CARA PENEMPATAN (ALOKASI) DANA

  CARA PENEMPATAN (ALOKASI) DANA

OLEH SUATAU BANK UMUM DENGAN

MEMPERTIMBANGKAN SUMBER DANA

YANG DIPEROLEHNYA TERDIRI DARI 2

PENDEKATAN YANG MASIH BANYAK

DIPERGUNAKAN OLEH EKSEKUTIF BANK YAITU:

1. POOL OF FUND APPROACH

1. SISTEM PENDEKATAN DANA GABUNGAN = POOL OF FUNDS APPROACH

  

MERUPAKAN PENEMPATAN (ALOKASI) DANA

BANK DENGAN TIDAK MEMPERHATIKAN HAL- HAL YANG BERKAITAN DENGAN SUMBER DANA, SEPERTI SIFAT, JANGKA WAKTU, DAN TINGKAT HARGA PEROLEHANNYA.

BERDASARKAN SISTEM PENDEKATAN GABUNGAN

(POOL OF FUNDS APPROACH) SEMUA DANA YANG BERHASIL DIHIMPUN DIGABUNGKAN (POOLED) SECARA BERSAMA-SAMA DAN KEMUDIAN DIANGGAP SEBAGAI

  “DANA TUNGGAL” TANPA DIBEDA-BEDAKAN ASAL-USUL SUMBER/JENIS DANA AWALNYA , KEMUDIAN DI- ALOKASI-KAN BERDASARKAN URUTAN DIAGRAM POOL OF FUNDS APPROACH DEMAND DEPOSIT SAVING DEPOSIT TIME DEPOSIT CAPITAL POOL OF FUNDS PRIMARY RESERVE SECONDARY RESERVE OTHER SECURITIES

  SUMBER DANA/ PENGGUNAAN DANA/ SOURCES OF FUNDS

  USES OF FUNDS

  1.GIRO

  1. CADANGAN PRIMER

  2. TABUNGAN (PRIMARY RESERVE)

  3. DEPOSITO

  2. CADANGAN SEKUNDER

  4. CD (SECONDARY RESERVE)

  DANA

  5. DEPOSIT ON CALL

  3. KREDIT (LOAN)

  GABUNGAN

  6. OBLIGASI

  4. INVESTASI JANGKA

  (POOL OF

  7. MED TERM NOTES MENENGAH & PANJANG

  FUNDS)

  8.KREDIT LIK BI (SECURITIES)

  9. PINJAMAN

  5. HARTA TETAP

  10. SET JAMINAN (FIXED ASSETS)

  11. TRANSFER

  

MERUPAKAN PENEMPATAN DANA KE BERBAGAI

AKTIVA DENGAN MENCOCOKAN MASING- MASING SUMBER DANA TERHADAP JENIS ALOKASI DANA YANG SESUAI DENGAN SIFAT, JANGKA WAKTU DAN TINGKAT HARGA PEROLEHAN SUMBER DANA TERSEBUT.

SISTEM PENDEKATAN DANA KONVERSI SERING

DISEBUT PULA

  ALLOCATION “ASSETS APPROACH”/ PENDEKATAN ALOKASI ASSET.

  

PENDEKATAN INI MERUPAKAN PERBAIKAN DARI

POOL OF FUNDS APPROACH, BERDASARKAN PENDEKATAN INI, MASING-MASING SUMBER/

  DIAGRAM ASSET ALLOCATION PRIMARY RESERVE DEMAND DEPOSIT SECONDARY RESERVE SAVING DEPOSIT LOAN TIME DEPOSIT OTHER SECURITIES CAPITAL

  SUMBER DANA/ PENGGUNAAN DANA/ SOURCES OF FUNDS

  USES OF FUNDS

  1.GIRO

  1. CADANGAN PRIMER

  2. TABUNGAN (PRIMARY RESERVE)

  3. DEPOSITO

  2. CADANGAN SEKUNDER

  4. CD (SECONDARY RESERVE)

  5. DEPOSIT ON CALL

  3. KREDIT (LOAN)

  6. OBLIGASI

  4. INVESTASI JANGKA

  7. MED TERM NOTES MENENGAH & PANJANG

  8.KREDIT LIK BI (SECURITIES)

