Financial Statements 2015 - Wika Realty - Best Partner in Property
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
ATAS / ON THE
LAPORAN KEUANGAN
FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2012 AND 2011
PT WIJAYA KARYA REALTY
Nomor / Number
Tanggal / Date
:
:
002B/LAI-WR/II/13
26 Februari 2013
DAFTAR ISI /
TABLE OF CONTENTS
Halaman /
Pages
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN /
INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT …………….......................................
1
LAPORAN KEUANGAN
FINANCIAL STATEMENTS
• Laporan Posisi Keuangan /
Statement Of Financial Position …….......................................................
4
• Laporan Laba Rugi Komprehensif /
Statement Of Comprehensive Income ……………….....…..….................
6
• Laporan Perubahan Ekuitas /
Statement Of Changes In Equities ..........................................................
7
• Laporan Arus Kas /
Statement Of Cash Flow...........................................................................
8
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN /
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS.......................................................
9
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN /
INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT
LAPORAN KEUANGAN /
FINANCIAL STATEMENTS
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PT WIJAYA KARYA REALTY
STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011
TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2012
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha
(Setelah
dikurangi
akumulasi
penurunan nilai piutang sebesar
Rp11.426.921.964,
dan
Rp8.496.496.872,-per 31 Desember
2012 dan 2011).
Pihak Berelasi
Pihak Ketiga
Piutang Retensi
Piutang Lain-lain
Uang Muka
Persediaan
Tagihan Bruto Pemberi Kerja
Biaya Dibayar Dimuka
Pendapatan Yang Akan Diterima
Jumlah Aset Lancar
Catatan /
Notes
2011
ASSETS
Current Assets
Cash and Cash Equivalents
Trade Receivables
(Net of accumulated allowance for
impairment of Rp 11.426.921.964,and Rp 8.496.496.872,- in December
31, 2012 and 2011).
159,081,889,065
2e,3
118,657,787,342
15,677,278,326
219,915,903,643
111,590,744,000
10,187,297,221
11,765,166,708
534,034,796,845
27,983,091,726
19,219,504,857
404,604,474
2f,2m,4
2f,4
2f, 5
6
7
2h,8
2i,9
2j,10
11
2,595,674,647
263,542,206,630
74,465,539,688
14,140,606,963
8,045,926,923
300,757,577,289
10,644,389,206
8,291,714,401
338,769,118
Retention Receivables
Other Receivables
Advance
Inventories
Due From Customer
Prepaid Expenses
Accrued Income
801,480,192,208
Total Current Assets
1,109,860,276,865
Aset Tidak Lancar
Related Parties
Third Parties
Non current Assets
Jaminan Usaha
Aset Pajak Tangguhan
Tanah Belum Dikembangkan
Aset Tetap
(Setelah dikurangi Akumulasi
Penyusutan
sebesar
Rp
519.457.693,dan
Rp 318.817.438,- 31 per
Desember 2012 dan 2011).
7,898,720,779
70,983,814,822
12
2p,18
2k,13
1,329,299,585
172,779,402
120,154,880,480
53,497,702,520
2l,14
49,054,254,610
Aset Lain-lain
52,042,669,024
15
53,636,365,727
Other Assets
184,422,907,145
224,347,579,804
Total Non current Assets
1,294,283,184,010
1,025,827,772,012
TOTAL ASSETS
Jumlah Aset Tidak Lancar
JUMLAH ASET
Business Guarantee
Deferred Tax Assets
Land for Development
Fixed Assets
(Net of Accumulated Depreciation
of
Rp
519.457.693
and
Rp 318.817.438,- in December
31, 2012 and 2011 )
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an
integral part of the financial statements as a whole.
