Laporan Keuangan 2007
LAPORAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2007 & 2006
NERACA
LAPORAN LABA RUGI
(dalam jutaan rupiah)
KEKAYAAN
2007
2006
I. INVESTASI
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
17.
18.
19.
2007
2006
I. UTANG
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah atau BI
Unit Penyertaan Reksadana
Penyertaan Langsung
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
Pinjaman Hipotik
Pinjaman Polis
Investasi lain
Jumlah Investasi (1 s/d 10)
192,724
125,046
128,297
120,797
977,097
1,538,981
-
835,501
703,113
-
42,883
1,257
2,877,988
30,225
907
1,818,840
Kas dan Bank
Tagihan Premi Penutupan Langsung
Tagihan Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
Perangkat Keras Komputer
Aktiva Tetap Lain
Aktiva Lain
20.
Jumlah Bukan Investasi (12 s/d 19)
21.
Jumlah Kekayaan (11 + 20)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Lain
88,373
4,623
15,178
3,485
20,224
46,601
7. Jumlah Utang (1 s/d 6)
II. BUKAN INVESTASI
12.
13.
14.
15.
16.
KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI
18,304
18,084
4,066
22,816
2,339
4,732
19,214
37,794
12,614
601
20,373
3,415
5,311
9,376
89,555
89,484
2,967,543
1,908,324
83,307
2,079
6,789
2,548
15,521
10,521
178,484
120,765
II. CADANGAN TEKNIS
8.
9.
10.
11.
Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan)
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
Jumlah Cadangan Teknis (8 s/d 10)
12. Jumlah Kewajiban ( 7 + 11)
2,598,940
3,043
854
2,602,837
1,593,880
771
144
1,594,795
2,781,321
1,715,560
1
2
3
4
5
Kekayaan
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Kekayaan
Kewajiban
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Kewajiban
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
2006
1,585,132
1,593
1,586,725
714,370
9,480
723,850
30,202
1,556,523
1,586,725
769,231
438,373
327,943
8,804
715,046
723,850
344,032
202,353
245,235
8
9
10
11
BEBAN
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
2)
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD
c. 1 KMPMD tahun berjalan
c. 2 KMPMD tahun lalu
3)
d. Kenaikan (Penurunan) EKK
d. 1 EKK tahun berjalan
d. 2 EKK tahun lalu
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
195,600
50,518
(59,896)
195,600
66,929
(69,765)
13
14
Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overiding
d. Beban Lainnya
Jumlah Biaya Akuisisi
20. Jumlah Modal Sendiri (14 s/d 19)
186,222
192,764
2,967,543
1,908,324
15
16
17
18
Beban Pemasaran
Beban Umum dan Administrasi
Beban Lain
Jumlah Beban
19
20
21
LABA SEBELUM PAJAK
MANFAAT (BEBAN) PAJAK
LABA SETELAH PAJAK
12
21. Jumlah Kewajiban dan Modal Sendiri (12 + 13 + 20)
KOMISARIS DAN DIREKSI*)
(dalam jutaan rupiah)
2007
5
6
7
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu
b. CAPYBMP tahun berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
-
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
URAIAN
1
2
3
4
URAIAN
-
Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sbb:
No
No
III. MODAL SENDIRI
14. Modal Disetor
15. Agio Saham
16. Cadangan
17. Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
18. Selisih Penilaian Aktiva Tetap
19. Saldo Laba
13. Pinjaman Subordinasi
2007
(dalam jutaan rupiah)
2006
Keterangan
: Stephan Rajotte
: Nigel Hodges
: Lily Joenoes van Bunnik
: Barry Simon Halpern
: Trisnawati Taswin
*)Per 31 Desember 2007
PEMILIK PERUSAHAAN
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Parahiyangan Griyanusa
:
:
94.89%
5.11%
2007
2006
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
1,089,485
(14,888)
697,492
(10,881)
771
3,043
1,072,325
556,032
254
771
686,094
232,959
11,904
1,640,261
9,227
928,280
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. BTSM
4)
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) 5)
1,353,837
1,194,596
159,241
1,167,750
991,710
176,040
65,860
61,144
93,381
114,896
242%
288%
88,936
83,936
Informasi Lain
397,111
(6,446)
301,408
(6,304)
a.
