Pengungkapan Permodalan BRI bulan Juni 2017.
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
1. 6.522.201 a.
2. Retained earnings Laba ditahan 123.076.546 b.
3. 17.870.152 c.
4. N/A
5. 254.686 d.
6.
147.723.585
7. 0
8. Goodwill 64.580 e.
9. 2.714 e.
10. N/A
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1 : Instrumen
dan Tambahan Modal Disetor
Directly issued qualifying
common share (and
equivalent for non‐joint
stock companies) capital
plus related stock surplus
Saham biasa (termasuk stock
surplus)
Akumulasi pendapatan
komprehensif lainnya (dan
cadangan lain)
Modal yang termasuk phase out
dari CET 1
Kepentingan Non Pengendali yang
dapat diperhitungkan
Komponen (Bahasa Inggris)
Common Equity Tier I Capital : Instruments and reserves)
Accumulated other
comprehensive income
(and other reserves)
Prudential valuation
adjustments
Goodwill (net of related tax
liability)
Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *)
Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments
Directly issued capital
subject to phase out from
CET1 (only applicable to
non‐joint stock companies)
Common share capital
issued by subsidiaries and
held by third parties
(amount allowed in group
CET1)
Common Equity Tier 1 capital : regulatory adjustments
CET 1 sebelum regulatory adjustment
CET 1 : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Komponen (Bahasa Indonesia)
Other intangibles other
than mortgage‐servicing
rights (net of related tax
liability)
Selisih kurang jumlah penyesuaian
nilai wajar dari instrumen
keuangan dalam trading book
Aset tidak berwujud lain (selain
Mortgage‐Servicing Rights)
Deffered tax assets that
rely on future profitability
excluding those arising
from temporary differences
(net of related tax liability)
Aset pajak tangguhan yang berasal
(2)
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
Komponen (Bahasa Inggris) Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Komponen (Bahasa Indonesia)
11. Cash‐flow hedge reserve Cash‐flow hedge reserve N/A
12. N/A
13. 0
14. 0
15. N/A
16. N/A
17. 0
18. N/A
19. N/A
20. Mortgage servicing rights 0
Peningkatan / penurunan nilai
wajar atas kewajiban keuangan
(DVA)
Aset pensiun manfaat pasti
Investasi pada saham sendiri (jika
belum di net dalam modal di
neraca)
Kepemilikan silang pada instrumen
CET 1 pada entitas lain
Investasi pada modal bank,
entiatas keuangan dan asuransi
diluar cakupan konsolidasi secara
ketentuan, net posisi short yang
iperkenankan, dimana Bank tidak
memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan (jumlah di
atas batasan 10%)
Investasi signifikan pada saham
biasa Bank, entitas keuangan dan
asuransi di luar cakupan
konsolidasi secara ketentuan, net
posisi short yang diperkenankan
(jumlah diatas batasan 10%)
Significant invetsments in
the common stock of
banking, financial and
insurance entities that are
outside the scope of
regulatory consolidation,
net of eligible short
positions (amount above
10% threshold)
Mortgage servicing rights
(amount above 10%
thersold)
Investments in own shares
(if not already netted off
paid‐in capital on reported
balance sheet)
Reciprocal cross‐holdings in
common equity
Investments in the capital
of banking, financial and
insurance entities that are
outside the scope of
regulatory consolidation,
net of eligible short
positions, where the bank
does not own more than
10% of the issued share
capital (amount above 10%
threshold)
Defined‐benefit pension
fund net assets
Gains and losses due to
changes in own credit risk
on fair valued liabilities
Securitisation gain on sale
(as set out in paragraph
562 of Basel II framework)
Shortfall of provisions to
expected losses
Shortfall of provisions to expected losses
Keuntungan penjualan aset dalam
(3)
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
Komponen (Bahasa Inggris) Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Komponen (Bahasa Indonesia)
21. N/A
22. N/A
23. N/A
24. N/A
25. N/A
26. 4.870.308
26a. Selisih PPA dan CKPN 37.138
26b. PPA atas aset non produktif 47.870
26c. Aset Pajak Tangguhan 3.151.043 f.
26d. Penyertaan 1.626.643 g.
26e. 0
26.f Eksposur sekuritisasi 0
26.g Lainnya 7.614
27. 0
28.
4.937.602
29.
142.785.983
30. 0
Kekurangan modal pada
perusahaan anak asuransi
Penyesuaian pada CET 1 akibat
AT1 dan Tier 2 lebih kecil daripapa
faktor pengurangnya.
Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1
Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang
Modal Inti Tambahan (AT 1) : instumen
Aset pajak tangguhan yang berasal
dari perbedaan temporer (jumlah
di atas batasan 10% net dari
kewajiban pajak)
Jumlah melebihi batasan 15% dari
:
investasi signifikan pada saham
biasa financials
Mortgage servicing rights
pajak tangguhan dari
perbedaan temporer
Penyesuaian berdasarkan
ketentuan spesifik nasional
Directly issued qualifying
Additional Tier 1
instruments plus related
stock surplus
Regulatory adjustments
applied to Common Equity
Tier 1 due to insufficient
Additional Tier 1 and Tier 2
to cover deductions
Total regulatory
adjustments to Common Equity Tier 1
Additional Tier 1 capital : instruments
National specific regulatory
adjustments
Instrumen AT 1 yang diterbitkan
oleh bank (termasuk stock surplus)
of which : significant
invetsments in the
common stock of financials
of which : mortgage
servicing rights
Common Equity Tier 1 capital (CET1)
of which : deferred tax
assets arising from
temporary differences
Deffered tax assets arising
from temporary differences
(amount above 10%
theshold, net of related tax
liability)
Amount exceeding the 15%
(4)
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
Komponen (Bahasa Inggris) Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Komponen (Bahasa Indonesia)
31. 0
32. 0
33. N/A
34. 0
35 N/A
36.