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
4
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PT WIJAYA KARYA REALTY
STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011
TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2012
Catatan /
Notes
2011
LIABILITAS DAN EKUITAS
Liabilitas Jangka Pendek
Pinjaman jangka Pendek
Hutang Usaha
Hutang Pajak
Hutang Lain-lain
Uang Muka Dari Pelanggan
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Pendapatan Diterima Di muka
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
56,250,000,000
177,745,479,793
106,750,452,291
120,262,473,449
166,005,381,363
140,794,256,870
767,808,043,766
16
18
2p,19
20
21
22
23
28,500,000,000
187,555,502,569
65,185,144,171
64,347,029,378
61,988,680,335
131,608,659,998
611,632,397
539,796,648,848
LIABILITIES AND EQUITY
Current Liabilities
Short Term loans
Trade Payables
Tax Payables
Other Payables
Advance From Customers
Accrued Expenses
Unearned Revenue
Total Current Liabilities
Liabilitas Jangka Panjang
Pinjaman jangka Panjang
Kewajiban Imbalan Pasca Kerja
Hutang Kepada Pihak Ketiga
Hutang Kepada Pihak Berelasi
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
Jumlah Liabilitas
50,000,000,000
4,975,998,097
34,405,081,469
64,334,296,289
153,715,375,855
921,523,419,621
16
2q, 25
17
2m,24
5,000,000,000
1,652,775,956
89,485,721,375
75,037,764,506
171,176,261,837
710,972,910,685
Non current Liabilities
Longt Term loans
Emloyee Benefits Liabilities
Third Parties
Related Parties
Total Non current Liablities
Total Liablities
EKUITAS
Modal Saham
Modal Dasar 7.500.000.000 sahamnilai nominal Rp 100 per saham,
Modal ditempatkan dan disetor
1.930.720.894,- saham Tahun 2012
dan 2011
Tambahan Modal Disetor/Agio
Saldo Laba
Ditentukan penggunaannya
Belum ditentukan penggunaannya
Jumlah Ekuitas
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
193,072,089,400
26
193,072,089,400
69,708,070,060
69,708,070,060
26,138,001,174
83,841,603,755
372,759,764,389
1,294,283,184,010
17,358,375,666
34,716,326,201
314,854,861,327
1,025,827,772,012
EQUITY
Share Capital
Authorized Capital 7.500.000.000
shares, par value of Rp. 100 per
share, issued and paid-in capital
1,930,720,894,- shares in 2012 and
2011.
Additional Paid-in Capital/Agio
Retained Earnings
Appropriated
Unappropriated
Total Equity
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an
integral part of the financial statements as a whole.
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
5
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PT WIJAYA KARYA REALTY
STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31 2012, AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2012
PENJUALAN BERSIH
BEBAN POKOK PENJUALAN
842,036,295,677
(704,328,187,701)
Catatan /
Notes
2011
2n, 27
2n, 28
522,688,357,389
##############
Laba Kotor
137,708,107,976
BEBAN USAHA
Biaya Pemasaran
Biaya Fasilitas Kantor
Biaya Informatika
Biaya Personalia
Biaya Keuangan
Biaya Pengembangan
Jumlah Beban Usaha
(138,954,198)
(3,570,437,210)
(397,036,370)
(14,623,514,713)
(319,450,000)
(625,480,365)
(19,674,872,856)
(207,429,072)
(3,988,283,942)
(144,067,120)
(11,952,006,836)
(163,195,208)
(375,734,394)
(16,830,716,572)
LABA USAHA
118,033,235,120
74,972,481,395
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Beban Penurunan Nilai Piutang
Beban Bunga
Lain-lain Bersih
Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain
(4,195,384,510)
(12,017,429,623)
858,839,038
(15,353,975,095)
(1,612,440,013)
(10,669,280,756)
5,247,993,452
(7,033,727,317)
LABA BERSIH SEBELUM PAJAK
102,679,260,025
67,938,754,079
PENGHASILAN (BEBAN) PAJAK
Pajak Kini
PPh Final
PPh Tidak Final
Pajak Tangguhan
Jumlah Penghasilan (Beban) Pajak
Laba Periode Berjalan
Pendapatan komprehensif lain - Lain
Laba komprehensif Periode Berjalan
Laba Bersih Per Saham Dasar
(Rupiah penuh)
91,803,197,967
2n, 29
2n, 30
2p,19
(39,023,448,755)
(470,713,569)
(39,494,162,324)
63,185,097,701
(23,332,516,369)
(716,374,050)
8,263,880
(24,040,626,539)
43,898,127,540
63,185,097,701
43,898,127,540
32.73
2r, 31
41.08
NET SALES
COST OF SALES
Gross Profit
OPERATING EXPENSES
Marketing Expenses
Office Facility Expenses
Informatics Expenses
Personnel Expenses
Financing Expenses
Development Expenses
Total Operating Expenses
OPERATING INCOME
OTHER INCOME (EXPENSE)
Allowance for Impairment
Interest Expense
Others - Net
Total Other Income (Expense) - Net
NET INCOME BEFORE TAX
TAX (EXPENSES) INCOME
Current Tax
Final Tax
Current Tax
Deferred Tax Income (Expense)
Total Tax (Expense) Income
Current Income
Other Comprehensive Income
Total Comprehensive Income
Earning Per Share
(full in amount)
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an
integral part of the financial statements as a whole.
