UPAYA PENANGANAN KREDIT BERMASALAH PADA PT. BANK TABUNGAN NEGARA (Persero), Tbk. KANTOR CABANG SOLO.
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
UPAYA PENANGANAN KREDIT BERMASALAH PADA PT. BANK
TABUNGAN NEGARA (Persero), Tbk.
KANTOR CABANG SOLO
TUGAS AKHIR
Diajukin Untuk Memenuhi Tugas Dan Melengkapi Syarat-Syarat Guna
Memperoleh Gelar Ahli Madya Pada Program Studi Diploma III Keuangan
Dan Perbankan
Oleh :
Doni Suryanto
NIM. F3612029
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
commit
to user
2015
i
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAK
UPAYA PENANGANAN KREDIT BERMASALAH PADA PT. BANK
TABUNGAN NEGARA (Persero), Tbk KANTOR CABANG SOLO
DONI SURYANTO
NIM. F3612029
Sebuah bank tidak akan lepas dari kredit bermasalah. Terdapat berbagai
macam faktor penyebab kredit bermasalah dan cara menanganinya. Maka
pengamatan ini dilakukan bertujuan untuk mengetahui faktor-faktor penyebab
kredit bermasalah beserta penanganannya pada PT. BTN (Persero) Tbk. Kantor
Cabang Solo.
Metode yang digunakan oleh penulis dalam penelitian ini adalah observasi
dengan pengamatan langsung dilapangan, wawancara dengan pihak bank dan
studi pustaka dengan melihat bacaan-bacaan yang berhubungan dengan penelitian.
Hasil pengamatan menunjukan bahwa faktor-faktor penyebab kredit
bermasalah pada PT. BTN (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo adalah faktor
Intern bank, faktor Intern debitur dan faktor ekstern. Faktor intern bank antara lain
kelemahan dalam menganalisis data dan kelemahan dalam pengawasan kredit.
Faktor Intern debitur yaitu kelemahan karakter debitur dan usaha yang tidak
lancar. Faktor Ekstern adalah globalisasi ekonomi yang berdampak negatif,
Peraturan pemerintah dan peraturan BI yang merugikan dan faktor alam yang
berakibat negatif. Penanganan kredit bermasalah pada PT. BTN (Persero) Tbk.
Kantor Cabang Solo yaitu dengan penanganan secara non litigasi dan penanganan
secara litigasi. Penanganan secara non litigasi yaitu Pembinaan debitur dan
Restrukturisasi kredit. Sedangkan penanganan secara litigasi yaitu penyelesaian
kredit melalui pengajuan klaim asuransi, penyelesaian kredit melalui pengadilan
negeri dan penyelesaian kredit melalui Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan
Lelang (KPKNL).
Kata Kunci: Kredit Bermasalah, NPL, Faktor Kredit Bermasalah, Penanganan
Kredit Bermasalah.
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRACT
THE ATTEMPT OF DEALING WITH NON PERFORMING LOAN IN
SOLO BRANCH OFFICE OF PT. BANK TABUNGAN NEGARA
(Persero), Tbk
DONI SURYANTO
NIM. F3612029
A bank cannot be independent of non performing loan. There are many
factors causing non performing loan and the way of dealing with it. Therefore,
this observation aimed to find out the factors causing non performing loan and the
attempts of dealing with it in Solo Branch Office of PT. Bank Tabungan Negara
(Persero), Tbk.
The methods employed by the writer in this research were observation
with field observation, interview with bank management and library study by
reading the reading sources relevant to the research.
The result of observation showed that the factors causing loan problem in
Solo Branch Office of PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk was Internal
bank, internal and external debtor factors. Internal bank factor included the
weaknesses in analyzing data, in overseeing the loan, and in the term of collateral.
Internal debtor factors included the weaknesses in debtor character and unsmooth
business. The external factors included economic globalization having negative
effect, adverse Government Regulation and BI’s rule, and natural factors having
negative effect. In addition, the management of non performing loan in Solo
Branch Office of PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk was conducted by
non-litigation and litigation ways. The management in non-litigation way included
debtor building and loan restructuring. Meanwhile the management in litigation
way included loan settlement by applying for the insurance claim, through district
court and through State Wealth and Auction Service Office (KPKNL).
