BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan - Pengaruh likuiditas, kualitas aset, sensitivitas pasar, Efisiensi, dan profitabilitas terhadap capital Adequacy ratio pada bank kelompok buku 1 - Perbanas Institutional Repository
5.1 PENUTUP Kesimpulan 1. Kesimpulan yang dapat diambil dalam penelitian ini sebagai berikut :
Variabel bebas LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, dan NIM secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian selama periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 92,5 persen, dan sisanya sebesar 7,5 persen dipengaruhi oleh variabel lain diluar penelitian. Hasil analisis ini membuktikan hipotesis pertama yang menyatakan bahwa LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, dan NIM secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 2. 1 adalah diterima.
LDR secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 10,72 persen. Hipotesis kedua penelitian ini yang menyatakan LDR secara parsial memiliki pengaruh positif atau negatif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 adalah 3. diterima.
LAR secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 6,82 persen. Hipotesis ketiga penelitian ini yang menyatakan LAR secara parsial memiliki pengaruh positif atau negatif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 4. adalah diterima
IPR secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 0,64 persen. Hipotesis keempat penelitian ini yang menyatakan IPR secara parsial memiliki pengaruh positif atau negatif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 adalah 5. ditolak.
NPL secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 25,83 persen. Hipotesis kelima penelitian ini yang menyatakan NPL secara parsial memiliki pengaruh negatif 6. yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 adalah diterima.
APB secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 42 persen. Hipotesis keenam penelitian ini yang menyatakan APB secara parsial memiliki pengaruh negatif 7. yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 adalah ditolak.
IRR secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 30,07 persen. Hipotesis ketujuh penelitian ini yang menyatakan IRR secara parsial memiliki pengaruh positif atau negatif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 adalah diterima.
8. BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 0,0241 persen. Hipotesis kedelapan penelitian ini yang menyatakan BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 9. adalah ditolak
FBIR secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 0,0175 persen. Hipotesis kesembilan penelitian ini yang menyatakan FBIR secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 10. adalah ditolak.
ROA secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 0,0145 persen. Hipotesis kesepuluh penelitian ini yang menyatakan ROA secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 11. adalah ditolak.
ROE secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 0,6273 persen. Hipotesis kesebelas penelitian ini yang menyatakan ROE secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 adalah ditolak.
12. NIM secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR pada bank-bank sampel penelitian periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 dengan besar pengaruh 22,46 persen. Hipotesis kedua belas penelitian ini yang menyatakan NIM secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 adalah diterima. 13. Diantara LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, ROA, ROE, dan
NIM yang memiliki kontribusi dominan dan berpengaruh signifikan terhadap CAR pada Bank Kelompok Buku 1 periode triwulan I tahun 2012 sampai triwulan II tahun 2017 adalah IRR sebesar 30,07 persen. 5.2 Keterbatasan Penelitian
Penulis menyadari bahwa penelitian ini masih memiliki banyak keterbatasan. Keterbatasan dalam penelitian ini sebagai berikut : 1. Data outlayer (data yang jaraknya terlampau jauh dari data lainnya) dalam penelitian ini menyebabkan kesulitan dalam menganalisis data. 2. Perbedaan hasil perhitungan rasio keuangan dengan rasio dari Otoritas Jasa Keuangan. 3. Data suku bunga di BI Rate tidak lengkap hanya sampai periode 21 Juli 2016 dan perbedaan data di BI Rate dan di BI 7- day (Reserve) Repo Rate. 4. Data kinerja keuangan bank sampel di Otoritas Jasa Keuangan tidak lengkap. 5.3 Saran Saran berdasarkan kesimpulan dan keterbatasan penelitian ini adalah : 1. a.
Kepada bank-bank sampel penelitian khususnya Bank Mitraniaga yang memiliki rata-rata CAR terendah dibanding bank sampel lainnya, disarankan agar bank tersebut meningkatkan modal dengan persentase lebih besar b. dibanding persentase peningkatan ATMR.
Kepada bank-bank sampel penelitian, apabila tingkat suku bunga pada tahun mendatang mengalami peningkatan dan IRR > 100 persen disarankan agar selalu mempertahankan dan meningkatkan kondisi tersebut, sebaliknya jika
IRR < 100 disarankan agar selalu mengupayakan peningkatan IRSA dengan persentase lebih besar dibanding peningkatan persentase IRSL sehingga dapat terhindar dari risiko suku bunga. Sedangkan apabila tingkat suku bunga pada tahun mendatang mengalami penurunan dan IRR > 100 disarankan agar selalu mengupayakan peningkatan IRSA dengan persentase lebih kecil dibanding peningkatan persentase IRSL sehingga dapat terhindar dari risiko suku bunga, dan sebaliknya jika IRR < 100 disarankan agar selalu mempertahankan dan c. meningkatkan kondisi tersebut.
Kepada bank-bank sampel penelitian khususnya Bank Fama Internasional yang memiliki rata-rata NPL tertinggi diantara bank sampel lain, disarankan agar mengurangi kredit bermasalah dengan cara menganalisis secara mendalam sebelum memberikan kredit kepada nasabah dan melaksanakan d. prinsip kehati-hatian dalam menyalurkan kredit.
Kepada bank-bank sampel penelitian khususnya Bank Mitraniaga yang memiliki rata-rata NIM terendah dibanding bank sampel lainnya, disarankan agar meningkatkan persentase pendapatan bunga bersih lebih besar dibanding persentase peningkatan rata-rata aktiva produktif. e.
Kepada bank-bank sampel penelitian khususnya Bank Mitraniaga yang memiliki rata-rata LDR terendah dibanding bank sampel lainnya, disarankan agar meningkatkan persentase kredit yang diberikan lebih kecil dibanding f. persentase peningkatan dana pihak ketiga.