0
37. N/A
38. 0
39. N/A
yang diklasifikasikan sebagai
liabilitas berdasarkan standar
akuntansi
Modal yang termasuk phase out
dari AT 1
Instrumen AT1 yang diterbitkan
oleh entitas anak yang diakui
dalam perhitungan KPMM secara
konsolidasi
Investemnts in the capital
of banking, financial and
insurance entities that are
outside the scope of
regulatory consolidation,
net of eligible short
positions, where the bank
does not own more than
10% of the issued common
share capital of the entity
(amount above 10%
threshold)
Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments
Directly issued capital instruments subject to phase out from Additional Tier 1
Additional Tier 1
instruments (and CET 1
instruments not included in
roe 5) issued by
subsidiaries and held by
third parties (amount
allowed in group AT1)
of which : instrumets issued by subsidiaries subject to phase out
of which : classified as
liabilities under applicable
accounting standards
Instrumen yang diterbitkan entitas
anak yang termasuk phase out
Additional Tier 1 capital : regulatory adjutments
Investments in own
Additional Tier 1
instruments
Resiprocal cross‐holdings in
Additional Tier 1
instruments
of which : classified as
equity under applicable
accounting standards
yang diklasifikasikan sebagai
ekuitas berdasarkan standar
akuntansi
Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment
Modal Inti Tambahan : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustmen)
Invetasi pada instrumen AT 1
sendiri
Kepemilikan silang pada instrumen
AT 1 pada entitas lain.
Investasi pada modal bank, entitas
keuangan dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara
ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak
memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan (jumlah di
(5)
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
Komponen (Bahasa Inggris) Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Komponen (Bahasa Indonesia)
40. N/A
41.
41.a 0
42. 0
43.
0 44.
0 45.
142.785.983
46. 1.000.000 h.
47. N/A
48. 0
49. N/A
Significant investments in
the capital of banking,
financial and insurance
entities that are outside
the scope of regulatory
consolidation (net of
eligible short positions)
National specific regulatory
adjustments
Penyesuaian berdasarkan
ketentuan spesifik nasional
Regulatory adjustments
applied to Additional Tier 1
due to insufficient Tier 2to
cover deductions
Total Regulatory
adjustments to Additional Tier 1 capital
Directly issued qualifying
Tier 2 instruments plus
related stock surplus
Additional Tier 1 capital (AT1)
Tier 1 capital (T1 = CET1 + AT1)
Tier 2 capital : Instruments and provisions
Directly issued capital instruments subject to phase out from Tier 2
Tier 2 Instruments (and
CET1 and AT1 instuments
not included in row 5 or 34)
issued by subsidiaries and
held by third parties
(amount allowed in group
Tier 2)
Instrumen T2 yang diterbitkan oleh
bank (termasuk stock surplus)
Modal yang termasuk phase out
Tier 2
Instrumen Tier 2 yang diterbitkan
oleh entitas anak yang diakui
dalam perhitungan KPMM secara
konsolidasi
of which : instruments issued by subsidiaries subject to phase out
Modal yng diterbitkan entitas
anak yang termasuk phase out
Investasi signifikan pada modal
Bank, entitas keuangan dan
asuransi di luar cakupan
konsolidasi secara ketentuan (net
posisi short yang diiperkenakan)
Penempatan dana pada
instrumen AT 1 pada Bank lain
Penyesuaian pada AT 1 akibat
Tier 2 lebih kecil daripada
faktor pengurangnya
Jumlah faktor pengurang
(regulatory adjustment) terhadap
AT 1
Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang
Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1
+ AT 1)
Modal Pelengkap (Tier 2) :
(6)
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
Komponen (Bahasa Inggris) Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Komponen (Bahasa Indonesia)
50. Provisions
6.870.062 51.
7.870.062
52. N/A
53. 0
54. N/A
55. N/A
56.
56.a Sinking Fund 0
56.b 0 h.
57.