Jumlah Deposito Jaminan
b.
Rasio investasi (SAP) terhadap
cadangan teknis dan utang klaim
retensi sendiri (%)
114%
114%
189%
178%
10%
3%
150%
117%
2,598,940
1,593,880
1,593,880
1,132,862
854
144
1,396,435
144
38
756,228
c.
Rasio Likuiditas (%)
d.
Rasio pendapatan investasi Neto
terhadap Rata-rata Investasi (%)
46,672
14,970
39,889
11,509
113,040
31,379
10,526
26,715
6,157
74,777
e.
Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
16,296
99,741
7,300
1,632,812
14,551
80,183
122
925,861
7,449
2,420
9,869
2,419
(285)
2,134
Keterangan:
1) CAPYBMP
2) KMPMD
3) EKK
4) BTSM
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi)
Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah
yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya
risiko kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban.
5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan
No. 424/KMK.06/2003 tentang Kesehatan Keuangan Persh.
Asuransi dan Persh. Reasuransi, rasio pencapaian tingkat
solvabilitas sekurang-kurangnya adalah 120%.
=
=
=
=
Catatan:
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
PT. Sun Life Financial Indonesia
World Trade Center 8 dan 9. Jl Jend. Sudirman Kav. 29 - 31. Jakarta 12920
Phone: (021) 52890000 (Hunting) Fax: (021) 52890019
www.sunlife.co.id
BATAS TINGKAT SOLVABILITAS
(dalam jutaan rupiah)
a. Informasi keuangan di atas untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006
diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh kantor Akuntan Publik Osman Bing
Satrio & Rekan, member of Deloitte Touche Tohmatsu, dengan pendapat wajar tanpa
pengecualian dalam laporannya tertanggal 17 April 2008
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris Drs. H Gatot Herliyanto FSAI, FLMI Nomor Register 951034
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Neraca dan Perhitungan
Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report)
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2007, 1 US$; Rp. 9.419
Kurs pada tanggal 31 Desember 2006, 1 US$; Rp. 9.020
Jakarta, 29 April 2008
S.E & O
PT Sun Life Financial Indonesia
DIREKSI
PER 31 DESEMBER 2007 & 2006
NERACA
LAPORAN LABA RUGI
(dalam jutaan rupiah)
KEKAYAAN
2007
2006
I. INVESTASI
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
17.
18.
19.
2007
2006
I. UTANG
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah atau BI
Unit Penyertaan Reksadana
Penyertaan Langsung
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
Pinjaman Hipotik
Pinjaman Polis
Investasi lain
Jumlah Investasi (1 s/d 10)
192,724
125,046
128,297
120,797
977,097
1,538,981
-
835,501
703,113
-
42,883
1,257
2,877,988
30,225
907
1,818,840
Kas dan Bank
Tagihan Premi Penutupan Langsung
Tagihan Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
Perangkat Keras Komputer
Aktiva Tetap Lain
Aktiva Lain
20.
Jumlah Bukan Investasi (12 s/d 19)
21.
Jumlah Kekayaan (11 + 20)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Lain
88,373
4,623
15,178
3,485
20,224
46,601
7. Jumlah Utang (1 s/d 6)
II. BUKAN INVESTASI
12.
13.
14.
15.
16.
KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI
18,304
18,084
4,066
22,816
2,339
4,732
19,214
37,794
12,614
601
20,373
3,415
5,311
9,376
89,555
89,484
2,967,543
1,908,324
83,307
2,079
6,789
2,548
15,521
10,521
178,484
120,765
II. CADANGAN TEKNIS
8.
9.
10.
11.
Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan)
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
Jumlah Cadangan Teknis (8 s/d 10)
12. Jumlah Kewajiban ( 7 + 11)
2,598,940
3,043
854
2,602,837
1,593,880
771
144
1,594,795
2,781,321
1,715,560
1
2
3
4
5
Kekayaan
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Kekayaan
Kewajiban
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Kewajiban
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
2006
1,585,132
1,593
1,586,725
714,370
9,480
723,850
30,202
1,556,523
1,586,725
769,231
438,373
327,943
8,804
715,046
723,850
344,032
202,353
245,235
8
9
10
11
BEBAN
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
2)
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD
c. 1 KMPMD tahun berjalan
c. 2 KMPMD tahun lalu
3)
d. Kenaikan (Penurunan) EKK
d. 1 EKK tahun berjalan
d. 2 EKK tahun lalu
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
195,600
50,518
(59,896)
195,600
66,929
(69,765)
13
14
Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overiding
d. Beban Lainnya
Jumlah Biaya Akuisisi
20. Jumlah Modal Sendiri (14 s/d 19)
186,222
192,764
2,967,543
1,908,324
15
16
17
18
Beban Pemasaran
Beban Umum dan Administrasi
Beban Lain
Jumlah Beban
19
20
21
LABA SEBELUM PAJAK
MANFAAT (BEBAN) PAJAK
LABA SETELAH PAJAK
12
21. Jumlah Kewajiban dan Modal Sendiri (12 + 13 + 20)
KOMISARIS DAN DIREKSI*)
(dalam jutaan rupiah)
2007
5
6
7
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu
b. CAPYBMP tahun berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
-
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
URAIAN
1
2
3
4
URAIAN
-
Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sbb:
No
No
III. MODAL SENDIRI
14. Modal Disetor
15. Agio Saham
16. Cadangan
17. Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
18. Selisih Penilaian Aktiva Tetap
19. Saldo Laba
13. Pinjaman Subordinasi
2007
(dalam jutaan rupiah)
2006
Keterangan
: Stephan Rajotte
: Nigel Hodges
: Lily Joenoes van Bunnik
: Barry Simon Halpern
: Trisnawati Taswin
*)Per 31 Desember 2007
PEMILIK PERUSAHAAN
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Parahiyangan Griyanusa
:
:
94.89%
5.11%
2007
2006
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
1,089,485
(14,888)
697,492
(10,881)
771
3,043
1,072,325
556,032
254
771
686,094
232,959
11,904
1,640,261
9,227
928,280
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. BTSM
4)
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) 5)
1,353,837
1,194,596
159,241
1,167,750
991,710
176,040
65,860
61,144
93,381
114,896
242%
288%
88,936
83,936
Informasi Lain
397,111
(6,446)
301,408
(6,304)
a.
Jumlah Deposito Jaminan
b.
Rasio investasi (SAP) terhadap
cadangan teknis dan utang klaim
retensi sendiri (%)
114%
114%
189%
178%
10%
3%
150%
117%
2,598,940
1,593,880
1,593,880
1,132,862
854
144
1,396,435
144
38
756,228
c.
Rasio Likuiditas (%)
d.
Rasio pendapatan investasi Neto
terhadap Rata-rata Investasi (%)
46,672
14,970
39,889
11,509
113,040
31,379
10,526
26,715
6,157
74,777
e.
Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
16,296
99,741
7,300
1,632,812
14,551
80,183
122
925,861
7,449
2,420
9,869
2,419
(285)
2,134
Keterangan:
1) CAPYBMP
2) KMPMD
3) EKK
4) BTSM
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi)
Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah
yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya
risiko kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban.
5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan
No. 424/KMK.06/2003 tentang Kesehatan Keuangan Persh.
Asuransi dan Persh. Reasuransi, rasio pencapaian tingkat
solvabilitas sekurang-kurangnya adalah 120%.
=
=
=
=
Catatan:
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
PT. Sun Life Financial Indonesia
World Trade Center 8 dan 9. Jl Jend. Sudirman Kav. 29 - 31. Jakarta 12920
Phone: (021) 52890000 (Hunting) Fax: (021) 52890019
www.sunlife.co.id
BATAS TINGKAT SOLVABILITAS
(dalam jutaan rupiah)
a. Informasi keuangan di atas untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2007 dan 2006
diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh kantor Akuntan Publik Osman Bing
Satrio & Rekan, member of Deloitte Touche Tohmatsu, dengan pendapat wajar tanpa
pengecualian dalam laporannya tertanggal 17 April 2008
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris Drs. H Gatot Herliyanto FSAI, FLMI Nomor Register 951034
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Neraca dan Perhitungan
Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report)
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2007, 1 US$; Rp. 9.419
Kurs pada tanggal 31 Desember 2006, 1 US$; Rp. 9.020
Jakarta, 29 April 2008
S.E & O
PT Sun Life Financial Indonesia
DIREKSI