakat ekonomi menengah ke
bawah dan berupaya mengembangkan usaha-usaha produktif dan investasi atau
simpanan dalam rangka meningkatkan ekonomi bagi pengusaha kecil yang

1

Andri Sumitra, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah (Jakarta: Kencana, 2009), 27.

1

2

berdasarkan

prinsip-prinsip

syariah

yang

kemudian

disalurkan

melalui

pembiayaan-pembiayaan.2
Pembiayaan merupakan salah satu pokok tugas bank yaitu pemberian
fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi pihak-pihak yang merupakan deficit

unit.3 Pembiayaan merupakan aktifitas yang sangat penting dalam sebuah
Lembaga Keuangan Syariah, karena dari pembiayaan dapat diperoleh sumber
pendapatan utama yang menjadi penunjang kelangsungan usaha yang ada di
Lembaga Keuangan Syariah.
Dalam Lembaga Keuangan Syariah terdapat berbagai macam pembiayaan
di antaranya : mud}a>rabah, musha>rakah, mura>bah}ah, sala>m, istis}na>’, dan ija>rah.
Pembiayaan yang salah satunya sering digunakan dalam Lembaga
Keuangan Syariah diantaranya menggunakan sistem pembiayaan mud}a>rabah,
yakni guna memperlancar roda perekonomian umat, sebab dianggap mampu
menekan terjadinya inflasi karena tidak adanya ketetapan bunga yang harus
dibayarkan ke bank, selain itu juga dapat merubah haluan kaum muslimin dalam
setiap transaksi perdagangan dan keuangan yang sejalan dengan ajaran islam.4
Pembiayaan mud}ar> abah secara tidak langsung adalah sebuah bentuk
penolakan terhadap sistem bunga yang diterapkan oleh bank konvensional dalam
mencari keuntungan, karena itu pelarangan bunga di tinjau dari ajaran Islam

2

Makhalul Ilmi, Teori dan Praktek Mikro Keuangan Syariah (Yogyakarta: UII Press, 2002), 49.
Syafe’I Antonio, Bank Syariah (Jakarta: Gema Insani Press, 2001), 160.
4
Agustianto, Percikan Pemikiran Ekonomi Islam (Bandung: Cipta Pustaka Media, 2002), 123.

3

3

merupakan perbuatan riba> yang diharamkan dalam Al-Quran, sebab larangan riba>
tersebut bukanlah meringankan beban orang yang dibantu yang dalam hal ini
adalah nasabah, melainkan merupakan tindakan yang dapat memperalat dan
memakan harta orang lain.5
 

             

             
  

“Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan tinggalkan sisa
riba> (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang yang beriman. Maka jika
kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa riba>), maka ketahuilah, bahwa
Allah dan Rasul-Nya akan memerangimu. dan jika kamu bertaubat (dari
pengambilan riba>), maka bagimu pokok hartamu; kamu tidak menganiaya dan
tidak (pula) dianiaya.”7
Ayat Al-Quran di atas menunjukkan bahwa dasar pengharaman riba>
adalah melarang perbuatan dzalim bagi masing-masing dari kedua belah pihak,
maka tidak boleh mendzalimi dan tidak boleh didzalimi. Perbuatan riba>
merupakan salah satu perbuatan yang “mengundang“ adzab Allah di suatu
negeri.8
KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban merupakan salah
satu Lembaga Keuangan Syariah yang mempunyai tujuan membantu dalam
peningkatan taraf hidup ekonomi anggota, khususnya dalam bidang ekonomi.

5

Yusuf Qardawi, Norma dan Etika Ekonomi Islam (Jakarta: Gema Insani Perss, 1997), 184.
Al-Quran, 2: 278-279.
7
Rohmah, Alquran dan Terjemah Keluarga (Garut: Fitrah Rabani, 2012), 47.
8
Lulail Jamal, Manajemen Bank Syariah Mikro (Malang: UIN Malang Press, 2009), 16-17.
6

4

Dan sejauh ini KJKS BMT Bina Umat Sejahtera ini telah melakukan berbagai
pembinaan usaha kecil kepada masyarakat melalui sistem ekonomi Islam.
Melalui

penerapan

pembiayaan-pembiayaan

salah

satunya

pembiayaan

mud}ar> abah yang juga tidak kalah diminati oleh masyarakat, di karenakan dalam
pembiayaan ini menerapkan sistem bagi hasil dalam transaksinya serta terhindar
dari yang namanya bunga (riba>).
Dalam operasionalnya pembiayaan mud}ar> abah merupakan salah satu
bentuk akad pembiayaan yang akan diberikan kepada nasabahnya. Sistem dari
pembiayaan mud}a>rabah ini merupakan akad kerjasama usaha antara dua pihak
dimana pihak pertama sebagai s}a>hibul ma>l yang menyediakan seluruh modalnya,
sedangkan pihak kedua sebagai mud}arib (pengelola) yang melaksanakan kegiatan
usaha atau menjalankan usahanya. Sedangkan untuk keuntungan bagi hasil
dihitung sesuai dengan nisbah yang sudah disepakati antara kedua belah pihak.9
Proses realisasi pembiayaan kadang-kadang tidak semulus yang
dibayangkan. Dalam pelaksanaannya, pembiayaan sering mengalami masalah
yaitu pembiayaan bermasalah. Pembiayaan bermasalah merupakan pembiayaan
yang mengalami kesulitan dalam memenuhi kewajibannya kepada Lembaga
Keuangan Syariah atau kegagalan nasabah dalam pengembalian angsuran
pembiayaan.