  9. PINJAMAN

  5. HARTA TETAP

  10. SET JAMINAN (FIXED ASSETS)

  11. TRANSFER

  S P K

  SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  I E O S N N

  1.GIRO

  1. CADANGAN PRIMER

  T D

  V

  2. CADANGAN SEKUNDER

  E E E M K R

  3. KREDIT JK PENDEK

  A S T

  I A N

  SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  D

  2.TABUNGAN

  1. CADANGAN PRIMER

  A

  2. CADANGAN SEKUNDER

  N

  S P K

  SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  I E O S N N

  3. DEPOSITO

  1. CADANGAN PRIMER

  T D

  V

  2. CADANGAN SEKUNDER

  E E E M K R

  3. KREDIT JK PENDEK

  A S

  4. KREDIT JK MENENGAH

  T

  I A N

  SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  D

  4. SERTIFIKAT

  1. CADANGAN PRIMER

  A

  DEPOSITO

  2. CADANGAN SEKUNDER

  N

  S P K

  SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  I E O S N N

  5. DEPOSIT ON

  1. CADANGAN PRIMER

  T D

  V CALL (DOC)

  2. CADANGAN SEKUNDER

  E E E M K R

  3. KREDIT JK PENDEK

  A S T

  I A N

  SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  D

  6. OBLIGASI

  1. KREDIT JK MENENGAH

  A

  2. KREDIT JK PANJANG

  N

  S

  I S T E M P E N D E K A T A N D A N K O N

  V E R S

  I SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  7. MEDIUM TERM NOTES & FLOATING RATE NOTES

  1. KREDIT JK MENENGAH

  2. INVESTASI JK MENENGAH SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  8. KREDIT LIKUIDITAS BANK SESUAI DGN SYARAT 2X YG DITENTUKAN BIASANYA

  PADA :

  S P K

  

SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  I E O S N N

  9. PINJAMAN SESUAI PERUNTUKANNYA

  T D

  V

  1. KREDIT JK PENDEK

  E E E M K R

  2. KREDIT JK MENENGAH

  A S

  3. KREDIT JK PANJANG

  T

  I

  4. INVESTASI JK MENENGAH

  A

  5. INVESTASI JK PANJANG

  N

  KADANGKALA PINJAMAN

  D

  DIPERGUNAKAN UNTUK

  A

  PERBAIKAN/PEMBUATAN

  N

  S P K

  I E O

SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  S N N T D

  V

  10.SETORAN

  1. CADANGAN PRIMER

  E E E

  JAMINAN

  2. CADANGAN SEKUNDER

  M K R A S

TERKADANG JUGA UNTUK

  T

  I MEMBIAYAI KREDIT A N

SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  D A

  11. DANA

  1. CADANGAN PRIMER

  N

  S

  I S T E M P E N D E K A T A N D A N K O N

  V E R S

  I SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  12. TITIPAN

  1. CADANGAN PRIMER

  2. CADANGAN SEKUNDER

SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA

  S/D JUMLAH TERTENTU/ MAX TER- TENTU SESUAI KETENTUAN BERLAKU DIALOKASIKAN U/ PEMBIAYAAN HARTA TETAP & INVENTARIS,SISANYA UNTUK :

13.MODAL

1. KREDIT JK MENENGAH

PERBANDINGAN KELEBIHAN DAN KELEMAHAN ANTARA POOL OF FUND

  POOL OF FUND APPROACH ASSETS ALLOCATION APPROACH

  KELEBIHAN KELEBIHAN

• PERHITUNGAN BIAYA RELATIF SEDERHANA
• PENGELOLAANNYA TIDAK KOMP
• MENGALIHKANN PENEKANAN LIKUIDITAS KEPADA PROFITABILITAS
• JUMLAH RATA-RATA CADANGAN LIKUIDITAS MENGALAMI PENURUNAN SEHINGGA ALOKASI DANA DAPAT DIALIHKAN LEBIH BANYAK PADA PENYALURAN KREDIT DAN PENANAMAN MODAL DALAM SURAT BERHARGA YANG MEMILIKI KEUNTUNGAN LEBIH TINGGI

