JENIS PEMBENBANAN SUKU BUNGA kre
JENIS PEMBENBANAN SUKU BUNGA
Setiap nasabah yang memperoleh fasilitas kredit dari bank akan
dikenakan kewajiban membayar kembali. Pembayaran kewajiban tersebut
dilakukan setiap periode apakah harian,mingguan, atau bulanan .
Pembayaran ini lebih dikenal dengan nama angsuran .
Pembebanan jenis suku bunga oleh bank adalah dengan memperhatikan
jenis kredit yang dibiayai, kemudian juga yang menjadi pertimbangan bank
dalam menentukan pembebanan suku bunga adalah tingkat risiko dari masingmasing jenis kredit.
Dewasa ini terdapat 3 jenis model pembebanan suku bunga yang sering
dilakukan oleh bank. Adapun model pembebanan jenis suku bunga yang
dimaksud adalah sebagai berikut :
1. FLATE RATE
Merupakan perhitungan suku bunga yang tetap setiap periodesehingga
jumlah angsuran setiap periode pun tetap sampai pinjaman tersebut
lunas.
2. SLIDING RATE
Perhitungan suku bunga yang dilakukan dengan mengalihkan
presentasi suku bunga per periode dengan sisa pinjaman , sehingga
jumlah suku bunga yang dibayar debitur semakin menurun , akibatnya
angsuran yang dibayar pun menurun jumlahnya.
3. FLOATING RATE
Merupakan perhitungan suku bunga yang dilakukan sesuai dengan
tingkat suku bunga pada bulan yang bersangkutan.
Dalam perhitungan modal ini suku bunga dapat naik , turun atau tetap
setiap periodenya
Begitu pula dengan jumlah angsuran yang dibayar sangat tergantung
dari suku bunga pada bulan yang bersangkutan.
CONTOH KASUS
PT.MARINDO memperoleh fasilitas kedit dari BRI senilai 18.000.000 jangka
waktu kredit adalah 1 tahun (12 bulan), bunga kredit dikenakan sebesar 14% per
tahun . Di samping itu, PT marindo juga dikenakan biaya administrasi sebesar
360.000 dan biaya provisi dan komisi 1%
Pertanyaan!
1. Berapa jumlah angsuran per bulan yang di bayar oleh PT.MARINDO jika
BRI menggunakan metode flate rate ?
2. Hitung pula jumlah angsuran per bulan untuk metode sliding rate ?
3. Hitung pula angsuran per bulan yang harus dibayar oleh PT. Marindo
jika BRI menggunakan meode floating rate dengan asumsi tingkat suku
bunga sebagai berikut :
Bulan 1 s/d bulan ke-4 suku bunga 14% /tahun
Bulan 5 s/d bulan ke-8 suku bunga 16% / tahun
Bulan 9 s/d bulan ke - 12 suku bunga 15% / tahun
Jawab :
1. Sebelum menghitung jumlah suku bunga dengan flate rate maka
terlebih dahulu perlu dihitung jumlah pokok pinjaman yang harus
dibayar oleh PT. Marindo .
2. Rumus yang digunakan utk menghitung pokok pinjaman adalah
sebagai berikut :
a. Pokok pinjaman = jumlah pinjaman / jumlah angsuran
= 18.000.000 / 12
= 1.500.000
b. Suku Bunga
=
=
=
% x Pinjaman / Tahun
14% x 18.000.000/ 12
210.000
Jadi jumlah angsuran dengan metode Flate Rate adalah :
Pokok pinjaman
1.500.000
Suku bunga
210.000
Jumlah angsuran / bulan
1.710.000
Jumlah angsuran ini setiap bulan sama seperti terlihat dalam
tabel di bawah ini
Catatan : biaya administrasi dan biaya provisi dan biaya komisi tidak masuk
angsuran
(dalam ribuan )
Bulan
Sisa Pinjaman
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
16.500
15.000
13.500
12.000
10.500
9.000
7.500
6.000
4.500
3.000
1.500
0
Pokok
pinjaman
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
Bunga
Anggaran
210
210
210
210
210
210
210
210
210
210
210
210
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
Jumla
h
18.000
2.520
20.520
2. Dengan metode sliding rate pokok pinjaman tetap sama dan yang
berbeda adalah perhitungan suku bunganya sebagai berikut :
a. Pokok pinjaman
angsuran
=
=
=
jumlah pinjaman / jumlah
18.000.000 / 12
1.500.000
b. Untuk suku bunga dihitung dengan menggunakan sisa pinjaman
sebagai berikut
-
-
-
-
-
-
-
Bulan ke- 1
Bunga
=
=