0
Cadangan umum PPA atas aset
produktif yang wajib dihitung
dengan jumlah paling tinggi
sebesar 1,25% dari ATMR Risiko
Kredit
Jumlah Modal Pelengkap (Tier2) sebelum faktor pengurang
Resiprocal cross‐holdings in
Tier 2 instruments
Tier 2 capital before rugulatory adjustments Tier 2 capital : regulatory adjustments
Investemnts in own Tier 2
instruments
National specific regulatory
adjustments
Instruments in the capital
of banking, financial and
insurnce entities that are
outside the scope of
regulatory consolidations,
net of eligible short
positions, where the bank
does not own more than
10% of the issued common
share capital of the entity
(amount above the 10%
threshold)
Significant investments in
the capital banking,
financial and insurance
entitites that are outside
the scope of regulatory
consolidation (net of
eligible short posistions)
Total regulatory adjustments to Tier 2 capital
Modal Pelengkap (Tier 2) : Faktor Pengurang (Regulatory
Adjustment)
Investasi pada instrumen Tier 2
sendiri
Kepemilikan silang pada instrumen
Tier 2 pada entitas lain
Penempatan dana pada instrumen
Tier 2 pada Bank lain
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal
Pelengkap
Investasi pada modal bank,
entiatas keuangan dan asuransi
diluar cakupan konsolidasi secara
ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak
memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan (jumlah di
atas batasan 10%)
Investasi signifikan pada modal
Bank, entitas keuangan dan
asuransi di luar cakupan
konsolidasi secara ketentuan (net
posisi short yang diiperkenakan)
Penyesuaian berdasarkan
(7)
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
Komponen (Bahasa Inggris) Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Komponen (Bahasa Indonesia)
58. Tier 2 capital (T2)
7.870.062 59.
150.656.045 60.
701.554.425
61.
20,35% 62.
20,35% 63.
21,47% 64.
65. 1,25%
66. Countercyclical Buffer 0,00%
67. 1,00%
68.
69. N/A
Common Equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
Capital ratios and buffers Total capital (TC = T1 + T2)
Total capital as percentage of risk weighted assets
of which : G‐SIB buffer requirement
Institution specific buffer requirement (minimum CET1 requirement plus capital conservation buffer plus counttercyclical buffer requirements plus G‐SIB buffer requirement, expressed as a percentage
of which : capital conservation buffer requirement
of which : bank spesific countercyclical buffer requirement
Total risk weighted assets
Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap)
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage of risk weighted assets)
National minimum (if differetnt from Basel 3)
National Common Equity
Tier 1 minimum ratio (if
different from basel 3)
Untuk bank umum konvensional : Modal Inti Utama (CET 1) yang tersedia untuk memenuhi Tambahan Modal (Buffer) ‐
persentase terhadap ATMR) Rasio minimal CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
Rasio minimal CET1 nasional (jika
berbeda dengan Basel 3)
Tier 1 (as a percentage of risk weighted assest)
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment
Capital surcharge untuk D‐SIB
Rasio Modal Inti Utama (CET 1) ‐ persentase terhadap ATMR Rasio Modal Inti (Tier 1) ‐ persentase terhadap ATMR Rasio Total Modal ‐ persentase terhadap ATMR
Tambahan modal (buffer) ‐
persentase terhadap ATMR
(8)
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
Komponen (Bahasa Inggris) Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Komponen (Bahasa Indonesia)
70. N/A
71. N/A
72. N/A
73. N/A
74. N/A
75. N/A
76. N/A
77. N/A
78. N/A
National Tier 1 minimum
ratio (if different from
basel 3 minimum)
Amounts below the thersholds for deduction (before risk weighted assets)
Non‐significant
investments in the capital
of other financials
Rasio minimal Tier 1 nasional (jika
berbeda dengan Basel 3)
Rasio minimal total modal nasional
(jika berbeda dengan Basel 3)
Jumlah dibawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
Investasi non‐signifikan pada
modal entitas keuangan lain
National total capital
minimum ratio (if different
from Basel 3 minimum)
Significant investments in
the common stock of
financials
Mortgage servicing rights
(net of related tax liability)
Deffered tax assets arising
from temporary differences
(net of related tax liability)
Investasi signifikan pada saham
biasa entitas keuangan
Mortgage servicing rights (net dari
kewajiban pajak)
Aset pajak tangguhan yang berasal
dari perbedaan temporer (net dari
kewajiban pajak)
Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2
Provisions eligible for
inclusion in Tier 2 in
respect of exposures
subject to standardised
approach (prior to
application of cap)
Cap on inclusion in Tier 2
under standardised
approach
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Provisi yang dapat diakui sebagai
Tier 2 sesuai dengan eksposur
berdasarkan pendekatan standar
(sebelum dikenakan cap)
Cap atas provisi yang diakui
sebagai Tier 2 berdasarkan
pendekatan standar
Provisions eligible for
inclusion in Tier 2 in
respect of exposures
subject to internal rattings‐
based approach (prior to
application of cap)
Provisi yang dapat diakui sebagai
Tier 2 sesuai dengan eksposur
berdasarkan pendekatan IRB
(9)
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Basel
III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
Komponen (Bahasa Inggris) Jumlah (Dalam Juta Rupiah)
No. Ref yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Komponen (Bahasa Indonesia)
79. N/A
80. N/A
81. N/A
82. N/A
83. N/A
84. N/A
85. N/A
Note
:
1)Penjelasan
mengenai
warna
baris
:
* * *
Amount excluded from
CET1 due to cap (excess
over cap after redemptions
and maturities)
Current cap on AT1
instuments subkect to
phase out arrangements
Amount excluded from AT1
due to cap (excess over cap
after redemptions and
maturities)
Current cap on CET1
instruments subject to
phase out arrangements
Cap of inclusion of
provisions in Tier 2 under
internal ratings‐based
approach
Capital instruments subject to phase out arrangements (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022)
Jumlah yang dikecualikan dari CET
1 karena adanya cap (kelebihan di
atas cap setelah redemptions dan maturities)
Cap atas provisi yang diakui
sebagai Tier 2 berdasarkan
pendekatan IRB
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 sd 1 Jan 2022)
Cap pada CET 1 yang termasuk
phase out
baris dengan warna abu‐abu terang dengan garis batas (border) tebal menunjukkan komponen utama
permodalan atau rasio‐rasio permodalan.