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
6
PT WIJAYA KARYA REALTY
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
STATEMENT OF EQUITIES
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31 2012, AND 2011
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Modal Saham
Ditempatkan dan
Disetor/ Issued and
Paid Up Capital
SALDO PER 1 JANUARI 2011
Saldo Laba/ Retained Earnings
Ditentukan
Belum Ditentukan
Penggunaannya/
Penggunaannya/
Unappropriated
Appropriated
Tambahan Modal
disetor/Additional
paid-in capital
70,000,000,000
-
17,358,375,666
Dividen
-
-
Dividen Interim 2011
-
-
Tambahan modal disetor
Jumlah /
Total
BALANCE AS OF JANUARY 1, 2011
48,920,806,932
136,279,182,598
-
(10,018,458,270)
(10,018,458,270)
Dividend
-
(10,084,150,000)
(10,084,150,000)
Interim Dividend 2011
(38,000,000,000)
123,072,089,400
-
-
85,072,089,400
Additional paid-in capital
-
69,708,070,060
-
-
69,708,070,060
Agio Share
193,072,089,400
69,708,070,060
17,358,375,666
43,898,127,539
34,716,326,201
43,898,127,539
314,854,861,327
Comprehensive Income for the period
BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2011
Dividen
-
-
Koreksi Dividen Tahun 2011 (PPh)
-
-
-
8,779,625,508
(8,779,625,508)
69,708,070,060
26,138,001,174
63,185,097,701
83,841,603,755
Agio Saham
Laba komprehensif Periode Berjalan
SALDO PER 31 DESEMBER 2011
Cadangan Bertujuan
Laba komprehensif Periode Berjalan
SALDO PER 31 DESEMBER 2012
193,072,089,400
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara
keseluruhan.
7
(5,364,344,639)
84,150,000
(5,364,344,639)
84,150,000
Dividend
Correction of Dividend Gain in 2011
-
Appropriation of General Reserve
63,185,097,701
372,759,764,389
Comprehensive Income for the period
BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2012
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an integral part of the
financial statements as a whole.
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN ARUS KAS
PT WIJAYA KARYA REALTY
STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31 2012, AND 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2011
2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan Kas dari Pelanggan
Pembayaran Kas Kepada:
Pemasok
Direksi, Karyawan dan Beban Usaha
CASH FLOWS FROM OPERATING
ACTIVITIES
Cash receipts from Customers
Payment Cash to:
Suppliers
Director, Employee and Operating
Expense
900,234,892,887
550,182,005,707
(710,957,348,746)
(26,107,856,432)
(439,880,860,958)
(20,943,364,922)
Kas yang Dihasilkan dari Operasi
Penerimaan Bunga
Pembayaran Bunga Pinjaman
Pembayaran Pajak Penghasilan
Beban Penurunan nilai Piutang
Pendapatan (Beban) Lain-lain
163,169,687,709
1,450,646,912
(10,662,932,427)
(32,154,141,502)
(4,776,295,475)
-
89,357,779,827
1,567,822,922
(4,779,770,956)
(24,530,907,428)
(1,612,440,013)
8,347,624,991
Cash Receips from Operating
Receipt of Interest
Payment of Interest
Payment of Income Tax
Allowance for Impairment
Other Income (Expense)
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan
untuk) Aktivitas Operasi
117,026,965,217
68,350,109,343
Net Cash Flows Provided by (Used in)
Operating Activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ACTIVITIES
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Kenaikan (Penurunan) Jaminan Usaha
Kenaikan (Penurunan) Aset Tetap
Pengeluaran (Penerimaan) Investasi Lainnya
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan
untuk) Aktivitas Investasi
(6,572,603,394)
(100,000,000)
(95,317,545,842)
(36,073,596,192)
Decrease (Increase) Bank Guarantee
Decrease (Increase) Fixed Assest
Increase in Other Investing Activities
(101,990,149,236)
(36,073,596,192)
Net Cash Flows Provided by (Used in)
Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Kenaikan (Penurunan) Pinjaman Bank
Pembayaran Pinjaman
Pembayaran Pinjaman Pihak Ketiga
Pembayaran Dividen Tunai
Kenaikan (Penurunan) Hutang Pihak Berelasi
Penambahan Modal
Kas Bersih Diperoleh
Pendanaan
dari
Aktivitas
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas Dan
Setara Kas