  KELEMAHAN KELEMAHAN

• TIDAK DIBERIKAN DASAR UNTUK MEMPERKIRAKAN STANDAR LIKUIDITAS
• TIDAK TERDAPAT PERTIMBANGAN TERHADAP PERUBAHAN GIRO, TABUNGAN, DEPOSITO DAN SUMBER LAINNYA.
• MENGABAIKAN LIKUIDITAS YANG BERASAL DARI PORTOFOLIO KREDIT MELALUI PEMBAYARAN CICILAN DAN BUNGA SECARA TERUS-MENERUS
• MEMPERKECIL PERANAN CADANGAN SEKUNDER SEBAGAI SUMBER LIKUIDITAS
• MENGABAIKAN KENYATAAN MENGENAI KEMAM>KEPUTUSAN MENGENAI JUMLAH LIKUIDITAS DILAKUKAN BERDASARKAN PERKIRAAN ATAU PERPUTARAN SIMPANAN.
• BISA TERJADI KELEBIHAN LIKUIDITAS YANG MENYEBABKAN KEUNTUNGAN MENJADI BERKURANG
• PORTOFOLIO KREDIT DIANGGAP SAMA SEKALI TIDAK LIKUID SEHINGGA KREDIT TIDAK DIANGGAP SEBAGAI SUMBER LIKUIDITAS POTENSIAL
• KEPUTUSAN MENGENAI MANAJEMEN AKTIVA-PASIVA DIBUAT SECARA INDEPENDEN.

PENGGUNAAN DANA

  SETELAH DANA TERHIMPUN DARI BERBAGAI

SUMBER YANG DIBUKUKAN DISEBELAH PASIVA

SEBAGAI KEWAJIBAN, MAKA SESUAI DENGAN

FUNGSINYA BANK HARUS SEGERA MENYALUR

KAN/ MENGALOKASIKAN DANA TERSEBUT AGAR

MENJADI

  HAL

  INI WAJIB “PRODUKTIF”.

DILAKUKAN MENGINGAT DANA YANG DIHIMPUN

BANK BERBIAYA TINGGI (COST OF FUNDS)

PENGGUNAAN DANA

  

JADI BANK SEBAGAI LEMBAGA KEUANGAN

MEMILIKI 2 (DUA ) TUJUAN / FAKTOR DARI

PENGGUNAAN /PENGALOKASIAN DANA YANG

HARUS DIRAIH YAITU :

1. FAKTOR PROFITABILITAS , PENCAPAIAN LABA YANG OPTIMAL.

  

2. FAKTOR SAFETY, MENJAGA KEPERCAYAAN

MASYARAKAT DIMANA POSISI DANA

PENGGUNAAN DANA

PENGGUNAAN DANA

• PROFITABILITY FACTOR -- DGN MELAKUKAN STRATEGI PENG-ALOKASIAN DANA DIHARAPKAN

1 DAPAT MENCAPAI LABA OPTIMAL

• • SAFETY FACTOR - PENGALOKASIAN DANA

  DILAKUKAN DALAM UPAYA MENJAGA KEPERCAYAAN MASYARAKAT DIMANA POSISI 2.

PENGGUNAAN DANA

  

NON EARNING ASSETS/AKTIVA TIDAK

PRODUKTIF

  

NON EARNING ASSETS/AKTIVA TIDAK

PRODUKTIF

EARNING ASSETS/AKTIVA PRODUKTIF

  1. PRIMARY RESERVE (CADANGAN PRIMER) 2.

  SECONDARY RESERVE (CADANGAN SEKUNDER)

  3. LOAN PORTOFOLIO (KREDIT) 4.

PORTOFOLIO INVESTMENT 5.

  

PRIMARY RESERVE MERUPAKAN SUMBER UTAMA BAGI

LIKUIDITAS BANK, TERUTAMA UNTUK MENGHADAPI KEMUNGKINAN TERJADINYA PENARIKAN OLEH NASABAH BANK, BAIK BERUPA PENARIKAN DANA MASYARAKAT YANG DISIMPAN PADA BANK TERSEBUT MAUPUN PENARIKAN (PENCAIRAN) KREDIT SESUAI DENGAN KESEPAKATAN YANG DIBUAT ANTARA PIHAK BANK DAN DEBITUR DALAM PERJANJIAN KREDIT YANG DIBUAT DIHADAPAN NOTARIS PUBLIK.

