bankreport laporan neraca september 2017 139

27

Senin, 30 Oktober 2017

BANK SULUTGO

LAPORAN
KEUANGAN

NO

(PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH SULAWESI UTARA GORONTALO)

LAPORAN POSISI KEUANGAN / NERACA
Tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Periode 1 Januari s/d 30 September 2017 dan 2016

(Dalam Jutaan Rupiah )

(Dalam Jutaan Rupiah)

POS - POS

30 Sept 2017

ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antar kantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan

Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS DAN EKUITAS

1.
2.
3.
4.
5.

6.
7.
8.
9.

10.
11.
12.

13.

14.
15.

16.
17.
18.
19.

31 Des 2016

NO

145,745
1,476,164
1,058,547
1,267,436
434,953
311,827
520,656
58,752

10,269,910
10,269,910
978
84,547
84,058
489
333,039
115,692
23,813
206,743
14,640,888

311,554
934,544
28,673
807,968
402,168
307,692
98,108
8,882,680

8,882,680
978
54,820
54,331
489
326,101
104,364
23,813
122,486
11,279,613

2,537,314
1,572,554
8,018,591
50,869
747,726
539
303,570
13,231,163

1,562,990
1,452,282
4,926,116
1,084,995
746,873
1,192
247,161
10,021,609

815,814
1,500,000
684,186
27,838
24,835
3,003
111,553

771,226
1,500,000
728,774

69,426
24,835
44,591
107,418

LIABILITAS

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.

Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
14. Liabilitas pajak tangguhan
15. Liabilitas lainnya
16. Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS

EKUITAS
17. Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/18. Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
19. Penghasilan komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang
asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Keuntungan revaluasi aset tetap
e. Bagian penghasilan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Pengukuran kembali atas program imbalan pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan penghasilan komprehensif lain
h. Lainnya
20. Selisih kuasi reorganisasi

21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
22. Ekuitas lainnya
23. Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
24. Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
25. Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS

-

-

6,794
159,096
(59,935)
5,598
209,569
170,721
38,848
244,951
244,951
1,409,725
1,409,725
14,640,888

2,659
159,096
(59,935)
5,598
136,516
88,348
48,168
173,418
173,418
1,258,004
1,258,004
11,279,613

1,399,113
1,399,113
559,499
559,499
839,614

1,314,971
1,314,971
592,121
592,121
722,850

B. Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga
1. Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c. Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Dividen
f. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2. Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c. Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih

258,409
169,128
169,128
375
375
9,470
27,899
51,537
743,592
136,344
136,344
57,626
57,626
349,912
14,901
184,809
(485,183)

203,997
152,497
152,497
15,721
2,866
32,913
658,935
106,620
106,620
12,790
12,790
299,942
18,444
221,139
(454,938)

354,431

267,912

1
(27,831)

(19,192)

LABA (RUGI) NON OPERASIONAL

(27,830)

(19,192)

LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK

326,601

248,720

81,650
81,650
-

62,180
62,180
-

244,951

186,540

4,135
4,135
-

3,945
3,945
-

4,135

3,945

249,086

190,485

244,951
244,951
249,086
249,086
-

186,540
186,540
190,485
190,485
-

NILAI
NOTIONAL

PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya

Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan -/b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Pengukuran kembali atas program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yg tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yg akan direklasifikasike laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK
TOTAL LABA (RUGI)KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba (Rugi) Bersih Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada :
- PEMILIK
- KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN
Total Laba (Rugi) Komprehensif Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada :
- PEMILIK
- KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM

LAPORAN RASIO KEUANGAN
Tanggal 30 September 2017 dan 2016
(Dalam Persentase)

Trading

Hedging

30 Sept 2017 30 Sept 2016

RASIO

TAGIHAN DAN
LIABILITAS DERIVATIF

TUJUAN

Tagihan

Liabilitas

A. TERKAIT DENGAN NILAI TUKAR
1. Spot

-

-

-

-

-

2. Forward

-

-

-

-

-

3. Option

-

-

-

-

-

a. Jual

-

-

-

-

-

b. Beli

-

-

-

-

-

4. Future

-

-

-

-

-

5. Swap

-

-

-

-

-

6. Lainnya

-

-

-

-

-

B. TERKAIT DENGAN SUKU BUNGA
1. Forward

-

-

-

-

-

2. Option

-

-

-

-

-

a. Jual

-

-

-

-

-

b. Beli

-

-

-

-

-

3. Future

-

-

-

-

-

4. Swap

-

-

-

-

-

5. Lainnya

-

-

-

-

-

C. LAINNYA

-

-

-

-

-

JUMLAH

-

-

-

-

-

POS - POS

30 Sept 2017 31 Des 2016

TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommitted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommitted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
III. TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya

140,424
140,423
37,047
37,047
37,047
103,376
103,376
1
1
1
27,432
27,432
27,432
152,919
152,919
152,919
-

I.

