STUDI TENTANG KINERJA KEUANGAN DAN DAMPAKNYA TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM DI INDONESIA - Perbanas Institutional Repository
STUDI TENTANG KINERJA KEUANGAN DAN DAMPAKNYA
TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM DI INDONESIA
TESIS
Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pascasarjana Magister Manajemen
NAMA : BUDI AGUS SUPONCO N I M : 2011611024
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
PROGRAM PASCASARJANA MAGISTER MANAJEMEN
SURABAYA
2015
MOTO DAN PERSEMBAHAN
Demi waktu. Sesungguhnya manusia dalam keadaan rugi. Kecuali orang-orang yang
beriman dan beramal shalih serta saling menasihati tentang kebenaran dan kesabaran
(QS Al Ashr : 1-3)Tesis ini ku persembahkan untuk : Ayah dan Ibu yang walaupun telah tiada
tetapi telah menjadikan aku bisa berjalan sejauh ini. Istriku tercinta Oki Indriani dan anak
anakku Dimas, Dafa dan Dara yang selalu mendukungku dengan caranya sendiri sendiri .
v
KATA PENGANTAR
Dengan rahmad Allah SWT, Penulis panjatkan rasa syukur yang dalam atas karunia dan rahmatnya sehingga penyusunan laporan penelitian ini dapat terselesaikan dengan baik. Penulisan thesis ini dimaksudkan untuk memenuhi persyaratan-persyaratan guna memperoleh gelar sarjana S-2 Magister Manajemen pada Program Pasca Sarjana Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas.
Penulis menyadari didalam penulisan tesis ini masih jauh dari kata sempurna, baik dari dalam pengungkapan, penyajian dan pemilihan kata kata.
Oleh karena itu dengan segala kerendahan hati kritik, saran dan segala bentuk pengarahan dari semua pihak dengan tujuan untuk perbaikan tesis ini akan sangat kami harapkan.
Dengan segala hormat pada kesempatan ini penulis sampaikan ucapan terima kasih yang sedalam dalamnya kepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan tesis, khususnya kepada : 1.
selaku dosen pembimbing dalam penyusunan tesis.
2. Anggraeni, SE, M.Si selaku co dosen pembimbing tesis.
3. selaku mentor dan penguji dalam proposal tesis.
4. selaku mentor dan penguji dalam proposal tesis. vi
5. Dr. Muazaroh, SE, MT selaku mentor dan penguji dalam proposal tesis 6.
Seluruh staff pengajar MM Perbanas Surabaya, yang tidak bisa disebutkan satu persatu.
7. Para staff Administrasi MM Perbanas Surabaya 8.
Teman-teman kuliah, yang telah memberikan sebuah persahabatan dan kerjasama yang baik selama menjadi mahasiswa dan memberikan sumbang dan saran dalam penyelesain tesis ini.
9. Istri dan anak anak yang dengan caranya sendiri ikut mendorong untuk dapat menyelesaikan tesis ini.
Hanya doa yang dapat penulis panjatkan semoga Allah SWT berkenan membalas semua kebaikan Bapak, Ibu, Saudara dan teman-teman sekalian. Akhir
kata, semoga penelitian ini dapat bermanfaat bagi pihak yang berkepentingan.