9

Ismail, Perbankan Syariah (Jakarta: Kencana Penada Media Group, 2011), 83.

5

Pembiayaan bermasalah atau lebih sering disebut dengan Non Performing

Financial (NPF) merupakan suatu kondisi yang tidak dapat dihindari dari proses
pembiayaan, yang mana Lembaga Keuangan Syariah tidak menerima
pengembalian pokok atau nisbah bagi hasil pembiayaan yang diberikan kepada
nasabah. Jika tingkat prosentase NPF terus meningkat akan dapat mempengaruhi
kondisi kesehatan Lembaga Keuangan Syariah, sehingga Lembaga Keuangan
Syariah wajib menerapkan sistem manajemen pendampingan yang baik untuk
memperkecil atau menangani pembiayaan bermasalahnya.
KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban bukan hanya
bertugas memberikan pembiayaan saja, namun juga harus melakukan
pendampingan usaha kepada nasabah-nasabah yang mengalami pembiayaan
bermasalah untuk diberikan pendampingan supaya usaha yang dijalankan oleh
nasabah dari modal pembiayaan tersebut mampu memperbaiki kembali kondisi
usahanya, sehingga mampu mengembalikan dana pinjaman dari pembiayaan dan
juga mampu meningkatkan kembali kemampuan untuk membayar angsuran
pembiayaan dengan optimal. Seperti KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang
Utama Tuban yang mampu memperkecil nilai NPF sampai 3% dengan sistem
pendampingan usaha yang dilakukan untuk menangani pembiayaan bermasalah
yang ada. Sehingga keefektivan sistem pendampingan usaha yang dilakukan
harus mampu meningkatkan kembali kondisi usaha nasabahnya, dan mampu

6

mengembalikan

kembali

kemampuan

nasabah

dalam

mengembalikan

angsurannya.
Berdasarkan latar belakang di atas, maka penulis mengkaji dan
menganalisis lebih lanjut tentang keefektivan sistem pendampingan usaha dalam
menangani pembiayaan bermasalah yang ada pada pembiayaan mud}a>rabah di
KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban. Dan penelitian ini akan
dibahas dalam sebuah skripsi yang berjudul “Efektivitas Sistem Pendampingan
Usaha Pembiayaan Mud}a>rabah Pada Pembiayaan Bermasalah di KJKS BMT
Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban.
B. Identifikasi dan Batasan Masalah
Dari latar belakang diatas, maka sangat penting bagi penulis
mengidentifikasi masalah yang akan diteliti untuk memudahkan pembaca dalam
memahaminya dan dapat dipelajari oleh penulis untuk dijadikan acuan
penelitian, yakni:
1. Pembiayaan mud}ar> abah di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama
Tuban.
2. Pembiayaan bermasalah di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama
Tuban.
3. Tingkat Non Performing Financial (NPF) di KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban.

7

4. Sistem pendampingan usaha yang dilakukan untuk pembiayaan bermasalah
di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban.
5. Efektivitas sistem pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah pada
pembiayaan bermasalah di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama
Tuban.
Dari identifikasi latar belakang yang sudah disebutkan di atas maka
penulis melakukan pembatasan masalah agar objek penelitian lebih fokus dan
terarah dan tidak melebar kepada pembahasan yang lainnya. Untuk itu penulis
hanya membatasi masalah sebagai berikut:
1. Prosedur pembiayaan mud}ar> abah

di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera

Cabang Utama Tuban.
2. Sistem pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah pada pembiayaan
bermasalah di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban.
3. Efektivitas sistem pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah pada
pembiayaan bermasalah di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama
Tuban.
C. Rumusan Masalah
Dari latar belakang yang sudah dipaparkan di atas dapat di ambil
rumusan masalah sebagai berikut:
1. Bagaimana prosedur pembiayaan mud}ar> abah di KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban?

8

2. Bagaimana sistem pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah bermasalah
di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban?
3. Bagaimana efektivitas sistem pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah
pada pembiayaan bermasalah yang ada di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera
Cabang Utama Tuban dalam menangani pembiayaan bermasalah?
D. Kajian Pustaka
Kajian pustaka adalah deskripsi tentang kajian atau penelitian yang sudah
pernah dilakukan dan diteliti, sehingga terlihat jelas bahwa kajian yang akan
dilakukan ini tidak merupakan pengulangan atau duplikasi dari kajian atau
penelitian sebelumnya, di antara lain :
1. Ahmad Fauzi tahun (2012) tentang “Pelaksanaan Pengawasan dan
Monitoring Pembiayaan untuk Meminimalisir Risiko dalam Pembiayaan

Mura>bah}ah (Studi Kasus pada KJKS Binama Tlogosari Semarang)”.
Skripsi ini berisi tentang pengawasan dan monitoring pembiayaan yang
dilakukan

melalui

administrative.

