Pendanaan ekspor dan import
METODE PEMBAYARAN
INTERNASIONAL
Non Letter of Credit (Non L/C)
Letter of Credit ( L/C)
Dasar-Dasar Ekspor Impor
1
Non Letter of Credit (Non
L/C)
Pembayaran dengan Non L/C
terdiri dari:
–
–
–
Advance Payment (Cash in Advance)
Open Account
Collection (Inkaso)
Dasar-Dasar Ekspor Impor
2
Advance Payment
(Cash in Advance)
Advance Payment: pembayaran
dilakukan sebelum barang dikirim
Pembayaran menggunakan cara ini
risiko transaksi lebih banyak di pihak
importir
Pembayaran dapad dilakukan melalui:
bank draft (wesel), cek, atau melalui
transfer bank ke nomor rekening yang
telah ditentukan oleh importir
Dasar-Dasar Ekspor Impor
3
Lanjutan ….
Eksportir yang biasanya mensyaratkan
pembayaran menggunakan Advance
Payment:
– Penjual memiliki produk unik dengan
permintaan yang sangat besar
– Eksportir menerima pesanan dari
importir yang belum dikenal dari neara
yang kondisinya tidak stabil
Dasar-Dasar Ekspor Impor
4
Lanjutan …
Kondisi yang lain, misalnya:
– Importir memesan sampel barang dalam
jumlah kecil
– Importir besar memberi order besar
kepada eksportir kecil, agar eksportir
mempunyai modal untuk berproduksi
– Hubungan bisnis baru dan nilai
transaksinya masih kecil, sehingga
importir tidak mau menggunakan
pembayaran berdokumen
Dasar-Dasar Ekspor Impor
5
Lanjutan …
Beberapa jenis Advance Payment:
– Payment with order: pembayaran
untuk barang dan biaya lainnya
– Partial payment with order:
pembayaran hanya untuk barang
– Payment on document: pembayaran
dilakukan jika eksportir telah
melaksanakan pengapalan barang
Dasar-Dasar Ekspor Impor
6
Skema Transaksi
dengan Advance
Paymen
Dasar-Dasar Ekspor Impor
7
Open Account
Open Account: pembayaran
dilakukan dalam periode waktu
tertentu setelah barang dikirim
Periode waktu pembayaran
umumnya 30 hari, 50 hari, atau 90
hari.
Pembayaran menggunakan cara ini
risiko transaksi lebih banyak di
pihak eksportir
Dasar-Dasar Ekspor Impor
8
Lanjutan ….
Cara pembayaran dengan Open
Account sering digunakan:
– Perusahaan multinasional yang
menjual barang kepada cabang atau
anak perusahaannya di luar negeri
– Eksportir memiliki kepercayaan yang
tinggi terhadap bayernya di luar
negeri akan memenuhi kewajibannya
Dasar-Dasar Ekspor Impor
9
Collection (Inkaso)
Collection atau inkaso: pembayaran
dilakukan dg cara eksportir minta bantuan
bank dlm melakukan penagihan kpd
importir
Collection/Inkaso adalah sebuah perintah
oleh eksportir kepada banknya untuk
menagih pembayaran kepada importir
sebagai imbalan dari penyerahan
dokumen kepemilikan barang yang dikirim
Dasar-Dasar Ekspor Impor
10
LaNJUTAN …
Pelaku dalam pembayaran
menggunakan Collection:
– drawee (importir)
– drawer (eksportir)
– remitting bank (bank di negara eksportir)
– collecting bank (bank di negara importir)
Bank yang terlibat dalam proses penagihan ini
tidak menjamin pembayaran. Mereka hanya
bertindak sebagai penagih pembayaran
Dasar-Dasar Ekspor Impor
11
Lanjutan…
Jenis Collection: Clean Collection
dan Documentary Collection
Clean Collection: penagihan hanya
menggunakan draft saja, tanpa harus
melengkapi dokumen transaksi
Documentary Collection: menggunakan
draft dan dokumen pengiriman lain spt
faktur, dokumen asuransi, SKA, dll
Dasar-Dasar Ekspor Impor
12
Lanjutan ….