LABA (RUGI) OPERASIONAL

INDIVIDUAL

NO.

30 Sept 2017 30 Sept 2016

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Bunga
1. Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Beban Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih

(Dalam Jutaan Rupiah )

TRANSAKSI

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Tanggal 30 September 2017 dan 31 Desember 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)

POS - POS

LAPORAN TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF
Tanggal 30 September 2017

NO.

KANTOR PUSAT : Jl. Sam Ratulangi No. 9 Manado 95111, Telp. 0431-851451, 861759 - Fax 0431-846515, 851735 - Email : bpdsulut@yahoo.com, banksulut_akl@yahoo.com - Website : www.banksulutgo.co.id
CABANG - CABANG : Cabang Utama-Kotamobagu-Gorontalo-Tahuna-Bitung-Kawangkoan-Limboto-Tondano-Tomohon-Marisa-Calaca-Amurang-Jakarta-Surabaya-Tilamuta-Airmadidi-MelonguaneRatahan-Tutuyan-Lolak-Boroko-Molibagu-Kwandang-Suwawa-Siau-Malang
CABANG PEMBANTU : Lirung-Kelapa Gading-Cempaka Putih-Mangga Dua-Popayato-Pasar Sentral Gorontalo-Tagulandang-Tuminting-Likupang-Paal2-Paguat-Motoling-Sari Plaza-RandanganTolangohula-Bahu-Ranotana-Tamako-Paguyaman-Langowan-Sam Ratulangi-Beo-Telaga-Mopuya-Modoinding
KANTOR KAS : Kantor Gubernur Sulut-Marina Plasa Manado-Manembo nembo-Tumpaan-Ktr Bupati Minsel-Kartini Kotamobagu- Kantor Bupati Minahasa Utara-Kantor Walikota Bitung-Kantor Walikota
Tomohon-Kantor Bupati Bone Bolango-Inobonto-Kantor Walikota Manado-Tataaran Tondano-Petta Tahuna-Kantor Bupati Sangihe Tahuna-Kantor Bupati Talaud-Kantor Bupati Gorontalo-Karombasan-OndongBolsel-Ratumbuysang-Kalawat-Bongomeme-Sonder-Tanawangko-Tareran Rumoong Atas-Sasaran-Sinode GMIM-RS. M.M. Bunda-Ktr Bupati Pohuwato-RSUD Pohuwato-Papusungan-Bintauna-Walikota GorontaloKotamobagu Timur-Ktr Bupati Gorut-Lemito-Tatelu-Wonosari-Tompaso Baru-Mapanget-Kotamobagu Selatan-Ktr Bupati Mitra-Ktr Bupati Boltim-Poigar-Ktr Bupati Bolmong-Moluo-Kauditan-Kabaruan

RASIO KINERJA
1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah
terhadap total aset produktif dan aset non produktif
3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif
4. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif
5. NPL gross
6. NPL net
7. Return on Asset (ROA)
8. Return on Equity (ROE)
9. Net Interest Margin (NIM)
10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
11. Loan to Deposit Ratio (LDR)/Loan to Funding Ratio (LFR)
12. Nilai Liquidity Coverage Ratio(LCR)
a. LCR secara individu
b. LCR secara konsolidasi
KEPATUHAN (COMPLIANCE)
1. a. Persentase pelanggaran BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
b. Persentase pelampauan BMPK
i. Pihak terkait
ii. Pihak tidak terkait
2. Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Utama Rupiah
b. GWM Valuta Asing
3. Posisi Devisa Netto (PDN) secara keseluruhan

15.69

15.22

1.05
1.05

0.80
0.80

0.65
1.33
0.70
3.18
28.10
9.49
78.62
80.59
-

0.51
1.02
0.55
2.52
28.12
8.75
82.36
74.76
-

-

-

-

-

6.66
-

9.28
-

38,765
28,788
5,023
5,023
5,023
23,765
23,765
9,977
9,977
9,977
20,626
20,626
20,626
136,159
136,159
136,159
-

LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM
Tanggal 30 September 2017 dan 2016
(Dalam Jutaan Rupiah)

30 Sept 2017 30 Sept 2016

KOMPONEN MODAL
I. Modal Inti (Tier 1 )
  1. Modal Inti Utama/ Common Equity Tier 1 (CET 1 )
 