Keywords: Non performing loan, NPL, Non-performing loan factor, the
management of Non-Performing Loan.
commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
iv
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
v
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
vi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
MOTTO
Sesungguhnya Allah tidak akan merubah keadaan suatu kaum
sebelum mereka mengubah dirinya sendiri.
(QS. AR-RA’D:11)
Rasa kepuasan membuat orang miskin menjadi orang yang kaya,
Sementara rasa ketidakpuasan akan membuat orang kaya
menjadi orang yang sangat miskin.
(Benjamin Franklin)
Hidup memang berawal dari mimpi. Tapi jangan hanya tahu
bermimpi. Karena hidup bukan sedekedar mimpi.
(Penulis)
commit to user
vii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PERSEMBAHAN
Tugas Akhir ini saya persembahkan kepada :
1. Allah SWT yang telah memberikan nikmatNya.
2. Bapak dan Ibu tercinta yang selalu memberikan yang terbaik untukku.
3. Teman-teman DIII Keuangan dan Perbankan yang mensupport dalam
penyusunan Tugas Akhir ini.
4. Pihak-pihak yang telah membantu dalam Tugas Akhir ini.
5. Dan untuk Almamaterku tercinta.
commit to user
viii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT atas karunia dan
rahmat yang telah dilimpahkan-Nya sehingga Laporan Tugas Akhir ini dengan
judul “UPAYA PENANGANAN KREDIT BERMASALAH PADA BANK
TABUNGAN NEGARA (Persero) Tbk. KANTOR CABANG SOLO” .
Tugas Akhir ini disusun untuk memenuhi persyaratan dalam mencapai
Gelar Ahli Madya pada Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta. Oleh karena
itu dengan penuh rasa hormat penulis mengucapkan terima kasih yang sebesarbesarnya kepada:
1. Ibu Dra. Nunung Sri Mulyani, Msi, selaku dosen pembimbing TA.
2. Drs. Wisnu Untoro, MS selaku dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
3. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si, Selaku Ketua Program Studi DIII
Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
4. Ibu Dwi Prasetyani S.E., M.Si, selaku pembimbing akademik.
5. Seluruh dosen pengajar DIII Keuangan dan Perbankan, terima kasih atas
ilmu yang diberikan selama ini.
commit to user
ix
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
6. Bapak Teguh Wahyudi selaku Branch Manager PT. Bank Tabungan
Negara (Persero), Tbk kantor cabang Solo, yang berkenan memberikan
ijin magang diperusahaan.
7. Kedua Orang Tua dan Kakak yang selalu menjadi semangatku, terima
kasih atas doa dan restu kalian.
8. Teman-teman kuliah khususnya DIII Keuangan dan Perbankan yang selalu
memberi semangat.
9. Semua pihak yang telah membantu kami dalam penyusunan laporan ini.
Kami menyadari bahwa baik dalam pengungkapan, penyajian dan
pemilihan kata-kata maupun pembahasan materi laporan ini masih jauh dari
kata sempurna. Oleh karena itu dengan kerendahan hati kami mengharapkan
saran, kritik dan segala bentuk pengarahan dari semua pihak untuk perbaikan
laporan ini. Namun demikian diaharapkan Tugas Akhir ini dapat bermanfaat
bagi yang pihak-pihak membutuhkan
Surakarta, April 2015
Penulis
commit to user
x
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL........................................................................
i
ABSTRAK .......................................................................................
ii
ABSTRACT .....................................................................................
iii
HALAMAN PERSETUJUAN .........................................................
iv
HALAMAN PENGESAHAN ..........................................................
v
HALAMAN PERNYATAAN .........................................................
vi
MOTTO ...........................................................................................
vii
HALAMAN PERSEMBAHAN ......................................................
viii
KATA PENGANTAR .....................................................................
ix
DAFTAR ISI ....................................................................................
xi
DAFTAR GAMBAR .......................................................................
xiv
DAFTAR TABEL ............................................................................
xv
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah ............................................