DENGAN DEMIKIAN PEMBENTUKAN CADANGAN PRIMER

DIMAKSUDKAN UNTUK MEMENUHI KETENTUAN LIKUIDITAS WAJIB MINIMUM, KEPERLUAN OPERASI BANK, SEMUA PENARIKAN SIMPANAN DAN PERMINTAAN PENCAIRAN KREDIT DARI NASABAH. DI SAMPING ITU, CADANGAN

  PRIORITAS KE DUA DI DALAM ALOKASI DANA

BANK ADALAH PENEMPATAN DANA-DANA KE

DALAM NON CASH LIQUID ASSET YANG DAPAT MEMBERIKAN PENDAPATAN KEPADA BANK DAN

TERDIRI ATAS SURAT-SURAT BERHARGA PALING

LIKUID YANG SETIAP SAAT DAPAT DIJADIKAN UANG TUNAI TANPA MENGAKIBATKAN KERUGIAN PADA BANK. SURAT-SURAT

BERHARGA TERSEBUT ANTARA LAIN;

  

SURAT BERHARGA PASAR UANG

  

SERTIFIKAT BANK INDONESIA

CADANGAN SEKUNDER DIGUNAKAN UNTUK BERBAGAI

  1. MEMENUHI KEBUTUHAN LIKUIDITAS YANG BERSIFAT

JANGKA PENDEK, SEPERTI PENARIKAN SIMPANAN

OLEH NASABAH DEPOSAN DAN PENCAIRAN KREDIT DALAM JUMLAH BESAR YANG TELAH DIPERKIRAKAN 2. MEMENUHI KEBUTUHAN LIKUIDITAS YANG SEGERA HARUS DIPENUHI DAN KEBUTUHAN-KEBUTUHAN LAIN YANG SEBELUMNYA TIDAK DIPERKIRAKAN

  3. SEBAGAI TAMBAHAN APABILA CADANGAN PRIMER

TIDAK MENCUKUPI

4. MEMENUHI KEBUTUHAN LIKUIDITAS JANGKA PENDEK

  

YANG TIDAK DIPERKIRAKAN DARI DEPOSAN DAN

PENARIKAN DARI DEBITUR. KARENA KEBUTUHAN LIKUIDITAS INI TIDAK SEMUANYA DAPAT DIPERKIRAKAN, MAKA CADANGAN SEKUNDER INI DITANAMKAN DALAM BENTUK SURAT

BERHARGA JANGKA PENDEK YANG MUDAH

  PRIORITAS KETIGA DI DALAM ALOKASI DANA BANK ADALAH PENYALURAN KREDIT (LOAN). DASAR PEMIKIRANNYA ADALAH

SETELAH BANK MENCUKUPI PRIMARY RESERVE DAN SECONDARI

RESERVE, BANK BARU DAPAT MENENTUKAN BESARNYA VOLUME

KREDIT YANG AKAN DIBERIKAN. DALAM PRAKTEK PERBANKAN DI INDONESIA, DENGAN MEMPERHATIKAN KETENTUAN-KETENTUAN YANG DITETAPKAN OLEH

  BANK SENTRAL SEBAGAI PEMBINA DAN PENGAWAS BANK UMUM, PENENTUAN BESARNYA VOLUME KREDIT DIPENGARUHI OLEH KETENTUAN-KETENTUAN SEBAGAI BERIKUT.

  1. RESERVE REQUIREMENT, ADALAH KETENTUAN BAGI SETIAP BANK UMUM UNTUK MENYISIHKAN SEBAGIAN DARI DANA PIHAK KETIGA YANG BERHASIL DIHIMPUNNYA DALAM BENTUK GIRO WAJIB MINIMUM BERUPA REKENING GIRO BANK YANG BERSANGKUTAN PADA BI.

  

2. LOAN TO DEPOSIT RATIO, MERUPAKAN RASIO ANTARA BESARNYA

SELURUH VOLUME KREDIT YANG DISALURKAN OLEH BANK DAN

JUMLAH PENERIMAAN DANA DARI BERBAGAI SUMBER.