Kepada bank-bank sampel penelitian khususnya Bank Amar Indonesia yang memiliki rata-rata LAR terendah dibanding bank sampel lainnya, disarankan agar meningkatkan persentase kredit yang diberikan lebih kecil dibanding 2. persentase peningkatan total aset.
Bagi Peneliti selanjutnya a. Bagi peneliti selanjutnya yang mengambil tema sejenis disarankan : Peneliti selanjutnya sebaiknya lebih mencermati adanya data outlayer dalam perhitungan rasio, data outlayer sebaiknya dikeluarkan dulu dan tidak b. diikutkan dalam perhitungan.
Jika terdapat perbedaan antara hasil perhitungan rasio dengan rasio keuangan di Otoritas Jasa Keuangan (OJK), maka sebaiknya memperhatikan konsistensi penggunaan hasil perhitungan rasio atau langsung menggunakan rasio dari c. OJK atau laporan keuangan yang dipublikasi oleh bank yang bersangkutan.
Data suku bunga dapat dilihat pada BI Rate dan untuk periode selanjutnya dapat dilihat di Bi 7-Day (Reserve) Repo Rate, jika ada perbedaan angka maka d. langsung diambil pada periode selanjutnya dari periode terakhir di BI Rate.
Data kinerja keuangan bank sampel di Otoritas Jasa Keuangan yang tidak e. lengkap dapat dilihat di website bank sampel yang bersangkutan.
Peneliti selanjutnya sebaiknya menambah variabel bebas lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini, misalnya seperti CR, QR, PPAP, GPM, NPM.
DAFTAR RUJUKAN
Andika Mayasari, Djoko Budi Setiawan. 2013. “Rasio Permodalan Pada Bank Pembangunan Daerah”. Journal Business And Banking: Volume 3 No.
1, STIE Perbanas Surabaya. Anwar Sanusi. 2013. Metode Penelitian Bisnis. Jakarta: Salemba Empat. Biro Riset Infobank. 2017. Digital Brand 2017. Edisi Maret, No. 460, Volume
XXXIX, Majalah Infobank. Jakarta: Biro Riset Infobank Carla Magno Araujo Amaral. 2014. “Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,
Sensitivitas Terhadap Pasar, Efisiensi, dan Profitabilitas Terhadap CAR Pada Bank Pembangunan Daerah. Skripsi Sarjana tak diterbitkan, STIE Perbanas Surabaya.
Eko Sulianto. 2015. “Pengaruh Kinerja Keuangan Bank Terhadap CAR Pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public. Skripsi Sarjana tak diterbitkan, STIE Perbanas Surabaya.
Gilang Febrian Saputra. 2017. “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Profitabilitas Terhadap CAR Pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa”. Skripsi Sarjana tak diterbitkan, STIE Perbanas Surabaya.
Hadi Susilo Dwi Cahyono, Anggraeni. 2015. “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Profitabilitas Terhadap CAR Pada Bank Devisa Yang Go Public”. Journal Business And Banking: Volume 5 No.1, STIE Perbanas Surabaya.
Herman Darmawi. 2012. Manajemen Perbankan. Edisi Dua. Jakarta: Bumi Aksara. Ikatan Bankir Indonesia. 2014. Memahami Bisnis Bank: Modul Sertifikasi Tingkat
I General Banking. Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama.
Juliansyah Noor. 2011. Metodologi Penelitian: Skripsi, Tesis, Disertasi, dan Karya Ilmiah. Jakarta: Kencana Prenadamedia Grup. Kasmir. 2012. Manajemen Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. Mudrajad Kuncoro. 2013. Metode Riset untuk Bisnis dan Ekonomi. Edisi Keempat.
Jakarta : Erlangga. Mudrajad Kuncoro dan Suhardjono. 2012. Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. Edisi Kedua. Yogyakarta: BPFE. Otoritas Jasa Keuangan. Laporan Keuangan dan Publikasi Bank. (http:// www.ojk.go.id, diakses 18 September 2017). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 6/POJK.03/2016 Tentang Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank, diakses 5 Oktober
2017. No. 11/POJK.03/2016 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum, diakses 12 April 2017.
Syofian Siregar. 2013. Metode Penelitian Kuantitatif dilengkapi dengan
Perbandingan Perhitungan Manual dan SPSS. Jakarta: Kencana Prenadamedia Grup.
Undang – Undang No. 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan, diakses 10 Maret 2017. Uzi Ramadhani. 2013.“Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar,
Efisiensi, dan Profitabilitas Terhadap CAR Pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Skripsi Sarjana tak diterbitkan, STIE Perbanas Surabaya.
Veithzal Rivai, Sofyan Basir, Sarwono Sudarto dan Arifiandy Permata Veithzal.
2013. Commercial Bank Management: Manajemen Perbankan Dari Teori Ke Praktik. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. www.bankartos.co.id,(http://www.bankartos.co.id/profil_perusahaan.html) diakses
2 Desember 2017 www.royalbank.co.id, (https://www.royalbank.co.id/visi-misi) diakses 2 Desember 2017 www.mitraniaga.co.id, (http://www.bankmitraniaga.co.id/index.php/tentang-kami) diakses 2 Desember 2017. www.bankfama.co.id,(http://www.bankfama.co.id/bank-profile/) diakses
2 Desember 2017 www.bankdinar.co.id, (http://www.bankdinar.co.id/2014-11-03-09-35-53/2015-10- 22-01-03-24) diakses 2 Desember 2017. www.amarbank.co.id, (https://www.amarbank.co.id/about-us) diakses 2 Desember 2017. www.bi.go.id, (http://www.bi.go.id/id/moneter/bi-rate/data/Default.aspx) diakses 10 Desember 2017.