14% x 18.000.000/12
210.000
=
1.500.000/ 1.710.000
Bulan ke- 2
Bunga
=
=
14% x 16.500.000/12
192.500
=
1.500.000/ 1.692.500
Bulan ke- 3
Bunga
=
=
14% x 15.000.000/12
175.000
=
1.500.000/ 1.675.000
Bulan ke- 4
Bunga
=
=
14% x 13.500.000/12
157.500
=
1.500.000/ 1.657.500
Bulan ke- 5
Bunga
=
=
14% x 12.000.000/12
140.000
=
1.500.000/ 1.640.000
Bulan ke- 6
Bunga
=
=
14% x 10.500.000/12
122.500
=
1.500.000/ 1.622.000
Bulan ke- 7
Bunga
=
14% x 9.000.000/12
-
=
105.000
=
1.500.000/ 1.605.000
Bulan ke- 8
Bunga
=
=
=
-
Bulan ke- 9
Bunga
=
=
=
-
Bulan ke- 10
Bunga
=
=
=
-
Bulan ke- 11
Bunga
=
=
=
-
Bulan ke- 12
Bunga
=
=
=
14% x 7.500.000/12
87.500
1.500.000/ 1.587.000
14% x 6.000.000/12
70.000
1.500.000/ 1.570.000
14% x 4.500.000/12
52.500
1.500.000/ 1.552.500
14% x 3.000.000/12
35.000
1.500.000/ 1.535.000
14% x 1.500.000/12
17.500
1.500.000/ 1.517.000
TABEL PERHITUNGAN ANGSURAN PINJAMAN PT.MARINDO DENGAN METODE
SLIDING RATE
Bulan
Sisa Pinjaman
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
16.500
15.000
13.500
12.000
10.500
9.000
7.500
6.000
4.500
3.000
1.500
0
Pokok
pinjaman
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
bunga
210
192,5
175,0
157,0
140,0
122,5
105,0
87,5
70,0
52,5
35,0
17,5
Angsuran
1.710,0
1.692,5
1.675,0
1.657,0
1.640,0
1.622,5
1.605,0
1.587,5
1.570,0
1.552,5
1.535,0
1.517,0
Jumlah
18.500
1.365
19.365
PRINSIP – PRINSIP PEMBERIAN KREDIT
Jaminan kredit yang diberikan nasabah kepada bank hanyalah merupakan tambahan
,terutama untuk melindungi kredit yang macet akibat suatu nasabah. Akan tetapi, apabila
suatu kredit diberikan telah dilakukan penelitian secara mendalam sehingga nasabah sudah
dikatakan layak untuk memperoleh kredit ,fungsi jaminan kredit hanyalah untuk berjagajaga.Oleh karena itu , dalam pemberian kreditnya bank harus bank memerhatikan prisipprinsip pemberian kredit yang benar.
Setiap nasabah yang memperoleh fasilitas kredit dari bank akan
dikenakan kewajiban membayar kembali. Pembayaran kewajiban tersebut
dilakukan setiap periode apakah harian,mingguan, atau bulanan .
Pembayaran ini lebih dikenal dengan nama angsuran .
Pembebanan jenis suku bunga oleh bank adalah dengan memperhatikan
jenis kredit yang dibiayai, kemudian juga yang menjadi pertimbangan bank
dalam menentukan pembebanan suku bunga adalah tingkat risiko dari masingmasing jenis kredit.
Dewasa ini terdapat 3 jenis model pembebanan suku bunga yang sering
dilakukan oleh bank. Adapun model pembebanan jenis suku bunga yang
dimaksud adalah sebagai berikut :
1. FLATE RATE
Merupakan perhitungan suku bunga yang tetap setiap periodesehingga
jumlah angsuran setiap periode pun tetap sampai pinjaman tersebut
lunas.
2. SLIDING RATE
Perhitungan suku bunga yang dilakukan dengan mengalihkan
presentasi suku bunga per periode dengan sisa pinjaman , sehingga
jumlah suku bunga yang dibayar debitur semakin menurun , akibatnya
angsuran yang dibayar pun menurun jumlahnya.
3. FLOATING RATE
Merupakan perhitungan suku bunga yang dilakukan sesuai dengan
tingkat suku bunga pada bulan yang bersangkutan.
Dalam perhitungan modal ini suku bunga dapat naik , turun atau tetap
setiap periodenya
Begitu pula dengan jumlah angsuran yang dibayar sangat tergantung
dari suku bunga pada bulan yang bersangkutan.
CONTOH KASUS
PT.MARINDO memperoleh fasilitas kedit dari BRI senilai 18.000.000 jangka
waktu kredit adalah 1 tahun (12 bulan), bunga kredit dikenakan sebesar 14% per
tahun . Di samping itu, PT marindo juga dikenakan biaya administrasi sebesar
360.000 dan biaya provisi dan komisi 1%
Pertanyaan!
1. Berapa jumlah angsuran per bulan yang di bayar oleh PT.MARINDO jika
BRI menggunakan metode flate rate ?