Dan

2

cara:
dari

pengawasan

analisis

yang

langsung
dilakukan

dan

pengawasan

penulis

tentang

perbandingan jumlah pembiayaan mura>bah}ah yang disalurkan terhadap
pembiayaan bermasalah di KJKS Binama dapat diketahui bahwa tingkat NPF
sudah melebihi 5% ditahun 2011. Dan KJKS Binama harus meningkatkan

9

pengawasan dan monitoring pembiayaan mura>bah}ah demi meminimalisir
pembiayaan bermasalah yang ada.10
2. Firdaus Darus (C04210078) tahun (2014) tentang “Pengawasan Pembiayaan

Mura>bah}ah dan Implikasinya terhadap Pembiayaan Bermasalah di BMT
Madani Sepanjang”.
Hasil skripsi ini bahwa setelah pembiayaan terealisasi BMT Madani
Sepanjang Taman Sidoarjo menerapkan pengawasan untuk mencegah
terjadinya pembiayaan bermasalah pada produk pembiayaannya. Namun
berdasarkan penelitian yang telah dilakukan penulis dalam pelaksanaan
pengawasan pembiayaan mura>bah}ah yang ada di BMT Madani Sepanjang
Taman Sidoarjo kurang terlaksana dengan baik, dan hal itu dapat dilihat dari
kegiatan pengawasan yang dilakukan dalam proses pencegahan pembiayaan
bermasalah, penanganan pembiayaan bermasalahnya masih banyak terdapat
kerancuan dalam kerja, yaitu pada pegawai Account Officer tidak melakukan
pekerjaannya saja namun juga mengerjakan pekerjaan yang lainnya. Dengan
prosentase pembiayaan bermasalah yang melebihi batas prosentase yang
telah ditetapkan oleh Bank Indonesia yakni 5% maka bisa dilihat bahwa

10

Ahmad Fauzi, “Pelaksanaan Pengawasan dan Monitoring Pembiayaan Guna Meminimalisir Risiko
dalam Pembiayaan Murabahah” (Skripsi—Institut Agama Islam Negeri Walisongo, Semarang, 2012).

10

kondisi kesehatan BMT Madani Sepanjang Taman Sidoarjo kurang baik dan
pengawasan yang dilakukan pada pembiayaannya juga kurang baik.11
3. Sulistowati (C04302150) tahun (2004) tentang “Efektivitas Pengawasan
Pembiayaan Sebagai Upaya Pencegahan Pembiayaan Mud}a>rabah Bermasalah
pada BPRS Al-Mabrur Babadan Ponorogo Jawa Timur”.
Dalam skripsi yang disusun oleh Sulistowati berisi tentang pengawasan
pembiayaan mud}ar> abah yang dilakukan dengan analisis pembiayaan secara
obyektif, dan juga menjalankan prinsip analisis pembiayaan yang didasarkan
pada rumus 5C, yaitu: Character (sifat nasabah), Capacity (kemampuan
nasabah untuk menjalankan usaha), Capital (modal yang diperlukan),

Collateral (jaminan yang dimiliki), dan Condition (keadaan usaha).
Pengawasan yang diterapkan oleh BPRS Al-Mabrur Babadan Ponorogo Jawa
Timur juga sudah sesuai dengan tujuan perbankan syariah dan hukum islam,
sehingga dengan melakukan pengawasan pembiayaan tersebut bisa
mengantisipasi terjadinya pembiayaan mud}ar> abah bermasalah.12
Dari

ketiga

penelitian

tersebut

sama-sama

membahas

masalah

pengawasan, ada yang pengawasan dalam pembiayaan mud}ar> abah, mura>bah}ah.
Namun dari ketiga penelitian yang sudah ada tersebut berbeda dengan penelitian

11

Firdaus Darus salam, “Pengawasan Pembiayaan Murabahah dan Implikasinya Terhadap
Pembiayaan Bermasalah di BMT Madani Sepanjang Taman Sidoarjo” (Skripsi—Universitas Islam
Negeri Sunan Ampel, Surabaya, 2010).
12
Sulistowati, “Efektivitas Pengawasan Pembiayaan Sebagai Upaya Pencegahan Pembiayaan
Mudarabah Bermasalah Pada BPRS Al-Mabrur Babadan Ponorogo Jawa Timr” (Skripsi---Institut
Agama Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya, 2004).

11

ini, yang mana dalam penelitian ini meneliti masalah sistem pendampingan
usaha bukan masalah pengawasan ataupun monitoring. Walaupun ada kesamaan
dengan penelitian yang dilakukan oleh Sulistowati tentang “efektivitas
pengawasan pembiayaan sebagai upaya pencegahan pembiayaan mud}ar> abah
bermasalah”, tapi penelitian ini sangat berbeda. Letak perbedaannya pada
penelitian ini yaitu dari sistem pendampingan usahanya serta dari pembiayaan
bermasalahnya, kalau penelitian Sulistowati meneliti pengawasan untuk
mencegah pembiayaan bermasalah, kalau penelitian ini meneliti sistem
pendampingan usaha untuk menangani pembiayaan bermasalahnya, jadi
pendampingan yang dilakukan untuk pembiayaan-pembiayaan yang mengalami
pembiayaan bermasalah.
E. Tujuan Penelitian
Dari rumusan masalah yang telah disebutkan di atas, maka tujuan
penelitian ini adalah:
1. Untuk mengetahui prosedur pembiayaan mud}ar> abah yang ada di KJKS BMT
Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban.
2. Untuk mengetahui sistem pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah pada
pembiayaan bermasalah yang diterapkan oleh KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban.