Current cap on T2
instruments subkect to
phase out arrangements
Amount excluded from T2
due to cap (excess over cap
after redemptions and
maturities)
Cap pada AT1 yang termasuk
phase out
Jumlah yang dikecualikan dari AT1
karena adanya cap (kelebihan di
atas cap setelah redemptions dan
maturities)
Cap pada Tier2 yang termasuk
phase out
Jumlah yang dikecualikan dari T2
karena adanya cap (kelebihan di
atas cap setelah redemptions dan
maturities)
Diisi oleh Bank berdasarkan berdasarkan hasil rekonsiliasi antara komponen permodalan sesuai Format
Standar Pengungkapan Perhitungan Permodalan dengan pos‐pos yang sama dalam Neraca yang
dipublikasikan (hanya ditampilkan jika terdapat rekonsiliasi sebagaiman pada Bagian 2).
baris dengan warna abu‐abu terang tanpa garis batas (border) tebal menunjukkan jumlah dari masing‐
masing bagian komponen permodalan tertentu.
baris dengan warna abu‐abu gelap menunjukkan judul dari masing‐masing bagian komponen permodalan
(10)
Rekonsiliasi
Permodalan
PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO Neraca Publikasi
Neraca Konsolidasi dengan cakupan
konsolidasi berdasarkan ketentuan kehati‐
hatian Posisi Posisi 30‐Jun‐17 30‐Jun‐17 A S E T
1. Kas 37.697.290 38.203.969
2. Penempatan pada Bank Indonesia 97.149.961 101.490.057 3. Penempatan pada Bank Lain 17.377.148 16.430.781 4. Tagihan Spot dan Derivatif 148.681 148.681 5. Surat Berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 2.085.626 3.204.988
b. Tersedia untuk dijual 74.033.882 78.802.724
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 43.919.079 52.289.169 Diakui dalam Tier 2 (Sebagai pengurang) ‐ ‐ Tidak diakui dalam Tier 2 43.919.079 52.289.169 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 5.567.472 5.567.472 6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) 11.550.558 11.550.558 7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) 3.765.899 3.765.899
8. Tagihan Akseptasi 6.765.534 6.791.191
9. Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi ‐ ‐ b. Tersedia untuk dijual ‐ ‐ c. Dimiliki hingga jatuh tempo ‐ ‐ d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 658.879.050 668.052.576
10. Pembiayaan Syariah ‐ 17.249.785
11. Piutang Sewa Pembiayaan ‐ 1.984.068
12. Penyertaan 5.783.220 2.439
Diakui dalam CET 1 (Sebagai pengurang) (1.626.643) g.
Diakui dalam perhitungan ATMR 1.646
Penyertaan Perusahaan Anak 496
Tidak diakui dalam CET 1 1.626.940
13. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan ‐/‐
a. Surat Berharga ‐ (758)
b. Kredit (28.859.715) (29.150.364)
c. Lainnya ‐ ‐
14. Aset Tidak Berwujud
Goodwill ‐ 491.128
Diakui dalam CET 1 (Sebagai pengurang) (64.580) e. Diakui dalam CET 1 (Sebagai pengurang) (2.714) e.
Tidak diakui dalam CET 1 558.422
Aset Tidak Berwujud Lainnya
Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud ‐/‐ ‐ (21.742) 15. Aset Tetap dan Inventaris 31.950.062 33.067.553
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris ‐/‐ (7.926.207) (8.448.669) 16. Aset non produktif
a. Properti Terbengkalai 25.990 ‐ b. Aset yang diambil alih 29.299 25.990 c. Rekening Tunda ‐ 164.186 d. Aset Antar Kantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia ‐ ‐ ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia ‐ ‐ 17. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Non Keuangan ‐/‐ ‐ ‐ 18. Sewa Pembiayaan ‐ ‐ 19. Aset Pajak Tangguhan 3.059.209 3.267.806
Diakui dalam Tier 1 3.151.043 f.
Tidak diakui dalam Tier 1 116.763
20. Aset Lainnya 20.516.149 22.408.042
TOTAL ASET 983.518.187 1.027.337.529
No. Referensi POS ‐ POS
(11)
Rekonsiliasi
Permodalan
PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO Neraca Publikasi
Neraca Konsolidasi dengan cakupan
konsolidasi berdasarkan ketentuan kehati‐
hatian Posisi Posisi 30‐Jun‐17 30‐Jun‐17
No. Referensi POS ‐ POS
LIABILITAS DAN EKUITAS
1. Giro 128.715.525 129.228.930
2. Tabungan 294.241.727 294.778.390
3. Simpanan Berjangka 311.113.334 320.106.824
4. Dana Investasi revenue sharing ‐ 23.929.979 5. Pinjaman dari Bank Indonesia 108.957 108.957 6. Pinjaman dari Bank Lain 5.734.116 6.148.664 7. Liabilitas Spot dan Derivatif 226.434 226.434 8. Utang atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 11.547.048 11.547.048
9. Utang Akseptasi 6.765.534 6.791.191
10. Surat Berharga yang diterbitkan 27.949.724 27.792.385 11. Pinjaman yang diterima 25.859.042 26.932.296 a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai Modal ‐ ‐ b. Pinjaman yang diterima Lainnya 25.859.042 26.932.296
Diakui dalam Tier 2 1.000.000 h.