2. Hitung pula jumlah angsuran per bulan untuk metode sliding rate ?
3. Hitung pula angsuran per bulan yang harus dibayar oleh PT. Marindo
jika BRI menggunakan meode floating rate dengan asumsi tingkat suku
bunga sebagai berikut :
Bulan 1 s/d bulan ke-4 suku bunga 14% /tahun
Bulan 5 s/d bulan ke-8 suku bunga 16% / tahun
Bulan 9 s/d bulan ke - 12 suku bunga 15% / tahun
Jawab :
1. Sebelum menghitung jumlah suku bunga dengan flate rate maka
terlebih dahulu perlu dihitung jumlah pokok pinjaman yang harus
dibayar oleh PT. Marindo .
2. Rumus yang digunakan utk menghitung pokok pinjaman adalah
sebagai berikut :
a. Pokok pinjaman = jumlah pinjaman / jumlah angsuran
= 18.000.000 / 12
= 1.500.000
b. Suku Bunga
=
=
=
% x Pinjaman / Tahun
14% x 18.000.000/ 12
210.000
Jadi jumlah angsuran dengan metode Flate Rate adalah :
Pokok pinjaman
1.500.000
Suku bunga
210.000
Jumlah angsuran / bulan
1.710.000
Jumlah angsuran ini setiap bulan sama seperti terlihat dalam
tabel di bawah ini
Catatan : biaya administrasi dan biaya provisi dan biaya komisi tidak masuk
angsuran
(dalam ribuan )
Bulan
Sisa Pinjaman
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
16.500
15.000
13.500
12.000
10.500
9.000
7.500
6.000
4.500
3.000
1.500
0
Pokok
pinjaman
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
Bunga
Anggaran
210
210
210
210
210
210
210
210
210
210
210
210
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
1.710
Jumla
h
18.000
2.520
20.520
2. Dengan metode sliding rate pokok pinjaman tetap sama dan yang
berbeda adalah perhitungan suku bunganya sebagai berikut :
a. Pokok pinjaman
angsuran
=
=
=
jumlah pinjaman / jumlah
18.000.000 / 12
1.500.000
b. Untuk suku bunga dihitung dengan menggunakan sisa pinjaman
sebagai berikut
-
-
-
-
-
-
-
Bulan ke- 1
Bunga
=
=
14% x 18.000.000/12
210.000
=
1.500.000/ 1.710.000
Bulan ke- 2
Bunga
=
=
14% x 16.500.000/12
192.500
=
1.500.000/ 1.692.500
Bulan ke- 3
Bunga
=
=
14% x 15.000.000/12
175.000
=
1.500.000/ 1.675.000
Bulan ke- 4
Bunga
=
=
14% x 13.500.000/12
157.500
=
1.500.000/ 1.657.500
Bulan ke- 5
Bunga
=
=
14% x 12.000.000/12
140.000
=
1.500.000/ 1.640.000
Bulan ke- 6
Bunga
=
=
14% x 10.500.000/12
122.500
=
1.500.000/ 1.622.000
Bulan ke- 7
Bunga
=
14% x 9.000.000/12
-
=
105.000
=
1.500.000/ 1.605.000
Bulan ke- 8
Bunga
=
=
=
-
Bulan ke- 9
Bunga
=
=
=
-
Bulan ke- 10
Bunga
=
=
=
-
Bulan ke- 11
Bunga
=
=
=
-
Bulan ke- 12
Bunga
=
=
=
14% x 7.500.000/12
87.500
1.500.000/ 1.587.000
14% x 6.000.000/12
70.000
1.500.000/ 1.570.000
14% x 4.500.000/12
52.500
1.500.000/ 1.552.500
14% x 3.000.000/12
35.000
1.500.000/ 1.535.000
14% x 1.500.000/12
17.500
1.500.000/ 1.517.000
TABEL PERHITUNGAN ANGSURAN PINJAMAN PT.MARINDO DENGAN METODE
SLIDING RATE
Bulan
Sisa Pinjaman
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
16.500
15.000
13.500
12.000
10.500
9.000
7.500
6.000
4.500
3.000
1.500
0
Pokok
pinjaman
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
bunga
210
192,5
175,0
157,0
140,0
122,5
105,0
87,5
70,0
52,5
35,0
17,5
Angsuran
1.710,0
1.692,5
1.675,0
1.657,0
1.640,0
1.622,5
1.605,0
1.587,5
1.570,0
1.552,5
1.535,0
1.517,0
Jumlah
18.500
1.365
19.365
PRINSIP – PRINSIP PEMBERIAN KREDIT
Jaminan kredit yang diberikan nasabah kepada bank hanyalah merupakan tambahan
,terutama untuk melindungi kredit yang macet akibat suatu nasabah. Akan tetapi, apabila
suatu kredit diberikan telah dilakukan penelitian secara mendalam sehingga nasabah sudah
dikatakan layak untuk memperoleh kredit ,fungsi jaminan kredit hanyalah untuk berjagajaga.Oleh karena itu , dalam pemberian kreditnya bank harus bank memerhatikan prisipprinsip pemberian kredit yang benar.