  3. BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT, ADALAH KETENTUAN

  PRIORITAS TERAKHIR DI DALAM ALOKASI DANA

BANK ADALAH DENGAN MENGALOKASIKAN

SEJUMLAH DANA TERTENTU PADA INVESTASI PORTOFOLIO. ALOKASI DANA BANK KE DALAM KATEGORI INI ADALAH DANA SISA SETELAH PENANAMAN DANA DALAM BENTUK PINJAMAN (KREDIT) TELAH MEMENUHI TARGET TERTENTU. INVESTASI INI BERUPA PENANAMAN SURAT BERHARGA

JANGKA PANJANG ATAU SURAT BERHARGA

YANG BERLIKUIDITAS TINGGI, INVESTASI INI

FAKTOR-FAKTOR YANG PERLU DIPERHATIKAN

  DALAM MELAKUKAN PENANAMAN DANA DALAM BENTUK PORTOFOLIO INVESTMENT:

  1. TINGKAT BUNGA (UNTUK JENIS OBLIGASI) 2.

  CAPITAL GAIN YANG MUNGKIN BISA DIRAIH (UNTUK JENIS SAHAM)

  3. KUALITAS ATAU KEAMANAN (TERUTAMA UNTUK

JENIS SAHAM) 4.

  JANGKA WAKTU JATUH TEMPONYA (UNTUK OBLIGASI, SERTIFIKAT DEPOSITO),

  6. PAJAK YANG HARUS DIBAYAR 7.

  DIVERSIFIKASI (JANGAN DITANAM DALAM SATU JENIS PORTOFOLIO)

  8. EKSPEKTASI (HARAPAN AKAN KEUNTUNGAN DI

  ALOKASI ATAU PENANAMAN DANA BANK DALAM BENTUK FIXED ASSET MISALNYA PEMBELIAN TANAH, PEMBANGUNAN GEDUNG KANTOR BAIK KANTOR PUSAT, KANTOR CABANG, CABANG PEMBANTU MAUPUN KANTOR KAS, PERALATAN

OPERASIONAL BANK, SEPERTI KOMPUTER,

FAXIMILE, SISTEM KOMUNIKASI ANTAR

CABANG, KENDARAAN BERMOTOR, DAN

  ALOKASI DANA BANK BERDASARKAN SIFAT

AKTIVA ADALAH PENGALOKASIAN DANA

DALAM BENTUK AKTIVA, BAIK AKTIVA YANG DAPAT MEMBERIKAN HASIL (AKTIVA PRODUKTIF/ EARNING ASSET), MAUPUN AKTIVA YANG TIDAK

MEMBERIKAN HASIL (AKTIVA TIDAK PRODUKTIF/ NON EARNING ASSET).

MERUPAKAN SEMUA AKTIVA DALAM RUPIAH MAUPUN

  VALUTA ASING YANG DIMILIKI BANK DENGAN

MAKSUD UNTUK MEMPEROLEH PENGHASILAN SESUAI

DENGAN FUNGSINYA. PENGELOLAAN DANA DALAM AKTIVA PRODUKTIF MERUPAKAN SUMBER PENDAPATAN BANK YANG DIGUNAKAN UNTUK MEMBIAYAI KESELURUHAN BIAYA OPERASIONAL BANK, TERMASUK BIAYA BUNGA, BIAYA TENAGA KERJA, DAN

BIAYA OPERASIONAL LAINNYA. KOMPONEN AKTIVA

PRODUKTIF;

1. KREDIT YANG DIBERIKAN 2.

PENEMPATAN DANA PADA BANK LAIN

3. SURAT BERHARGA

ALOKASI DANA DALAM AKTIVA TIDAK PRODUKTIF ADALAH PENANAMAN DANA BANK KE DALAM AKTIVA YANG TIDAK MEMBERIKAN HASIL BAGI BANK.

  KOMPONENNYA: 1.

  ALAT-ALAT LIKUID ATAU CASH ASSET ADALAH AKTIVA

YANG DAPAT DIPERGUNAKAN SETIAP SAAT UNTUK

MEMENUHI KEBUTUHAN LIKUIDITAS BANK, KOMPONENNYA TERDIRI DARI UANG KAS YANG ADA

PADA BANK,GIRO PADA BI, GIRO PADA BANK LAIN, WARKAT DALAM PROSES PENAGIHAN.

2. AKTIVA TETAP DAN INVENYARIS, AKTIVA TETAP YANG

  DIMILIKI BANK DAPAT BERUPA TANAH, GEDUNG

KANTOR, PERALATAN KANTOR SEPERTI KOMPUTER,