Surabaya, 19 Februari 2015 Penulis, Budi Agus Suponco
vii DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ii HALAMAN LULUS UJIAN TESIS iii HALAMAN PENGESAHAN TESIS iv HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN v KATA PENGANTAR vi
DAFTAR ISI viii
DAFTAR TABEL ix
DAFTAR GAMBAR x
DAFTAR LAMPIRAN xi ABSTRACT xiii
BAB I . PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah 1
1.2 Perumusan Masalah
9
1.3 Tujuan Penelitian
10
1.4 Manfaat Penelitian
10 BAB II. TINJAUAN PUSTAKA
2.1. Penelitian Terdahulu
13
2.2. LandasanTeori
24
2.3. Kerangka Pemikiran
45
2.4. Hipotesis Penelitian
46 BAB III. METODE PENELITIAN
3.1. Rancangan Penelitian
49
3.2. Batasan Penelitian
50
3.3. Identifikasi Variabel Penelitian
50
3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel
51
3.5. Teknik Sampling
53
3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data 53
3.7. Teknik Analisis Data
54 BAB IV. HASIL PENELITIAN
4.1 Gambaran Subyek Penelitian 62
4.2 Analisis Data
70 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan 121
5.2 Saran-saran 124 DAFTAR RUJUKAN
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 : Mapping Penelitian Terdahulu. 21Tabel 3.1 : Pengambilan Keputusan Autokorelasi56 Tabel 4.1 : Deskripsi Variabel Penelitian Kelompok Bank Pesero 70
Tabel 4.2 : Nilai VIF dan Tolerance Kelompok Bank Pesero 73Tabel 4.3 : Hasil Uji Glejser Kelompok Bank Pesero74 Tabel 4.4 : Uji Statistik Non Parametric Test 75
Tabel 4.5 : Ringkasan Hasil Analisis Regresi Kelompok Bank Pesero 76Tabel 4.6 : Deskripsi Variabel Penelitian Kelompok Bank BPD 73Tabel 4.7 : Nilai VIF dan Tolerance Kelompok Bank BPD 83Tabel 4.8 : Hasil Uji Glejser Kelompok Bank BPD84 Tabel 4.9 : Uji Statistik Non Parametric Test 85 Tabel 4.10: Ringkasan Hasil Analisis Regresi Kelompok Bank BPD 86 Tabel 4.11: Deskripsi Variabel Penelitian Kelompok Bank Swasta Devisa 90
Tabel 4.12 : Nilai VIF dan Tolerance Kelompok Bank Swasta Devisa 93Tabel 4.14 : Hasil Uji Glejser Kelompok Bank Swasta Devisa 94Tabel 4.15 : Ringkasan Hasil Analisis Regresi Kelompok BankSwasta Devisa 96
Tabel 4.16 : Deskripsi Variabel Penelitian Kelompok Bank SwastaNon Devisa 100
Tabel 4.17 : Nilai VIF dan Tolerance Kelompok Bank SwastaNon Devisa 103
Tabel 4.18 : Hasil Uji Glejser Kelompok Bank Swasta Non Devisa 104Tabel 4.19 : Uji Statistik Non Parametric Test 105Tabel 4.20 : Ringkasan Hasil Analisis Regresi Kelompok BankSwasta Non Devisa 106
Tabel 4.21 : Ringkasan Hasil Analisis Regresi Kelompok Bank Pesero,BPD, Swasta Devisa dan Swasta Non Devisa 110 ix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1 : Perkembangan ROA Kelompok Bank5 Gambar 2.1 : Perkembangan Fee Base Income dan Interest
Income di USA
43 Gambar 2.2 : Perkembangan Komposisi Penghasilan Bunga dan Non Bunga
44 Gambar 2.3 : Model Penelitian
45 Gambar 4.1 : Dinamika Rasio Kinerja Keuangan NPL, CAR, LDR, BOPO, NIM, FBI dan Profitabilitas ROA pada Kelompok Bank Pesero 2005-2012
63 Gambar 4.2 : Dinamika Rasio Kinerja Keuangan NPL, CAR, LDR, BOPO, NIM, FBI dan Profitabilitas ROA pada Kelompok Bank BPD 2005-2012
65 Gambar 4.3 : Dinamika Rasio Kinerja Keuangan NPL, CAR, LDR, BOPO, NIM, FBI dan Profitabilitas ROA pada Kelompok Bank Swasta Devisa 2005-2012
67 Gambar 4.4 : Dinamika Rasio Kinerja Keuangan NPL, CAR, LDR, BOPO, NIM, FBI dan Profitabilitas ROA pada Kelompok Bank Swasta Non Devisa 2005-2012
68 x