Perencanaan Dan Pengawasan Beban Umum Dan Administrasi Pada PT. Asuransi Ramayana, Tbk
Lampiran I
FT. ASURANSI RAMAYANA, Tbk
F. LAPORAN REALISASI ANGGARAN BIAYA ADMINISTRASI DAN
UMUM TAHUN 2013
Varians/Selisih
Nama Perkiraan
NO
Anggaran
Realisasi
Rp
U/F
1
Gaji dan Tunjangan
7.000.000
12.085.600
6.585.600
U
2
Biaya Transportrasi
1.200.000
1.000.000
800.000
F
3
Biaya Alat tulis Kantor
6.000.000
908.500
1.590.500
F
4
Biaya Foto Copy
200.000
187.100
472.900
F
5
Biaya Teknisi
1.500.000
800.000
6
Biaya Materai
400.000
298.500
101.500
F
7
Biaya Pemeliharaan Inventaris
800.000
320.500
279.500
F
8
Biaya Telepon/Pay/e-Mail
1.200.000
600.000
300.000
F
9
Biaya Internet
-
1.500.926
1.671.926
-
10
Biaya Listrik/Air
4.500.000
1.204.825
2.295.175
F
11
Biaya Pemeliharaan Gedung
1.000.000
547.700
952.300
F
12
Biaya Pajak Bumi dan Bangunan
68.000
68.000
30.000
-
13
Biaya Sewa Kantor
25.000.000
22.188.887
3.188.887
U
14
Biaya Asuransi Gedung Kantor
500.000
151.092
148.908
F
16
Biaya Alat oprasional Teknisi
8.000.000
6.589.566
3.678.890
-
17
Biaya Komputerisasi
800.000
300.000
645.000
-
18
Biaya Perjalanan Dinas
1.000.000
-
-
-
19
Biaya Administrasi
600.000
2.033.132
2.966.868
F
58.968.000
50.784.328
25.707.954
Jumlah
F
Sumber : PT. Asuransi Ramayana,Tbk cabang Medan
39
Universitas Sumatera Utara
Lampiran II
PT. ASURANSI RAMAYANA, TBK
G. LAPORAN LABA RUGI INDUK PERUSAHAAN
Untuk tahun yang berakhir 31 desember 2012 dan 2013
Keterangan
2006 (Rp)
2005 (Rp)
305.379.347.848
256.933.994.162
Pendapatan Operasi
Pendapatan premi :
Premi Bruto
( 1.750.217.380)
(1.582.613.273)
( 1.897.222.210)
3.338.218.839
301.731.908.258
258.689.599.728
12.569.859.886
21.695.440.846
314.301.768.144
280.385.040.574
188.471.950
148.344.658.704
40.977.863.824
44.345.191.386
Beban komisi
39.445.910.501
40.896.486.830
Beban usaha
42.581.568.445
39.513.344.007
311.477.292.785
273.099.680.927
2.824.475.359
7.285.359.647
Dikurangi : Premi Reasuransi
(Dikurangi)/ditambah : kenaikan dan penurunan
Premi yang belum merupakan pendapatan
Jumlah pendapatan premi
Hasil investasi
Jumlah pendapatan operasional
Beban operasional
Klaim dan manfaat
(Dikurangi)/ditambah : kenaikan dan penurunan
Kewajiban polis masa depan dan estimasi
Kewajiban klaim
Jumlah beban Operasional
Laba (rugi) usaha
40
Universitas Sumatera Utara
41
Pendapatan (beban) lain-lain :
Pendapatan lain-lain :
- Laba penjualan aktiva tetap
115.875.323
3.308.728.374
- Penerimaan biaya polis
781.036.447
898.895.404
- Jasa giro
111.763.888
104.736.485
- Penerimaan bunga
365.456.087
312.183.602
922.15.154
589.500.824
246.083
2.766.916
997.899.620
183.760.051
3.294.292.602
5.400.571.656
- Pajak-pajak dan pinalti
0
(66.945.700)
- Beban dana sosial
0
(271.323.453)
- Rugi selisih kurs
0
(3.392.928)
- Biaya administrasi
(625.056.403)
(610.291.835)
- Biaya perkebunan
(235.654.498)
(37.329.70)
(8.605.567)
(1.710.291)
(869.316.468)
(990.993.97)
- Penerimaan biaya administrasi dan materai
- Laba selisih kurs
- Lain-lain
Jumlah pendapatan lain-lain
Beban lain-lain :
- Lain-lain
Jumlah beban lain-lain
Jumlah pendapatan (beban) lainlain bersih
2.424.976.134
4.409.577.749
5.249.451.493
11.694.937.396
Laba (Rugi) Bersih
Sumber : PT. Asuransi Ramayana, Tbk cabang Medan