Jenis Documentary Collection:
– Documentary against payment (D/P): bank
menyerahkan dokumen kepada importir
setelah importir membayar tunai
– Documentary against Acceptance (D/A):
bank menyerahkan dokumen jika ada
jaminan importir akan melakukan
pembayaran di kemudian hari (time draft)
Dasar-Dasar Ekspor Impor
13
CONTOH DRAFT
Dasar-Dasar Ekspor Impor
14
Skema Pembayaran
dengan Collection
Dasar-Dasar Ekspor Impor
15
Letter of Credit (L/C)
Pengertian L/C: jaminan pembayaran bersyarat
Dikenal juga dengan istilah Surat Kredit Berdokumen
Pelaku dalam penerbitan L/C:
–
–
–
–
applicant (importir)
issuing bank (bank yg menerbitkan L/C)
advising/negotiating bank (bank koresponden eksportir)
beneficiary (eksportir)
L/C dapat direvisi (amandemen) jika terdapat
persyaratan yang tidak disetujui oleh esportir.
Misalnya harga lebih rendah atau waktu pengiriman
barang terlalu cepat
Dasar-Dasar Ekspor Impor
16
Skema Pembayaran
dengan L/C
SKEMA PEMBAYARAN L/C
Dasar-Dasar Ekspor Impor
17
L/C Berdasarkan
Sifatnya
Revocable L/C: L/C yang dapat dibatalkan
oleh importir atau issuing bank kapan pun
tanpa harus mendapat persetujuan dari atau
pemberitahuan kepada eksportir
Irrevocable L/C: tidak dapat dibatalkan
sepihak oleh importir maupun oleh issuing
bank
Irrevocable and Confirmed L/C: pembayaran
terhadap L/C dijamin oleh bank penerbit dan
bank koresponden
Dasar-Dasar Ekspor Impor
18
Berdasarkan Waktu
Pembayaran
Sight L/C: L/C tunai. Pembayaran dilakukan
setelah eksportir menyerahkan dokumen (dalam
waktu 7 hari kerja)
Usance L/C: pembayaran menunggu jatuh tempo
bbrp hari dr tgl pengapalan. Time draft yang telah
diaksep oleh bank disebut Acceptance. Eksportir
dapat menjuan acceptance dengan harga diskon
Red Clause L/C: pembayaran sebelum barang
dikapalkan. Eksportir dapat mencairkan sebagian
dari nilai pada L/C sebelum barang dikapalkan
Dasar-Dasar Ekspor Impor
19
Berdasarkan Syarat
Pencairan
Open L/C: pencairan L/C dapat dilakukan
melalui bank mana saja
Restricted L/C: pencairan L/C dapat
dilakukan hanya pada bank tertentu yg
disebutkan oleh issuing bank
Documentary L/C: pencairan L/C harus
dengan menyerahkan dokumen
pengapalan dan dokumen lainnya sesuai
dengan yang ditentukan dalam L/C
Dasar-Dasar Ekspor Impor
20
Lanjutan ….
Revolving L/C: L/C jenis ini
memungkinkan pemakaian kredit
menggunakannya berulang tanpa harus
mengubah nilai dan persyaratan dalam
L/C
Back to Back L/C: L/C yg dpt dibuka oleh
eksportir penerima L/C pertama kepada
eksportir kedua dg menjaminkan L/C
Dasar-Dasar Ekspor Impor
21
Lanjutan …
Transferable L/C: LC yang memberikan kewenangan
kepada eksportir utk menyerahkan pengiriman
barang kpd pihak ketiga tanpa melepaskan haknya
sbg beneficiary L/C tsb. Biasanya digunakan oleh
eksportir yang berperan sebagai perantara
Standby L/C: semacam bank garansi yg dikeluarkan
oleh mitra dagang asing untuk menjamin pinjaman
yg dilakukan oleh perush lokal yg bekerja sama dg
mitra dagang asing tsb. Cara pembayaran ini
dilakukan jika cara pembayaran utama yang telah
disepakati gagal dilakukan
Dasar-Dasar Ekspor Impor
22
Mekanisme Penerbitan
L/C
SKEMA PENERBITAN L/C
Dasar-Dasar Ekspor Impor
23
INTERNASIONAL
Non Letter of Credit (Non L/C)
Letter of Credit ( L/C)
Dasar-Dasar Ekspor Impor
1
Non Letter of Credit (Non
L/C)
Pembayaran dengan Non L/C
terdiri dari:
–
–
–
Advance Payment (Cash in Advance)
Open Account
Collection (Inkaso)
Dasar-Dasar Ekspor Impor
2
Advance Payment
(Cash in Advance)
Advance Payment: pembayaran
dilakukan sebelum barang dikirim
Pembayaran menggunakan cara ini
risiko transaksi lebih banyak di pihak
importir
Pembayaran dapad dilakukan melalui:
bank draft (wesel), cek, atau melalui
transfer bank ke nomor rekening yang
telah ditentukan oleh importir
Dasar-Dasar Ekspor Impor
3
Lanjutan ….