1
B. Rumusan Masalah ......................................................
2
C. Tujuan Pengamatan ....................................................
3
D. Manfaat Pengamatan .................................................
3
E. Metode Pengamatan ...................................................
4
F. Teknik Pembahasan .....................................................
5
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
commit to user
A. Pengertian Bank ...........................................................
7
xi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
B. Fungsi Bank..................................................................
7
C. Kredit
1. Pengertian Kredit.......................................................
10
2. Unsur-unsur Kredit ....................................................
10
3. Manfaat Kredit ..........................................................
11
4. Fungsi Kredit .............................................................
13
5. Jenis Kredit................................................................
14
6. Prinsp-prinsip Kredit .................................................
17
7. Kredit Bermasalah .....................................................
19
8. Penggolongan Kualitas Kredit ..................................
20
9. Penyebab Terjadinya Kredit Bermasalah ..................
21
10. Penanganan Kredit Bermasalah ..............................
21
BAB III PEMBAHASAN
A. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN
1. Sejarah Bank Tabungan Negara .........................
25
2. Sejarah Bank Tabungan Negara Cabang Solo....
27
3. Sejarah Hukum Bank Tabungan Negara ...........
28
4. Visi dan Misi .......................................................
28
5. Budaya Perusahan ................................................
29
6. Struktur Organisasi ...............................................
31
7. Diskripsi Jabatan ..................................................
33
8. Produk...................................................................
37
commit to user
xii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
B. HASIL PENGAMATAN
1. Faktor Penyebab Kredit Bermasalah ......................
48
2. Penanganan Kredit Bermasalah ..............................
52
BAB IV PENUTUP
A. Kesimpulan ................................................................
64
B. Saran ..........................................................................
65
DAFTAR PUSTAKA ......................................................................
66
LAMPIRAN
commit to user
xiii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR GAMBAR
Gambar 3.1 Struktur Organisasi BTN Cabang Solo
commit to user
xiv
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR TABEL
Tabel 3.1 Budaya Bank BTN
Tabel 3.2 Pembinaan Debitur Secara Umum
commit to user
xv
digilib.uns.ac.id
UPAYA PENANGANAN KREDIT BERMASALAH PADA PT. BANK
TABUNGAN NEGARA (Persero), Tbk.
KANTOR CABANG SOLO
TUGAS AKHIR
Diajukin Untuk Memenuhi Tugas Dan Melengkapi Syarat-Syarat Guna
Memperoleh Gelar Ahli Madya Pada Program Studi Diploma III Keuangan
Dan Perbankan
Oleh :
Doni Suryanto
NIM. F3612029
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
commit
to user
2015
i
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAK
UPAYA PENANGANAN KREDIT BERMASALAH PADA PT. BANK
TABUNGAN NEGARA (Persero), Tbk KANTOR CABANG SOLO
DONI SURYANTO
NIM. F3612029
Sebuah bank tidak akan lepas dari kredit bermasalah. Terdapat berbagai
macam faktor penyebab kredit bermasalah dan cara menanganinya. Maka
pengamatan ini dilakukan bertujuan untuk mengetahui faktor-faktor penyebab
kredit bermasalah beserta penanganannya pada PT. BTN (Persero) Tbk. Kantor
Cabang Solo.
Metode yang digunakan oleh penulis dalam penelitian ini adalah observasi
dengan pengamatan langsung dilapangan, wawancara dengan pihak bank dan
studi pustaka dengan melihat bacaan-bacaan yang berhubungan dengan penelitian.
Hasil pengamatan menunjukan bahwa faktor-faktor penyebab kredit
bermasalah pada PT. BTN (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo adalah faktor
Intern bank, faktor Intern debitur dan faktor ekstern. Faktor intern bank antara lain
kelemahan dalam menganalisis data dan kelemahan dalam pengawasan kredit.
Faktor Intern debitur yaitu kelemahan karakter debitur dan usaha yang tidak
lancar. Faktor Ekstern adalah globalisasi ekonomi yang berdampak negatif,
Peraturan pemerintah dan peraturan BI yang merugikan dan faktor alam yang
berakibat negatif. Penanganan kredit bermasalah pada PT. BTN (Persero) Tbk.