Tidak diakui dalam Tier 2 25.932.296
12. Setoran Jaminan 13.870 20.698 13. Liabilitas Antar Kantor
14. Liabilitas Pajak Tangguhan ‐ ‐
15. Liabilitas Lainnya 22.346.666 29.039.735
TOTAL LIABILITAS 834.621.977 876.651.531 17. Modal Disetor
a. Modal dasar 15.000.000 15.000.000 a.
b. Modal yang belum disetor ‐/‐ (8.832.709) (8.832.709) a. c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) ‐/‐ (2.418.948) (2.418.948) a. 18. Tambahan modal disetor
a. Agio 2.773.858 2.773.858 a.
b. Disagio ‐/‐ ‐ ‐ c. Modal Sumbangan ‐ ‐ d. Dana setoran modal ‐ ‐ e. Lainnya ‐ ‐ 19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan (30.011) (30.011) c. b.
1.052.786
1.148.293 Akumulasi pendapatan komprehensif lainnya yg dilaporkan di CET 1 1.052.786 1.052.786 c. Akumulasi pendapatan komprehensif lainnya yg tidak dilaporkan di CET 1 ‐ 95.507
c. Lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap 13.824.692 13.824.692 c. e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti 541.354 542.425 g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya ‐ ‐ 20. Selisih kuasi reorganisasi ‐ ‐ 21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali ‐ ‐ 22. Modal pinjaman ‐ ‐ 23. Cadangan
a. Cadangan Umum 3.022.685 3.022.685 c.
24. Laba/rugi
a. Tahun‐tahun lalu 110.827.811 111.782.673
Diakui dalam Tier 1 (450.981) b.
Tidak diakui dalam Tier 1 112.233.654
b. Tahun berjalan 13.134.692 13.448.492
Diakui dalam Tier 1 (273.101) b.
Tidak diakui dalam Tier 1 13.721.593
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 148.896.210 150.261.450 25. Kepentingan minoritas (minority interest) ‐ 424.548
Diakui dalam CET 1 254.686 d.
Tidak diakui dalam CET 1 169.862
TOTAL EKUITAS 148.896.210 150.685.998 TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL 983.518.187 1.027.337.529
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
(12)
Pengungkapan
Rincian
Fitur
Instrumen
Permodalan
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
No. Jawaban
Pengungkapan Rincian Fitur Instrumen Permodalan
Pertanyaan
1. Penerbit BRI
2. Nomor identifikasi BBRI
3. Hukum yang digunakan Indonesia
Perlakuan instrumen berdasarkan ketentuan KPMM Modal Disetor
4. Pada saat masa transisi N/A
5. Setelah masa transisi N/A
6. Apakah instrumen eligible untuk Solo/Group atau Group dan
Solo N/A
7. Jenis instrumen Saham biasa
8. Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM
9. Nilai Par dari instrumen 6.167.290,50
10. Klasifikasi akuntansi Ekuitas
11. Tanggal penerbitan 10‐Nop‐03
12. Tidak ada jatuh tempo (perpetual) atau dengan jatuh tempo Perpetual
13. Tanggal jatuh tempo N/A
14. Eksekusi call option atas persetujuan Pengawas Bank Tidak
15. Tidak
16. Subsequent call option N/A
Kupon/dividen N/A
17. Fixed atau floating N/A
18. Tingkat dari kupon rate atau index lain yang menajdi acuan N/A
19. Ada atau tidaknya dividend stopper Tidak
20. Fully discretionary, partial atau mandatory
N/A
21. Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain N/A
22. Noncumulative atau cumulative N/A
23. Convertible atau non‐convertible N/A
24. Jika, convertible, sebutkan trigger point‐nya N/A
25. Jika, convertible, apakah seluruh atau sebagian N/A
26. Jike dikonversi, bagaiman rate konversinya N/A
27. Jike dikonversi, apakah mandatory atau optional N/A
28. Jike dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya N/A
29. Jike dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into N/A
30. Fitur write‐down N/A
31. Jika write‐down sebutkan trigger‐nya N/A
32. Jika write‐down apakah penuh atau sebagian N/A
33. Jika write‐down permanen atau temporer N/A
(13)
Pengungkapan
Rincian
Fitur
Instrumen
Permodalan
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
No. Jawaban
Pengungkapan Rincian Fitur Instrumen Permodalan
Pertanyaan
34. Jika write‐down temporer, jelaskan mekanisme write‐up N/A
35. Hierarki instrumen pada saat likuidasi N/A
36. Apakah transisi untuk fitur yang non‐compliant N/A
37. Jika Ya, jelaskan fitur non‐compliant N/A
Pedoman pengisian
1. 2.
3.
4. 5
Pengungkapan tersebut menggunakan format yang disediakan oleh Basel, dan merupakan standar
minimum. Bank dapat menambahkan fitur‐fitur penting lain dalam bank berdasarkan penilaian bank
atau pengawas Bank fitur tersebut penting untuk diungkapkan.