1.1. Modal Disetor (setelah dikurangi Treasury Stock)
1.2. Cadangan Tambahan Modal
 
1.2.1 Faktor Penambah
 
1.2.1.1 Pendapatan Komprehensif lainnya
 
1.2.1.1.1 Selisih lebih penjabaran laporan keuangan
1.2.1.1.2 Potensi keuntungan dari peningkatan nilai wajar aset
 
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
 
1.2.1.1.3 Saldo surplus revaluasi aset tetap
 
1.2.1.2 Cadangan tambahan modal lainnya (other disclosed reserves)
 
1.2.1.2.1 Agio
 
1.2.1.2.2 Cadangan Umum
 
1.2.1.2.3 Laba tahun-tahun lalu
 
1.2.1.2.4 Laba tahun berjalan
 
1.2.1.2.5 Dana Setoran Modal
 
1.2.1.2.6 Lainnya
 
1.2.2 Faktor Pengurang
 
1.2.2.1 Pendapatan Komprehensif Lainnya
 
1.2.2.1.1 Selisih kurang penjabaran laporan keuangan
1.2.2.1.2 Potensi kerugian dari penurunan nilai wajar aset
 
keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
 
1.2.2.2 Cadangan tambahan modal lainnya (other disclosed reserves)
 
1.2.2.2.1 Disagio
 
1.2.2.2.2 Rugi tahun-tahun lalu
 
1.2.2.2.3 Rugi tahun berjalan
1.2.2.2.4 Selisih kurang antara Penyisihan Penghapusan
 
Aset (PPA) dan Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) atas aset produktif
1.2.2.2.5 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari
 
instrumen keuangan dalam Trading Book
 
1.2.2.2.6 PPA aset non produktif yang wajib dibentuk
 
1.2.2.2.7 Lainnya
 
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
 
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama
 
1.4.1 Perhitungan Pajak tangguhan
 
1.4.2 Goodwil
 
1.4.3 Seluruh aset tidak berwujud lainnya
 
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang
 
1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
 
1.4.6 Eksposur sekuritisasi
 
1.4.7 Faktor pengurang modal inti utama lainnya
 
1.4.7.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/atau Tier 2 pada bank lain
1.4.7.2 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan
 
peralihan karena hukum, hibah atau hibah wasiat
  2. Modal Inti Tambahan/ Additional Tier 1 (AT1)
 
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT 1
 
2.2 Agio/ Disagio
 
2.3 Faktor Pengurang Modal Inti Tambahan
 
2.3.1 Penempatan dana pada instrumen AT 1 dan/ atau Tier 2 pada bank lain
2.3.2 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan
 
peralihan karena hukum, hibah atau hibah wasiat
II. Modal Pelengkap (Tier 2)
  1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi persyaratan Tier 2
  2. Agio/ disagio
  3. Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dibentuk
 
(paling tinggi 1,25% ATMR Resiko Kredit)
  4. Faktor pengurang Modal Pelengkap
 
4.1 Sinking Fund
 
4.2 Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada bank lain
4.3 Kepemilikan silang pada entitas lain yang diperoleh berdasarkan peralihan
 
karena hukum, hibah atau hibah wasiat
TOTAL MODAL

1,240,861
1,240,861
815,814
448,860
609,400
165,890
-

946,240
946,240
771,226
188,651
309,028
6,801
-

6,794
159,096
443,510
24,835
170,721
244,951
3,003
160,540
-

302,227
24,836
88,348
186,540
2,503
120,377
-

160,540
-

120,377
-

160,540

118,713

23,813
23,813
-

1,664
13,637
13,637
-

-

 

-

-

6,801

-

-

 

79,447
79,447
-

63,539
63,539
-

-

-

1,320,308

1,009,779

30 Sept 2017 30 Sept 2016
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
RASIO KPMM 
ATMR RISIKO KREDIT **)
6,355,771 5,083,149 Rasio CET1
14.75%
14.27%
14.75%
14.27%
ATMR RISIKO PASAR
338,985
- Rasio Tier 1
ATMR RISIKO OPERASIONAL 1,719,730 1,550,091 Rasio Tier 2
0.94%
0.96%
8,414,486 6,633,240 Rasio KPMM
15.69%
15.23%
TOTAL ATMR
RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO 10.45%
10.45% CET 1 UNTUK BUFFER (%)
ALOKASI PEMENUHAN KPMM
PERSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK
SESUAI PROFIL RISIKO
Dari CET1 (%)
9.65%
9.65% Capital Conservation Buffer (%)
Dari AT1 (%)
0.00%
0.00% Countercyclical Buffer (%)
 
Dari Tier 2 (%)
0.80%
0.80% Capital Surcharge utk Bank Sistemik (%)
ZĂƐŝŽ