12

3. Untuk mengetahui seberapa efektif sistem pendampingan usaha yang
dilakukan untuk pembiayaan mud}ar> abah pada pembiayaan bermasalah di
KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban.
F. Manfaat Penelitian
1. Bagi Penulis
Sebagai pengalaman serta tambahan wawasan dalam mengembangkan
ilmu pengetahuan dibidang ekonomi Islam atau perbankan syariah atau
koperasi syariah. Serta untuk mengetahui sejauh mana keefektivan sistem
pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah pada pembiayaan bermasalah
yang ada di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban.
2. Bagi Almamater
Dapat dijadikan referensi atau rujukan bagi mahasiswa ekonomi
syariah dalam melakukan penelitian-penelitian yang berhubungan dengan
koperasi jasa keuangan syariah atau BMT pada pembahasan efektivitas
sistem pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah pada pembiayaan
bermasalah.
3. Bagi KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban
Diharapkan mampu memberikan saran atau masukan bagi KJKS BMT
Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban untuk meningkatkan sistem
pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah pada pembiayaan bermasalah

13

agar lebih efektif lagi dari sebelum-sebelumnya untuk memperkecil tingkat
pembiayaan bermasalah yang terjadi.
G. Definisi Operasional
Agar tidak terjadi kesalah pahaman serta untuk menghindari salah salah
tafsir terhadap judul skripsi ini, maka penulis memaparkan pengertian yang
bersifat operasional sebagai berikut:
1. Efektivitas Pendampingan
Efektivitas pendampingan merupakan ukuran sistem pendampingan
yang dilakukan oleh lembaga dalam upaya meningkatkan kerjasama yang
baik antar lembaga dengan nasabah sehingga terjadi sebuah hubungan baik
yang saling menguntungkan dan memberikan sebuah nilai guna bagi kedua
belah pihak.
2. Pembiayaan Mud}ar> abah
Pembiayaan mud}ar> abah merupakan akad perjanjian kerjasama antara
KJKS BMT Bina Umat Sejahtera sebagai s}a>hibul ma>l dan nasabah sebagai

mud}arib. Yang mana pihak BMT Bina Umat Sejahtera memberikan modal
sebesar 100% kepada nasabah untuk selanjutnya modal tersebut akan
dikelola oleh nasabah. Dan untuk bagi hasil dari kerjasama tersebut dihitung
sesuai dengan nisbah yang telah disepakati antara kedua belah pihak.

14

3. Pembiayaan Bermasalah
Pembiayaan bermasalah merupakan pemberian modal kepada nasabah
yang mana dalam pelaksanaan pembayarannya atau mengalami masalah
dalam memenuhi kewajibannya dalam pembiayaan, seperti: pembayaran
angsuran tidak lancar, tidak tepat pada tanggalnya, dan tidak mampu lagi
membayar angsurannya.
H. Metode Penelitian
1. Jenis Penelitian
Penelitian ini merupakan penelitian kualitatif. Menurut Meleong
(2005) “penelitian kualitatif adalah penelitian yang bermaksud untuk
memahami fenomena tentang apa yang dialami oleh subjek penelitian,
misalnya perilaku, persepsi, motivasi, tindakan, dan lain sebagainya.” Dari
pengertian tersebut Meleong mendefinisikan penelitian kualitatif adalah
suatu penelitian ilmiah yang bertujuan untuk memahami suatu fenomena
dalam konteks sosial secara alamiah dengan mengedepankan proses interaksi
komunikasi yang mendalam antara peneliti dengan fenomena yang diteliti.13
Data yang berhubungan dengan efektivitas sistem pendampingan
usaha pembiayaan mud}ar> abah pada pembiayaan bermasalah yang ada di
KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban yang harus digali.

13

Herdiyansyah, metodologi Penelitian Kualitatif untuk Ilmu-Ilmu Sosial (Jakarta: Salemba
Humanika, 2010), 68.

15

2. Waktu dan Tempat Penelitian
Penelitian pada judul “Efektivitas Sistem Pendampingan Usaha
Pembiayaan Mud}ar> abah Pada Pembiayaan Bermasalah di KJKS BMT Bina
Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban” yang dilakukan pada tanggal 20
Oktober – 20 November 2014 di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang
Utama Tuban dengan alamat Jl. A. Yamin No. 22 Tuban, Telp (0356)
325444.
3. Sumber Data
Dalam penelitian ini digunakan dua metode pengambilan data, yaitu
sumber data primer dan sumber data sekunder.14
a. Sumber data primer
Sumber data primer ini diperoleh secara langsung dari narasumber
melalui wawancara kepada manajer dan karyawan serta nasabah. Dalam
penelitian ini sumber data primer diperoleh langsung dari Pimpinan Cabang,
Staf Operasional, Staf Pemasaran, serta Nasabah KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban.
b. Sumber data sekunder
Sumber data sekunder merupakan data pendukung yang diperoleh
secara tidak langsung dari buku, artikel, majalah, internet, makalah, hasil

14

Husein Umar, Riset Pemasaran dan Perilaku (Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama, 2000), 130.