Bank diminta untuk mengkinikan pengungkapan tersebut bila terdapat perubahan fitur dari instrumen
permodalan, misalnya bila terdapat penerbitan instrumen baru, permbayaran, penarikan atau
konversi atau write down, atau perubahan lain yang material dari intrumen permodalan yang ada.
Dalam hal terdapat fitur yang tidak applicable atau tidak relevan, maka diisi dengan N/A.
pada dokumen Composition of Capital Disclosure Requirements yang dikeluarkan oleh Basel
Setiap instrumen permodalan yang diterbitkan bank harus diungkapkan dalam Pengungkapan Rincian
Fitur Permodalan.
5. pada dokumen Composition of Capital Disclosure Requirements yang dikeluarkan oleh Basel
(1)
Standar Pengungkapan Perhitungan Basel III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam Jutaan Rupiah)
Komponen
(Bahasa
Inggris)
Jumlah
(Dalam
Juta
Rupiah)
No.
Ref
yang
berasal
dari
Neraca
Konsolidasi
*)
Komponen
(Bahasa
Indonesia)
70.
N/A
71.
N/A
72.
N/A
73.
N/A
74.
N/A
75.
N/A
76.
N/A
77.
N/A
78.
N/A
National
Tier
1
minimum
ratio
(if
different
from
basel
3
minimum)
Amounts
below
the
thersholds
for
deduction
(before
risk
weighted
assets)
Non
‐
significant
investments
in
the
capital
of
other
financials
Rasio
minimal
Tier
1
nasional
(jika
berbeda
dengan
Basel
3)
Rasio
minimal
total
modal
nasional
(jika
berbeda
dengan
Basel
3)
Jumlah
dibawah
batasan
pengurangan
(sebelum
pembobotan
risiko)
Investasi
non
‐
signifikan
pada
modal
entitas
keuangan
lain
National
total
capital
minimum
ratio
(if
different
from
Basel
3
minimum)
Significant
investments
in
the
common
stock
of
financials
Mortgage
servicing
rights
(net
of
related
tax
liability)
Deffered
tax
assets
arising
from
temporary
differences
(net
of
related
tax
liability)
Investasi
signifikan
pada
saham
biasa
entitas
keuangan
Mortgage
servicing
rights
(net
dari
kewajiban
pajak)
Aset
pajak
tangguhan
yang
berasal
dari
perbedaan
temporer
(net
dari
kewajiban
pajak)
Applicable
caps
on
the
inclusion
of
provisions
in
Tier
2
Provisions
eligible
for
inclusion
in
Tier
2
in
respect
of
exposures
subject
to
standardised
approach
(prior
to
application
of
cap)
Cap
on
inclusion
in
Tier
2
under
standardised
approach
Cap
yang
dikenakan
untuk
provisi
pada
Tier
2
Provisi
yang
dapat
diakui
sebagai
Tier
2
sesuai
dengan
eksposur
berdasarkan
pendekatan
standar
(sebelum
dikenakan
cap
)
Cap
atas
provisi
yang
diakui
sebagai
Tier
2
berdasarkan
pendekatan
standar
Provisions
eligible
for
inclusion
in
Tier
2
in
respect
of
exposures
subject
to
internal
rattings
‐
based
approach
(prior
to
application
of
cap)
Provisi
yang
dapat
diakui
sebagai
Tier
2
sesuai
dengan
eksposur
berdasarkan
pendekatan
IRB
(sebelum
dikenakan
cap
)
(2)
Standar Pengungkapan Perhitungan Basel III
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam Jutaan Rupiah)
Komponen
(Bahasa
Inggris)
Jumlah
(Dalam
Juta
Rupiah)
No.
Ref
yang
berasal
dari
Neraca
Konsolidasi
*)
Komponen
(Bahasa
Indonesia)
79.
N/A
80.
N/A
81.
N/A
82.
N/A
83.
N/A
84.
N/A
85.
N/A
Note :
1)
Penjelasan mengenai warna baris :
*
*
*
Amount
excluded
from
CET1
due
to
cap
(excess
over
cap
after
redemptions
and
maturities)
Current
cap
on
AT1
instuments
subkect
to
phase
out
arrangements
Amount
excluded
from
AT1
due
to
cap
(excess
over
cap
after
redemptions
and
maturities)
Current
cap
on
CET1
instruments
subject
to
phase
out
arrangements
Cap
of
inclusion
of
provisions
in
Tier
2
under
internal
ratings
‐
based
approach
Capital
instruments
subject
to
phase
out
arrangements
(only
applicable
between
1
Jan
2018
and
1
Jan
2022)
Jumlah
yang
dikecualikan
dari
CET
1
karena
adanya
cap
(kelebihan
di
atas
cap
setelah
redemptions
dan
maturities
)
Cap
atas
provisi
yang
diakui
sebagai
Tier
2
berdasarkan
pendekatan
IRB
Instrumen
Modal
yang
termasuk
phase
out
(hanya
berlaku
antara
1
Jan
2018
sd
1
Jan
2022)
Cap
pada
CET
1
yang
termasuk
phase
out
baris
dengan
warna
abu
‐
abu
terang
dengan
garis
batas
(
border
)
tebal
menunjukkan
komponen
utama
permodalan
atau
rasio
‐
rasio
permodalan.