Kantor Cabang Solo yaitu dengan penanganan secara non litigasi dan penanganan
secara litigasi. Penanganan secara non litigasi yaitu Pembinaan debitur dan
Restrukturisasi kredit. Sedangkan penanganan secara litigasi yaitu penyelesaian
kredit melalui pengajuan klaim asuransi, penyelesaian kredit melalui pengadilan
negeri dan penyelesaian kredit melalui Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan
Lelang (KPKNL).
Kata Kunci: Kredit Bermasalah, NPL, Faktor Kredit Bermasalah, Penanganan
Kredit Bermasalah.
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRACT
THE ATTEMPT OF DEALING WITH NON PERFORMING LOAN IN
SOLO BRANCH OFFICE OF PT. BANK TABUNGAN NEGARA
(Persero), Tbk
DONI SURYANTO
NIM. F3612029
A bank cannot be independent of non performing loan. There are many
factors causing non performing loan and the way of dealing with it. Therefore,
this observation aimed to find out the factors causing non performing loan and the
attempts of dealing with it in Solo Branch Office of PT. Bank Tabungan Negara
(Persero), Tbk.
The methods employed by the writer in this research were observation
with field observation, interview with bank management and library study by
reading the reading sources relevant to the research.
The result of observation showed that the factors causing loan problem in
Solo Branch Office of PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk was Internal
bank, internal and external debtor factors. Internal bank factor included the
weaknesses in analyzing data, in overseeing the loan, and in the term of collateral.
Internal debtor factors included the weaknesses in debtor character and unsmooth
business. The external factors included economic globalization having negative
effect, adverse Government Regulation and BI’s rule, and natural factors having
negative effect. In addition, the management of non performing loan in Solo
Branch Office of PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk was conducted by
non-litigation and litigation ways. The management in non-litigation way included
debtor building and loan restructuring. Meanwhile the management in litigation
way included loan settlement by applying for the insurance claim, through district
court and through State Wealth and Auction Service Office (KPKNL).
Keywords: Non performing loan, NPL, Non-performing loan factor, the
management of Non-Performing Loan.
commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
iv
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
v
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
vi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
MOTTO
Sesungguhnya Allah tidak akan merubah keadaan suatu kaum
sebelum mereka mengubah dirinya sendiri.
(QS. AR-RA’D:11)
Rasa kepuasan membuat orang miskin menjadi orang yang kaya,
Sementara rasa ketidakpuasan akan membuat orang kaya
menjadi orang yang sangat miskin.
(Benjamin Franklin)
Hidup memang berawal dari mimpi. Tapi jangan hanya tahu
bermimpi. Karena hidup bukan sedekedar mimpi.
(Penulis)
commit to user
vii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PERSEMBAHAN
Tugas Akhir ini saya persembahkan kepada :
1. Allah SWT yang telah memberikan nikmatNya.
2. Bapak dan Ibu tercinta yang selalu memberikan yang terbaik untukku.
3. Teman-teman DIII Keuangan dan Perbankan yang mensupport dalam
penyusunan Tugas Akhir ini.
4. Pihak-pihak yang telah membantu dalam Tugas Akhir ini.
5. Dan untuk Almamaterku tercinta.
commit to user
viii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT atas karunia dan
rahmat yang telah dilimpahkan-Nya sehingga Laporan Tugas Akhir ini dengan
judul “UPAYA PENANGANAN KREDIT BERMASALAH PADA BANK
TABUNGAN NEGARA (Persero) Tbk. KANTOR CABANG SOLO” .