Eksportir yang biasanya mensyaratkan
pembayaran menggunakan Advance
Payment:
– Penjual memiliki produk unik dengan
permintaan yang sangat besar
– Eksportir menerima pesanan dari
importir yang belum dikenal dari neara
yang kondisinya tidak stabil
Dasar-Dasar Ekspor Impor
4
Lanjutan …
Kondisi yang lain, misalnya:
– Importir memesan sampel barang dalam
jumlah kecil
– Importir besar memberi order besar
kepada eksportir kecil, agar eksportir
mempunyai modal untuk berproduksi
– Hubungan bisnis baru dan nilai
transaksinya masih kecil, sehingga
importir tidak mau menggunakan
pembayaran berdokumen
Dasar-Dasar Ekspor Impor
5
Lanjutan …
Beberapa jenis Advance Payment:
– Payment with order: pembayaran
untuk barang dan biaya lainnya
– Partial payment with order:
pembayaran hanya untuk barang
– Payment on document: pembayaran
dilakukan jika eksportir telah
melaksanakan pengapalan barang
Dasar-Dasar Ekspor Impor
6
Skema Transaksi
dengan Advance
Paymen
Dasar-Dasar Ekspor Impor
7
Open Account
Open Account: pembayaran
dilakukan dalam periode waktu
tertentu setelah barang dikirim
Periode waktu pembayaran
umumnya 30 hari, 50 hari, atau 90
hari.
Pembayaran menggunakan cara ini
risiko transaksi lebih banyak di
pihak eksportir
Dasar-Dasar Ekspor Impor
8
Lanjutan ….
Cara pembayaran dengan Open
Account sering digunakan:
– Perusahaan multinasional yang
menjual barang kepada cabang atau
anak perusahaannya di luar negeri
– Eksportir memiliki kepercayaan yang
tinggi terhadap bayernya di luar
negeri akan memenuhi kewajibannya
Dasar-Dasar Ekspor Impor
9
Collection (Inkaso)
Collection atau inkaso: pembayaran
dilakukan dg cara eksportir minta bantuan
bank dlm melakukan penagihan kpd
importir
Collection/Inkaso adalah sebuah perintah
oleh eksportir kepada banknya untuk
menagih pembayaran kepada importir
sebagai imbalan dari penyerahan
dokumen kepemilikan barang yang dikirim
Dasar-Dasar Ekspor Impor
10
LaNJUTAN …
Pelaku dalam pembayaran
menggunakan Collection:
– drawee (importir)
– drawer (eksportir)
– remitting bank (bank di negara eksportir)
– collecting bank (bank di negara importir)
Bank yang terlibat dalam proses penagihan ini
tidak menjamin pembayaran. Mereka hanya
bertindak sebagai penagih pembayaran
Dasar-Dasar Ekspor Impor
11
Lanjutan…
Jenis Collection: Clean Collection
dan Documentary Collection
Clean Collection: penagihan hanya
menggunakan draft saja, tanpa harus
melengkapi dokumen transaksi
Documentary Collection: menggunakan
draft dan dokumen pengiriman lain spt
faktur, dokumen asuransi, SKA, dll
Dasar-Dasar Ekspor Impor
12
Lanjutan ….