Current
cap
on
T2
instruments
subkect
to
phase
out
arrangements
Amount
excluded
from
T2
due
to
cap
(excess
over
cap
after
redemptions
and
maturities)
Cap
pada
AT1
yang
termasuk
phase
out
Jumlah
yang
dikecualikan
dari
AT1
karena
adanya
cap
(kelebihan
di
atas
cap
setelah
redemptions
dan
maturities
)
Cap
pada
Tier2
yang
termasuk
phase
out
Jumlah
yang
dikecualikan
dari
T2
karena
adanya
cap
(kelebihan
di
atas
cap
setelah
redemptions
dan
maturities
)
Diisi
oleh
Bank
berdasarkan
berdasarkan
hasil
rekonsiliasi
antara
komponen
permodalan
sesuai
Format
Standar
Pengungkapan
Perhitungan
Permodalan
dengan
pos
‐
pos
yang
sama
dalam
Neraca
yang
dipublikasikan
(hanya
ditampilkan
jika
terdapat
rekonsiliasi
sebagaiman
pada
Bagian
2).
baris
dengan
warna
abu
‐
abu
terang
tanpa
garis
batas
(
border
)
tebal
menunjukkan
jumlah
dari
masing
‐
masing
bagian
komponen
permodalan
tertentu.
baris
dengan
warna
abu
‐
abu
gelap
menunjukkan
judul
dari
masing
‐
masing
bagian
komponen
permodalan
tertentu.
(3)
Rekonsiliasi
Permodalan
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO Neraca Publikasi
Neraca Konsolidasi dengan cakupan
konsolidasi berdasarkan ketentuan kehati‐
hatian
Posisi Posisi
30‐Jun‐17 30‐Jun‐17 A S E T
1. Kas 37.697.290 38.203.969
2. Penempatan pada Bank Indonesia 97.149.961 101.490.057 3. Penempatan pada Bank Lain 17.377.148 16.430.781 4. Tagihan Spot dan Derivatif 148.681 148.681 5. Surat Berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 2.085.626 3.204.988 b. Tersedia untuk dijual 74.033.882 78.802.724 c. Dimiliki hingga jatuh tempo 43.919.079 52.289.169
Diakui dalam Tier 2 (Sebagai pengurang) ‐ ‐ Tidak diakui dalam Tier 2 43.919.079 52.289.169 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 5.567.472 5.567.472 6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) 11.550.558 11.550.558 7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) 3.765.899 3.765.899 8. Tagihan Akseptasi 6.765.534 6.791.191 9. Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi ‐ ‐ b. Tersedia untuk dijual ‐ ‐ c. Dimiliki hingga jatuh tempo ‐ ‐ d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 658.879.050 668.052.576 10. Pembiayaan Syariah ‐ 17.249.785 11. Piutang Sewa Pembiayaan ‐ 1.984.068 12. Penyertaan 5.783.220 2.439
Diakui dalam CET 1 (Sebagai pengurang) (1.626.643) g.
Diakui dalam perhitungan ATMR 1.646 Penyertaan Perusahaan Anak 496 Tidak diakui dalam CET 1 1.626.940 13. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan ‐/‐
a. Surat Berharga ‐ (758) b. Kredit (28.859.715) (29.150.364) c. Lainnya ‐ ‐ 14. Aset Tidak Berwujud
Goodwill ‐ 491.128
Diakui dalam CET 1 (Sebagai pengurang) (64.580) e.
Diakui dalam CET 1 (Sebagai pengurang) (2.714) e.
Tidak diakui dalam CET 1 558.422 Aset Tidak Berwujud Lainnya
Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud ‐/‐ ‐ (21.742) 15. Aset Tetap dan Inventaris 31.950.062 33.067.553
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris ‐/‐ (7.926.207) (8.448.669) 16. Aset non produktif
a. Properti Terbengkalai 25.990 ‐
b. Aset yang diambil alih 29.299 25.990 c. Rekening Tunda ‐ 164.186 d. Aset Antar Kantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia ‐ ‐ ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia ‐ ‐ 17. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Non Keuangan ‐/‐ ‐ ‐ 18. Sewa Pembiayaan ‐ ‐ 19. Aset Pajak Tangguhan 3.059.209 3.267.806
Diakui dalam Tier 1 3.151.043 f.
Tidak diakui dalam Tier 1 116.763 20. Aset Lainnya 20.516.149 22.408.042
TOTAL ASET 983.518.187 1.027.337.529
No. Referensi POS ‐ POS
(4)
Rekonsiliasi
Permodalan
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO Neraca Publikasi
Neraca Konsolidasi dengan cakupan
konsolidasi berdasarkan ketentuan kehati‐
hatian
Posisi Posisi
30‐Jun‐17 30‐Jun‐17
No. Referensi POS ‐ POS
LIABILITAS DAN EKUITAS
1. Giro 128.715.525 129.228.930
2. Tabungan 294.241.727 294.778.390 3. Simpanan Berjangka 311.113.334 320.106.824 4. Dana Investasi revenue sharing ‐ 23.929.979 5. Pinjaman dari Bank Indonesia 108.957 108.957 6. Pinjaman dari Bank Lain 5.734.116 6.148.664 7. Liabilitas Spot dan Derivatif 226.434 226.434 8. Utang atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 11.547.048 11.547.048 9. Utang Akseptasi 6.765.534 6.791.191 10. Surat Berharga yang diterbitkan 27.949.724 27.792.385 11. Pinjaman yang diterima 25.859.042 26.932.296 a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai Modal ‐ ‐ b. Pinjaman yang diterima Lainnya 25.859.042 26.932.296
Diakui dalam Tier 2 1.000.000 h.