Universitas Sumatera Utara
FT. ASURANSI RAMAYANA, Tbk
F. LAPORAN REALISASI ANGGARAN BIAYA ADMINISTRASI DAN
UMUM TAHUN 2013
Varians/Selisih
Nama Perkiraan
NO
Anggaran
Realisasi
Rp
U/F
1
Gaji dan Tunjangan
7.000.000
12.085.600
6.585.600
U
2
Biaya Transportrasi
1.200.000
1.000.000
800.000
F
3
Biaya Alat tulis Kantor
6.000.000
908.500
1.590.500
F
4
Biaya Foto Copy
200.000
187.100
472.900
F
5
Biaya Teknisi
1.500.000
800.000
6
Biaya Materai
400.000
298.500
101.500
F
7
Biaya Pemeliharaan Inventaris
800.000
320.500
279.500
F
8
Biaya Telepon/Pay/e-Mail
1.200.000
600.000
300.000
F
9
Biaya Internet
-
1.500.926
1.671.926
-
10
Biaya Listrik/Air
4.500.000
1.204.825
2.295.175
F
11
Biaya Pemeliharaan Gedung
1.000.000
547.700
952.300
F
12
Biaya Pajak Bumi dan Bangunan
68.000
68.000
30.000
-
13
Biaya Sewa Kantor
25.000.000
22.188.887
3.188.887
U
14
Biaya Asuransi Gedung Kantor
500.000
151.092
148.908
F
16
Biaya Alat oprasional Teknisi
8.000.000
6.589.566
3.678.890
-
17
Biaya Komputerisasi
800.000
300.000
645.000
-
18
Biaya Perjalanan Dinas
1.000.000
-
-
-
19
Biaya Administrasi
600.000
2.033.132
2.966.868
F
58.968.000
50.784.328
25.707.954
Jumlah
F
Sumber : PT. Asuransi Ramayana,Tbk cabang Medan
39
Universitas Sumatera Utara
Lampiran II
PT. ASURANSI RAMAYANA, TBK
G. LAPORAN LABA RUGI INDUK PERUSAHAAN
Untuk tahun yang berakhir 31 desember 2012 dan 2013
Keterangan
2006 (Rp)
2005 (Rp)
305.379.347.848
256.933.994.162
Pendapatan Operasi
Pendapatan premi :
Premi Bruto
( 1.750.217.380)
(1.582.613.273)
( 1.897.222.210)
3.338.218.839
301.731.908.258
258.689.599.728
12.569.859.886
21.695.440.846
314.301.768.144
280.385.040.574
188.471.950
148.344.658.704
40.977.863.824
44.345.191.386
Beban komisi
39.445.910.501
40.896.486.830
Beban usaha
42.581.568.445
39.513.344.007
311.477.292.785
273.099.680.927
2.824.475.359
7.285.359.647
Dikurangi : Premi Reasuransi
(Dikurangi)/ditambah : kenaikan dan penurunan
Premi yang belum merupakan pendapatan
Jumlah pendapatan premi
Hasil investasi
Jumlah pendapatan operasional
Beban operasional
Klaim dan manfaat
(Dikurangi)/ditambah : kenaikan dan penurunan
Kewajiban polis masa depan dan estimasi
Kewajiban klaim
Jumlah beban Operasional
Laba (rugi) usaha
40
Universitas Sumatera Utara
41
Pendapatan (beban) lain-lain :
Pendapatan lain-lain :
- Laba penjualan aktiva tetap
115.875.323
3.308.728.374
- Penerimaan biaya polis
781.036.447
898.895.404
- Jasa giro
111.763.888
104.736.485
- Penerimaan bunga
365.456.087
312.183.602
922.15.154
589.500.824
246.083
2.766.916
997.899.620
183.760.051
3.294.292.602
5.400.571.656
- Pajak-pajak dan pinalti
0
(66.945.700)
- Beban dana sosial
0
(271.323.453)
- Rugi selisih kurs
0
(3.392.928)
- Biaya administrasi
(625.056.403)
(610.291.835)
- Biaya perkebunan
(235.654.498)
(37.329.70)
(8.605.567)
(1.710.291)
(869.316.468)
(990.993.97)
- Penerimaan biaya administrasi dan materai
- Laba selisih kurs
- Lain-lain
Jumlah pendapatan lain-lain
Beban lain-lain :
- Lain-lain
Jumlah beban lain-lain
Jumlah pendapatan (beban) lainlain bersih
2.424.976.134
4.409.577.749
5.249.451.493
11.694.937.396
Laba (Rugi) Bersih
Sumber : PT. Asuransi Ramayana, Tbk cabang Medan
Universitas Sumatera Utara