Jenis Documentary Collection:
– Documentary against payment (D/P): bank
menyerahkan dokumen kepada importir
setelah importir membayar tunai
– Documentary against Acceptance (D/A):
bank menyerahkan dokumen jika ada
jaminan importir akan melakukan
pembayaran di kemudian hari (time draft)
Dasar-Dasar Ekspor Impor
13
CONTOH DRAFT
Dasar-Dasar Ekspor Impor
14
Skema Pembayaran
dengan Collection
Dasar-Dasar Ekspor Impor
15
Letter of Credit (L/C)
Pengertian L/C: jaminan pembayaran bersyarat
Dikenal juga dengan istilah Surat Kredit Berdokumen
Pelaku dalam penerbitan L/C:
–
–
–
–
applicant (importir)
issuing bank (bank yg menerbitkan L/C)
advising/negotiating bank (bank koresponden eksportir)
beneficiary (eksportir)
L/C dapat direvisi (amandemen) jika terdapat
persyaratan yang tidak disetujui oleh esportir.
Misalnya harga lebih rendah atau waktu pengiriman
barang terlalu cepat
Dasar-Dasar Ekspor Impor
16
Skema Pembayaran
dengan L/C
SKEMA PEMBAYARAN L/C
Dasar-Dasar Ekspor Impor
17
L/C Berdasarkan
Sifatnya
Revocable L/C: L/C yang dapat dibatalkan
oleh importir atau issuing bank kapan pun
tanpa harus mendapat persetujuan dari atau
pemberitahuan kepada eksportir
Irrevocable L/C: tidak dapat dibatalkan
sepihak oleh importir maupun oleh issuing
bank
Irrevocable and Confirmed L/C: pembayaran
terhadap L/C dijamin oleh bank penerbit dan
bank koresponden
Dasar-Dasar Ekspor Impor
18
Berdasarkan Waktu
Pembayaran
Sight L/C: L/C tunai. Pembayaran dilakukan
setelah eksportir menyerahkan dokumen (dalam
waktu 7 hari kerja)
Usance L/C: pembayaran menunggu jatuh tempo
bbrp hari dr tgl pengapalan. Time draft yang telah
diaksep oleh bank disebut Acceptance. Eksportir
dapat menjuan acceptance dengan harga diskon
Red Clause L/C: pembayaran sebelum barang
dikapalkan. Eksportir dapat mencairkan sebagian
dari nilai pada L/C sebelum barang dikapalkan
Dasar-Dasar Ekspor Impor
19
Berdasarkan Syarat
Pencairan
Open L/C: pencairan L/C dapat dilakukan
melalui bank mana saja
Restricted L/C: pencairan L/C dapat
dilakukan hanya pada bank tertentu yg
disebutkan oleh issuing bank
Documentary L/C: pencairan L/C harus
dengan menyerahkan dokumen
pengapalan dan dokumen lainnya sesuai
dengan yang ditentukan dalam L/C
Dasar-Dasar Ekspor Impor
20
Lanjutan ….
Revolving L/C: L/C jenis ini
memungkinkan pemakaian kredit
menggunakannya berulang tanpa harus
mengubah nilai dan persyaratan dalam
L/C
Back to Back L/C: L/C yg dpt dibuka oleh
eksportir penerima L/C pertama kepada
eksportir kedua dg menjaminkan L/C
Dasar-Dasar Ekspor Impor
21
Lanjutan …
Transferable L/C: LC yang memberikan kewenangan
kepada eksportir utk menyerahkan pengiriman
barang kpd pihak ketiga tanpa melepaskan haknya
sbg beneficiary L/C tsb. Biasanya digunakan oleh
eksportir yang berperan sebagai perantara
Standby L/C: semacam bank garansi yg dikeluarkan
oleh mitra dagang asing untuk menjamin pinjaman
yg dilakukan oleh perush lokal yg bekerja sama dg
mitra dagang asing tsb. Cara pembayaran ini
dilakukan jika cara pembayaran utama yang telah
disepakati gagal dilakukan
Dasar-Dasar Ekspor Impor
22
Mekanisme Penerbitan
L/C
SKEMA PENERBITAN L/C
Dasar-Dasar Ekspor Impor
23