Tidak diakui dalam Tier 2 25.932.296 12. Setoran Jaminan 13.870 20.698 13. Liabilitas Antar Kantor
14. Liabilitas Pajak Tangguhan ‐ ‐ 15. Liabilitas Lainnya 22.346.666 29.039.735
TOTAL LIABILITAS 834.621.977 876.651.531
17. Modal Disetor
a. Modal dasar 15.000.000 15.000.000 a.
b. Modal yang belum disetor ‐/‐ (8.832.709) (8.832.709) a.
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) ‐/‐ (2.418.948) (2.418.948) a.
18. Tambahan modal disetor
a. Agio 2.773.858 2.773.858 a.
b. Disagio ‐/‐ ‐ ‐ c. Modal Sumbangan ‐ ‐ d. Dana setoran modal ‐ ‐ e. Lainnya ‐ ‐ 19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan (30.011) (30.011) c.
b.
1.052.786
1.148.293 Akumulasi pendapatan komprehensif lainnya yg dilaporkan di CET 1 1.052.786 1.052.786 c.
Akumulasi pendapatan komprehensif lainnya yg tidak dilaporkan di CET 1 ‐ 95.507 c. Lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap 13.824.692 13.824.692 c.
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti 541.354 542.425 g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. Lainnya ‐ ‐ 20. Selisih kuasi reorganisasi ‐ ‐ 21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali ‐ ‐ 22. Modal pinjaman ‐ ‐ 23. Cadangan
a. Cadangan Umum 3.022.685 3.022.685 c.
24. Laba/rugi
a. Tahun‐tahun lalu 110.827.811 111.782.673
Diakui dalam Tier 1 (450.981) b.
Tidak diakui dalam Tier 1 112.233.654 b. Tahun berjalan 13.134.692 13.448.492
Diakui dalam Tier 1 (273.101) b.
Tidak diakui dalam Tier 1 13.721.593
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 148.896.210 150.261.450
25. Kepentingan minoritas (minority interest) ‐ 424.548
Diakui dalam CET 1 254.686 d.
Tidak diakui dalam CET 1 169.862
TOTAL EKUITAS 148.896.210 150.685.998
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL 983.518.187 1.027.337.529
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual
(5)
Pengungkapan
Rincian
Fitur
Instrumen
Permodalan
PT
BANK
RAKYAT
INDONESIA
(PERSERO)
Tbk
(Dalam
Jutaan
Rupiah)
No.
Jawaban
Pengungkapan
Rincian
Fitur
Instrumen
Permodalan
Pertanyaan
1.
Penerbit
BRI
2.
Nomor
identifikasi
BBRI
3.
Hukum
yang
digunakan
Indonesia
Perlakuan
instrumen
berdasarkan
ketentuan
KPMM
Modal
Disetor
4.
Pada
saat
masa
transisi
N/A
5.
Setelah
masa
transisi
N/A
6.
Apakah
instrumen
eligible
untuk
Solo/Group
atau
Group
dan
Solo
N/A
7.
Jenis
instrumen
Saham
biasa
8.
Jumlah
yang
diakui
dalam
perhitungan
KPMM
9.
Nilai
Par
dari
instrumen
6.167.290,50
10.
Klasifikasi
akuntansi
Ekuitas
11.
Tanggal
penerbitan
10
‐
Nop
‐
03
12.
Tidak
ada
jatuh
tempo
(perpetual)
atau
dengan
jatuh
tempo
Perpetual
13.
Tanggal
jatuh
tempo
N/A
14.
Eksekusi
call
option
atas
persetujuan
Pengawas
Bank
Tidak
15.
Tidak
16.
Subsequent
call
option
N/A
Kupon/dividen
N/A
17.
Fixed
atau
floating
N/A
18.
Tingkat
dari
kupon
rate
atau
index
lain
yang
menajdi
acuan
N/A
19.
Ada
atau
tidaknya
dividend
stopper
Tidak
20.
Fully
discretionary,
partial
atau
mandatory
N/A
21.
Apakah
terdapat
fitur
step
up
atau
insentif
lain
N/A
22.
Noncumulative
atau
cumulative
N/A
23.
Convertible
atau
non
‐
convertible
N/A
24.
Jika,
convertible
,
sebutkan
trigger
point
‐
nya
N/A
25.
Jika,
convertible
,
apakah
seluruh
atau
sebagian
N/A
26.
Jike
dikonversi,
bagaiman
rate
konversinya
N/A
27.
Jike
dikonversi,
apakah
mandatory
atau
optional
N/A
28.
Jike
dikonversi,
sebutkan
jenis
instrumen
konversinya
N/A
29.
Jike
dikonversi,
sebutkan
issuer
of
instrument
it
converts
into
N/A
30.
Fitur
write
‐
down
N/A
31.
Jika
write
‐
down
sebutkan
trigger
‐
nya
N/A
32.
Jika
write
‐
down
apakah
penuh
atau
sebagian
N/A
33.
Jika
write
‐
down
permanen
atau
temporer
N/A
(6)