16

karya ilmiah, dll. Yang berhubungan dengan pembahasan pada penelitian,
diantaranya:
1) Percikan Pemikiran Ekonomi Islam, (Agustino, 2002)
2) Manajemen Bank Syariah Mikro, (Lulail Jamal, 2009)
3) Tata Cara Pendirian BMT, (Amin Aziz, 2006)
4) Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan, (Adiwarman Karim, 2003)
5) Norma dan Etika Ekonomi Islam, (Yusuf Qardawi, 1997)
6) Teori dan Praktek Mikro Keuangan Syariah, (Makhalul Ilmi, 2002)
7) Fiqh Muamalah, (Helmi Karim, 1997)
8) Fiqh Muamalah, (Harun Nasrun, 2011)
9) Bank Syariah, (Syafe’I Antonio, 2001)
10)

Perbankan Syariah, (Ismail, 2011), dll.
Serta literatur-literatur lainnya yang berhubungan dengan pembahasan

penelitian.
4. Teknik Pengumpulan Data
Dalam penelitian ini diperoleh data melalui:
a. Wawancara
Wawancara adalah proses memperoleh keterangan untuk tujuan
penelitian dengan cara tanya jawab sambil bertatap muka antara
pewawancara dengan informan atau orang yang diwawancarai, dengan atau
tanpa menggunakan pedoman wawancara, dimana pewawancara dan

17

informan terlibat dalam kehidupan sosial yang cukup lama. Dengan
demikian kekhasan wawancara mendalam adalah keterlibatannya dalam
kehidupan responden.15 Yang diwawancarai atau sebagai informan dalam
penelitian ini yaitu pimpinan cabang dan staf-staf serta nasabah di KJKS
BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban.
b. Dokumentasi
Dokumentasi adalah salah satu metode pengumpulan data
kualitatif dengan melihat atau menganalisis dokumen-dokumen yang dibuat
oleh subjek sendiri atau orang lain tentang subjek. Metode ini salah satu
cara yang dapat dilakukan peneliti untuk mendapatkan gambaran dari sudut
pandang subjek melalui suatu media tertulis dan dokumen lainnya yang
ditulis atau dibuat langsung oleh subjek yang bersangkutan.16 Dokumentasi
dilakukan dengan mencari data mengenai hal-hal atau variable yang berupa
catatan, transkrip, laporan keuangan, jurnal di KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban.
c. Studi pustaka
Teknik pengumpulan data dengan melakukan study literature
terhadap buku-buku yang relevan terhadap karya ilmiah yang ditulis.

15

Burhan Bungin, Penelitian Kualitatif Komunikasi, Ekonomi, Kebijakan Publik, dan Ilmu Sosial
Lainnya (Jakarta: Kencana, 2007), 108.

16

Ibid., 143

18

5. Teknik Analisis Data
Peneliti juga menggunakan metode penelitian deskriptif kualitatif.
Deskriptif kualitatif yaitu analisis yang menghasilkan data deskriptif berupa
kata-kata tertulis atau lisan dari orang-orang dan perilaku yang dapat diamati
dengan metode yang telah ditentukan.17
Metode ini menjabarkan dan mengambarkan temuan yang ada di
lapangan, dan hanyalah memaparkan situasi atau peristiwa. Penelitian ini
berusaha menggambarkan gejala sosial, dengan kata lain penelitian ini
bertujuan untuk menggambar sifat sesuatu yang tengah terjadi pada saat
studi.18
Dari penelitian ini peneliti menggunakan teknik analisis data
deskriptif kualitatif, karena dalam penelitian ini memerlukan data untuk
menjabarkan dan menggambarkan suatu kejadian yang terjadi secara apa
adanya. Sehingga benar salahnya, terlaksana atau tidaknya sesuai dengan
kenyataan.
Sehingga dari penelitian ini peneliti membutuhkan data berupa jumlah
pembiayaan mud}a>rabah yang mengalami pembiayaan bermasalah serta
sistem pendampingan usaha yang dilakukan untuk menangani pembiayaan
bermasalah pada pembiayaan mud}a>rabah sehingga nasabah yang mengalami
pembiayaan bermasalah mampu bangkit kembali usahanya serta mampu
17
18

Ibid., 143
Mokh. Nazir, Metode Penelitian (Jakarta: Ghalia Indonesia, 1998), 63.

19

mengembalikan pinjamannya lagi, dan KJKS BMT Bina Umat Sejahtera
Cabang Utama Tuban mampu memperkecil tingkat pembiayaan bermasalah.
I. Sistematika Pembahasan
Untuk memperoleh gambaran lebih jelas mengenai isi skripsi ini agar
lebih mudah dipahami, maka diperlukan suatu sistematika penulisan yang
sederhana sehingga pembaca tidak kesulitan dalam membaca maupun memahami
isi dari skripsi ini. Sistematika ini merupakan suatu pembahasan secara garis
besar dari bab-bab yang akan dibahas. Sistematika penulisan skripsi ini adalah:
Bab pertama, merupakan pendahuluan yang berisi tentang latar belakang
permasalahan yang diteliti, identifikasi masalah, batasan masalah, rumusan
masalah, kajian pustaka, tujuan dan manfaat penelitian, definisi operasional,
metode penelitian, dan sistematika pembahasan.
Bab kedua, dalam bab ini merupakan landasan teori yang bertujuan untuk
dapat mengetahui tinjauan dari berbagai segi mengenai hal-hal yang
berhubungan dengan efektivitas sistem pendampingan usaha pembiayaan

mud}ar> abah pada pembiayaan bermasalah. Dalam bab ini menguraikan tentang
pengertian efektivitas, pendampingan, pembiayaan, pembiayaan mud}ar> abah, dan
pembiayaan bermasalah secara umum, panduan dan kriteria penilaian efektivitas,
tujuan dan proses pendampingan, jenis, syarat, manfaat pembiayaan mud}ar> abah,
macam-macam kredit bermasalah, faktor penyebab kredit bermasalah, dampak
kredit bermasalah, penyelamatan dan penanganan pembiayaan bermasalah, dan