Tugas Akhir ini disusun untuk memenuhi persyaratan dalam mencapai
Gelar Ahli Madya pada Program Studi Diploma III Keuangan dan Perbankan
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta. Oleh karena
itu dengan penuh rasa hormat penulis mengucapkan terima kasih yang sebesarbesarnya kepada:
1. Ibu Dra. Nunung Sri Mulyani, Msi, selaku dosen pembimbing TA.
2. Drs. Wisnu Untoro, MS selaku dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
3. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si, Selaku Ketua Program Studi DIII
Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
4. Ibu Dwi Prasetyani S.E., M.Si, selaku pembimbing akademik.
5. Seluruh dosen pengajar DIII Keuangan dan Perbankan, terima kasih atas
ilmu yang diberikan selama ini.
commit to user
ix
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
6. Bapak Teguh Wahyudi selaku Branch Manager PT. Bank Tabungan
Negara (Persero), Tbk kantor cabang Solo, yang berkenan memberikan
ijin magang diperusahaan.
7. Kedua Orang Tua dan Kakak yang selalu menjadi semangatku, terima
kasih atas doa dan restu kalian.
8. Teman-teman kuliah khususnya DIII Keuangan dan Perbankan yang selalu
memberi semangat.
9. Semua pihak yang telah membantu kami dalam penyusunan laporan ini.
Kami menyadari bahwa baik dalam pengungkapan, penyajian dan
pemilihan kata-kata maupun pembahasan materi laporan ini masih jauh dari
kata sempurna. Oleh karena itu dengan kerendahan hati kami mengharapkan
saran, kritik dan segala bentuk pengarahan dari semua pihak untuk perbaikan
laporan ini. Namun demikian diaharapkan Tugas Akhir ini dapat bermanfaat
bagi yang pihak-pihak membutuhkan
Surakarta, April 2015
Penulis
commit to user
x
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL........................................................................
i
ABSTRAK .......................................................................................
ii
ABSTRACT .....................................................................................
iii
HALAMAN PERSETUJUAN .........................................................
iv
HALAMAN PENGESAHAN ..........................................................
v
HALAMAN PERNYATAAN .........................................................
vi
MOTTO ...........................................................................................
vii
HALAMAN PERSEMBAHAN ......................................................
viii
KATA PENGANTAR .....................................................................
ix
DAFTAR ISI ....................................................................................
xi
DAFTAR GAMBAR .......................................................................
xiv
DAFTAR TABEL ............................................................................
xv
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah ............................................
1
B. Rumusan Masalah ......................................................
2
C. Tujuan Pengamatan ....................................................
3
D. Manfaat Pengamatan .................................................
3
E. Metode Pengamatan ...................................................
4
F. Teknik Pembahasan .....................................................
5
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
commit to user
A. Pengertian Bank ...........................................................
7
xi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
B. Fungsi Bank..................................................................
7
C. Kredit
1. Pengertian Kredit.......................................................
10
2. Unsur-unsur Kredit ....................................................
10
3. Manfaat Kredit ..........................................................
11
4. Fungsi Kredit .............................................................
13
5. Jenis Kredit................................................................
14
6. Prinsp-prinsip Kredit .................................................
17
7. Kredit Bermasalah .....................................................
19
8. Penggolongan Kualitas Kredit ..................................
20
9. Penyebab Terjadinya Kredit Bermasalah ..................
21
10. Penanganan Kredit Bermasalah ..............................
21
BAB III PEMBAHASAN
A. GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN
1. Sejarah Bank Tabungan Negara .........................
25
2. Sejarah Bank Tabungan Negara Cabang Solo....
27
3. Sejarah Hukum Bank Tabungan Negara ...........
28
4. Visi dan Misi .......................................................
28
5. Budaya Perusahan ................................................
29
6. Struktur Organisasi ...............................................
31
7. Diskripsi Jabatan ..................................................
33
8. Produk...................................................................
37
commit to user
xii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
B. HASIL PENGAMATAN
1. Faktor Penyebab Kredit Bermasalah ......................
48
2. Penanganan Kredit Bermasalah ..............................
52
BAB IV PENUTUP
A. Kesimpulan ................................................................
64
B. Saran ..........................................................................
65
DAFTAR PUSTAKA ......................................................................
66
LAMPIRAN
commit to user
xiii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR GAMBAR
Gambar 3.1 Struktur Organisasi BTN Cabang Solo
commit to user
xiv
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR TABEL
Tabel 3.1 Budaya Bank BTN
Tabel 3.2 Pembinaan Debitur Secara Umum
commit to user
xv