20

bentuk-bentuk

restrukturasi

dalam

rangka

penyelamatan

pembiayaan

bermasalah.
Bab ketiga, dalam bab ini berisi tentang gambaran umum seputar KJKS
BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Utama Tuban, dan juga sistem yang
berhubungan dengan pendampingan usaha pembiayaan mud}ar> abah untuk
pembiayaan bermasalah yang ada pada KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang
Utama Tuban.
Bab keempat, bab ini berisikan sistem pendampingan usaha pembiayaan

mud}ar> abah pada pembiayaan bermasalah di KJKS BMT Bina Umat Sejahtera
Cabang Utama Tuban, dan analisis efektivitas sistem pendampingan usaha
pembiayaan mud}ar> abah pada pembiayaan bermasalah di KJKS BMT Bina Umat
Sejahtera Cabang Utama Tuban.
Bab kelima, merupakan penutup di sini berisikan kesimpulan dari analisis
penelitian serta saran-saran bagi KJKS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang
Utama Tuban.

BAB II
PEMBIAYAAN MUD}A>RABAH DAN PEMBIAYAAN BERMASALAH

A. Pendampingan
1. Pengertian Pendampingan
Karjon mengatakan seperti yang dikutip oleh Ismawan bahwa
pendampingan adalah suatu strategi (cara untuk mencapai tujuan) antara
pendamping dengan yang didampingi adalah hubungan dialogis (saling
mengisi) di antara dua subjek. Diawali dengan memahami realitas
masyarakat dan memperbaharui kualitas realitas ke arah yang lebih baik.1
Departemen

Sosial

Republik

Indonesia

mendefinisikan

pendampingan sosial sebagai suatu proses menjalin relasi sosial antara
pendamping dengan Kelompok Usaha Bersama (KUB), Lembaga
Keuangan Mikro (LKM) dan masyarakat sekitarnya dalam rangka
memecahkan masalah, memperkuat dukungan, mendayagunakan sumber
dan potensi, serta meningkatkan akses anggota terhadap pelayanan sosial
dasar, lapangan pekerjaan dan fasilitas pelayanan publik lainnya.2 Tujuan
pendampingan adalah pemberdayaan dan penguatan (empowerment).3
Dengan pengertian pendampingan di atas, Ismawan mengatakan
bahwa pendampingan adalah orang yang bertugas untuk mewujudkan
1

Ismawan Bambang, Pamuji, Otok, LSM dan Program Inpres Desa Tertinggal (Jakarta: PT
Penebar Swadata, 1994), 40.
22
Lihat Departemen Sosial RI, Rencana Strategis Penanggulangan Kemiskinan (Program
Pemberdayaan Fakir Miskin Tahun 2006-2010) (Jakarta: Departemen sosial RI, 2005), 14.
3
Isbandi Rukmianto, Pemberdayaan, Pengembangan Masyarakat dan Intervensi Komunitas
(Pengantar pada Pemikiran dan Pendekatan Praktis) (Jakarta: FEUI Press, 2003), 96.

21

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

22

kelompok swadaya masyarakat yang sukses dalam meningkatkan
kesadaran pengetahuan dan keterampilan anggota, menghidupkan
dinamika kelompok dan usaha (produktif) anggota.4
Dari definisi yang disebutkan di atas dapat diambil kesimpulan
bahwa pendampingan merupakan kegiatan yang dilakukan untuk
mendampingi dalam upaya memecahkan sebuah masalah, memberikan
dukungan, serta meningkatkan nilai guna sesuatu menjadi ke arah yang
lebih baik.
2. Tujuan Pendampingan
Seperti yang dikemukakan oleh Pincus dan Minahan dalam
Adriani, tujuan pendampingan adalah:5
a. Meningkatkan kemampuan dari orang dalam memecahkan masalah
dan mencontohkannya.
b. Menghubungkan orang dengan sistem yang menyediakan mereka
sumber-sumber, layanan-layanan dan kesempatan-kesempatan.
c. Meningkatkan keefektivan dan kemudahan pelaksanaan dari sistem
tersebut.
d. Memberikan sumbangan pada pembangunan kebijakan sosial dan
memperbaiki kebijakan sosial.

4

Ismawan Bambang, Pamuji, Otok, LSM dan Program Inpres Desa Tertinggal (Jakarta: PT
Penebar Swadata, 1994), 30.
5
Andriani Sumampouw, et al., Ada Bersama Tradisi (Semarang: Swisscontact & Limpad, 2000),
56.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

23

3. Proses Pendampingan
Seorang pendamping harus melalui tahap perubahan berencana
seperti:6
a. Tahap pengembangan akan kebutuhan pengembangan.
b. Tahap pemantapan relasi kebutuhan.
c. Tahap klarifikasi atau diagnosis masalah sistem klien.
d. Tahap pengkajian alternatif jalur dan tujuan perubahan serta
penentuan tujuan program dan kehendak melakukan tindakan.
e. Tahap transformasi kehendak kedalam upaya kedalam perubahan yang
nyata.
f. Tahap generalisasi dan stabilisasi perubahan.
g. Tahap terminasi.
B. Efektivitas
1. Pengertian Efektivitas
Efektif berasal dari kata bahasa Inggris effective yang artinya
berhasil. Sesuatu yang dilakukan berhasil dengan baik. Robbins yang
dikutip oleh Ismail mendefinisikan efektivitas sebagai tingkat pencapaian
organisasi jangka pendek dan jangka panjang.7 Efektivitas berarti
menjalankan pekerjaan yang benar. Efektivitas berarti kemampuan untuk

6

Adi, Isbandi Rukmianto, Pemberdayaan, Pengembangan Masyarakat dan Intervensi Komunitas
(Pengantar Pemikiran dan Pendekatan Praktis) (Jakarta:FEUI Press, 2003), 244-249.
7
Ismail Nawawi, Manajemen Publik Kajian Teori, Reformasi, Strategi dan Implementasi
(Jakarta: CV Dwiputra Pustaka Jaya, 2010), 258.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

24

memilih sasaran yang tepat. Seorang manajer yang efektif adalah manajer
yang memilih pekerjaan yang benar untuk dijalankan.8
Menurut Badudu, efektif berarti: 1) mempunyai efek, pengaruh
atau akibat, 2) memberikan hasil yang memuaskan, 3) memanfaatkan
waktu sebaik-baiknya, bekerja dengan sebaik-baiknya, 4) mulai berlaku
tentang undang-undang, 5) berhasil guna atau mangkus.9
Pendapat lain dikemukakan oleh Petters dan Waterman dalam
Robbins sebagaimana yang dikutip oleh Ismawan karakteristik umum dari
perusahaan-perusahaan efektif terdiri dari :10
a. Mempunyai bias terhadap tindakan dan penyelesaian pekerjaan.
b. Selalu dekat dengan para pelanggan agar dapat mengerti secara penuh
kebutuhan pelanggan.
c. Memberi para pegawai tingkat otonomi yang tinggi dan memupuk
semangat kewirausahaan.
d. Berusaha

meningkatkan

produktivitas

lewat

partisipasi

para

pegawainnya.
e. Para pegawainya mengetahui apa yang diinginkan perusahaan dan
para manajernya terlibat aktif pada masalah di semua tingkat.
f. Selalu dekat dengan usaha yang mereka ketahui dan pahami.
g. Mempunyai struktur organisasi yang luwes dan sederhana, dengan
jumlah orang yang minimal dalam aktivitas-aktivitas staf pendukung.
8

Siswanto, Pengantar Manajemen (Jakarta: PT Bumi Aksara, 2005), 55.
Badudu, Kamus Umum Bahasa Indonesia (Jakarta: Pustaka Sinar Harapan, 2001), 371.
10
Ismail Nawawi, Manajemen Publik Kajian Teori, Reformasi, Strategi dan Implementasi
(Jakarta: CV Dwiputra Pustaka Jaya, 2010), 195-196.
9

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

25

h. Menggabungkan kontrol yang ketat dan disentralisasi untuk
mengamankan nilai-nilai inti perusahaan dengan kontrol yang longgar
di bagian-bagian lain untuk mendorong pengambilan risiko serta
inovasi.
2. Panduan Agar Kelompok Kerja Berjalan Efektif
Sekalipun

manajemen

organisasi

merupakan

proses

yang

berkelanjutan, sehingga dalam proses yang dijalankan tersebut sangat
mungkin terjadi fluktuasi dalam hal kinerja yang ditunjukkan para
anggota kelompok kerja, namun ada beberapa panduan yang dapat
digunakan agar kelompok kerja dapat berjalan secara lebih efektif, antara
lain :11
a. Tujuan dari pembentukan kelompok kerja hendaknya benar-benar
jelas sehingga para anggota dapat mengenali secara jelas apa yang
menjadi tujuan dari kelompok kerja yang dibentuk serta memperjelas
arah yang akan dituju oleh kelompok kerja.
b. Peran serta pembagian kerja dari setiap anggota kelompok kerja perlu
juga diperjelas. Artinya, struktur kerja atau pekerjaannya perlu
disusun secara jelas. Ketidakjelasan mengenai struktur kerja selain
akan menimbulkan konflik dalam kelompok kerja, juga akan
menelantarkan pekerjaan yang semestinya dikerjakan.
c. Jumlah anggota yang optimal dalam sebuah kelompok kerja perlu
ditentukan. Jumlah ini perlu disesuaikan dengan struktur tugas yang
11

Ernie, Kurniawan, Pengantar Manajemen (Jakarta: Kencana, 2009), 286-287.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

26

akan dijalankan. Terlalu banyak anggota menyebabkan sebagian
anggota menganggur, terlalu sedikit anggota juga akan menyebabkan
beban anggota melebihi kemampuannya.
d. Pemimpin dari kelompok kerja perlu ditentukan atas dasar
kapabilitasnya dikelompok kerja tersebut. Jika memungkinkan,
dirinya tidak hanya memiliki kapabilitas sebagai pemimpin formal,
namun juga sebagai pemimpin informal.
e. Seluruh sumber daya yang diperlukan hendaknya tersedia terdistribusi
secara merata sesuai dengan struktur tugas yang telah ditentukan.
f. Norma-norma perlu disepakati sebelum pekerjaan dilakukan, yaitu
sesaat setelah kelompok kerja baru terbentuk atau baru tersusun.
g. Jadwal kerja perlu disusun secara spesifik dan disusun bersama
seluruh anggota kelompok kerja agar rasa memiliki dan tanggung
jawab dari seluruh anggota kerja dapat diandalkan.
h. Perlu diadakan momentum-momentum formal maupun informal untuk
lebih memperkuat solidaritas dan integritas sesama anggota.
3. Kriteria Penilaian Efektivitas Perencanaan
Beberapa kriteria yang dapat digunakan untuk menilai efektivitas
perencanaan, yaitu :12
a. Kegunaan
Agar berguna bagi manajemen dalam pelaksanaan fungsifungsinya

yang

lain,

suatu

rencana

harus

fleksible,

stabil,

12

T. Hani Handoko, Manajemen (Yogyakarta: BPFE bekerja sama dengan LPM2M AMP-YKPN,
1998), 103.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

27

berkesinambungan, dan sederhana. Hal ini memerlukan analisa,
peramalan pengembangan rencana dengan mempertimbangkan segala
sesuatu

dan

pembuatan

perencanaan

sebagai

proses

yang

berkesinambungan.
b. Ketepatan dan obyektivitas
Rencana-rencana harus dievaluasi untuk mengetahui apakah
jelas, ringkas, nyata, dan akurat. Berbagai keputusan dan kegiatan
manajemen lainnya hanya efektif bila didasarkan atas informasi yang
tepat.
c. Ruang lingkup
Perencanaan

perlu

memperhatikan

prinsip-prinsip

kelengkapan, kepaduan, dan konsistensi. Berapa luas cakupan
rencana? Menyangkut kegiatan-kegiatan apa saja? Bagaimana
kerangka hubungan antar kegiatan? Satuan-satuan kerja atau
departemen-departemen mana yang terlibat?
d. Efektivitas biaya
Efektivitas

biaya

perencanaan

dalam

hal

ini

adalah

menyangkut waktu, usaha, dan emosional.
e. Akuntabilitas
Akuntabilitas terdapat dua aspek perencanaannya, antara lain:
1) Tanggung jawab atas pelaksanaan perencanaan dan
2) Tanggung jawab atas implementasi rencana

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

28

f. Ketepatan waktu.
Para
Berbagai

perencana

perubahan

harus
yang

membuat

terjadi

berbagai

sangat

cepat

perencanaan.
akan

dapat

menyebabkan rencana tidak tepat atau sesuai untuk berbagai
perbedaan waktu.
C. Pembiayaan
1. Pengertian Pembiayaan
Pengertian pembiayaan menurut Undang-Undang Perbankan
Nomor. 10 Tahun 1998 ayat 12 berbunyi:
“Penyedia uang atau tagihan yang dapat dipersamakan berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan antar bank dan pihak lain yang mewajibkan
pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut
setelah jangka waktu yang tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.”13
2. Jenis-jenis Pembiayaan
a. Pembiayaan mud}a>rabah
Pembiayaan mud}a>rabah adalah pembiayaan antara bank
dengan nasabah dimana bank menyediakan 100% pembiayaan bagi
hasil usaha kegiatan tertentu dari nasabah sedangkan nasabah
mengelola usaha tersebut tanpa campur tangan bank.14

13
14

Undang-Undang Perbankan No. 10 Tahun 1998 (Jakarta: Sinar Grafika, 2001), Cet Ke-1, 30.
Warkum Sumitra, Aasas-Asas Perbankan Islam dan Lembaga Terkait (BAMUI dan Takafuly)

di Indonesia (Jakarta: PT RajaGrafindo Persada, 1997), 86.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

29

b. Pembiayaan mura>bah}ah

Mura>bah}ah adalah akad jual beli barang dengan menyatukan
harga perolehan dan keuntungan (margin) yang telah disepakati oleh
penjual dan pembeli (bank dan nasabah).15
c. Pembiayaan musha>rakah

Musha>rakah merupakan transaksi penanaman dana dari dua
atau lebih pemilik dana dan/atau barang untuk menjalankan usaha
tertentu sesuai syariah dengan pembagian hasil usaha antara kedua
belah

pihak

berdasarkan

nisbah

yang

disepakati,

sedangkan

pembagian kerugian berdasarkan porsi modal masing-masing.16
d. Pembiayaan istis}na>’

Istis}na>’ merupakan transaksi jual beli barang dalam bentuk
pemesanan pembuatan barang dengan kriteria dan persyaratan
tertentu

yang

disepakati

dengan

pembayaran

sesuai

dengan

kesepakatan.17
e. Pembiayaan sala>m

Sala>m merupakan transaksi jual beli barang dengan cara
pemesanan dengan syarat-syarat tertentu dan pembayaran tunai
terlebih dahulu secara penuh.18

15

Adiwarman Karim, Analisis Fiqh dan Keuangan (Jakarta: IIIT Indonesia, 2003), Cet Ke-4, 161.
Muhamad, Manajemen Dana Bank dan Bank Syariah (Jakarta: PT RajaGrafindo Persada,
2014), 44.
17
Ibid., 50.
18
Ibid., 49.
16

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

30

3. Proses Pembiayaan
Salah satu aspek yang penting dalam Lembaga Keuangan Syariah
adalah proses pembiayaaan yang sehat. Dalam proses pembiayaan
tersebut terdapat beberapa tahapan yang harus dilalui, yaitu:19
a. Permohonan Pembiayaan
Merupakan tahap awal dari proses pembiayaan, permohonan
pembiayaan dilakukan tertulis oleh nasabah kepada officer bank.
Inisiatif pengajuan pembiayaan biasanya datang dari nasabah yang
kekurangan modal. Tidak mesti dari nasabah tetapi bisa juga muncul
dari pihak officer bank. Hal-hal yang dijadikan acuan untuk menindak
lanjuti sebuah permohonan pembiayaan antara lain:
1) Trend Usaha
2) P