Saldo Kas dan Setara Kas Awal Tahun
SALDO KAS DAN SETARA KAS PADA
AKHIR TAHUN
137,588,055,824
(63,373,811,926)
(42,747,827,903)
(5,364,344,639)
(714,785,614)
33,500,000,000
(27,932,770,146)
(21,215,024,093)
(20,102,608,270)
(20,064,841,040)
-
59,335,159,460
25,387,285,742
3,519,915,911
40,424,101,723
118,657,787,342
35,796,429,062
82,861,358,280
159,081,889,065
118,657,787,342
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
8
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
Increase (Decrease) of Bank Loans
Payment of Loan
Payment of Third Party Loan
Payment of Dividend
Increase (Decrease) of Related Party
Payable
Additional paid-in capital
Net Cash Flows Provided by (Used in)
Financing Activities
Net Increase (Decrease) In Cash and
Cash Equivalent
Beginning Balance Of Cash and cash
Equivalent
ENDING BALANCE OF CASH AND
CASH EQUIVALENTS
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an
integral part of the financial statements as a whole.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN /
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM
1. GENERAL
a. Pendirian Perusahaan
a. The Company's Establishment
Wika Realty suatu perseroan terbatas yang didirikan dengan nama
PT Wijaya Karya Realty dan menjalankan kegiatan usahanya
menurut dan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
berlaku di Republik Indonesia, berkedudukan di Jakarta, didirikan
berdasarkan Akta Perseroan Terbatas Wika Realty No. 17 tanggal 20
Januari 2000, dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di
Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan Anggaran
Dasar No. 19 tanggal 20 April 2000 dibuat di hadapan Nila
Noordjasmani Soeyasa Besar, SH., pengganti Imas Fatimah, SH.,
Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan Menteri
Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. C20856 HT.01.01.TH.2000 tanggal 15 September 2000, yang telah
didaftarkan dalam Daftar Perusahaan sesuai UU No. 3 tahun 1982
tentang Wajib Daftar Perusahaan dengan TDP. 09.04.1.70.15594 di
Kantor Pendaftaran Perusahaan Kodya Jakarta Timur Nomor
Agenda 986/BH.09.04/XII/2000 tanggal 20 Desember 2000, serta
telah diumumkan dalam Tambahan No. 1682, Berita Negara
Republik Indonesia No. 22 tanggal 16 Maret 2001.
Wika Realty is a limited company incorporated under the name
PT Wijaya Karya Realty and conduct their operations according to and
based on laws and regulations in the Republic of Indonesia, located in
Jakarta, was established based on Deed No. 17 Wika Realty Limited
Company dated January 20, 2000, by Imas Fatimah, SH., Notary in
Jakarta, as amended by Deed of Amendment to Articles of Association
No. 19 dated 20 April 2000 by Nila Noordjasmani Soeyasa Besar, SH.,
substitute Imas Fatimah, SH., Notary in Jakarta, which has approved by
the Minister of Justice of the Republic of Indonesia by virtue of Decree
No. C-20 856 HT.01.01.TH.2000 September 15, 2000, which was
registered in the Register of Companies under Law No. 3 year 1982 on
Corporate Registry No. 09.04.1.70.15594 in Company Registration
Office of East Jakarta No. 986/BH.09.04/XII/2000 Agenda December
20, 2000, and published in the Supplement. 1682, State Gazette of the
Republic of Indonesia No. 22 dated March 16, 2001.
PT Wika Realty mengubah statusnya menjadi Perusahaan terbuka
berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 11 tanggal 7
Desember 2004, dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di
Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia berdasarkan Surat Keputusan No. C-01205
HT.01.04.TH.2005 tanggal 14 Januari 2005, serta telah didaftarkan
dalam Daftar Perusahaan pada kantor Pendaftaran Perusahaan
Kotamadya Jakarta Timur di bawah No. 478/BH.09-04/III/2006
tanggal 27 Maret 2006 serta telah diumumkan dalam Tambahan No.
4204, Berita Negara Republik Indonesia No. 32 tanggal 21 April
2006.
PT Wika Realty Company changed its status to public company based
on Deed of amendements No. 11 dated December 7, 2004, by Imas
Fatimah, SH., Notary in Jakarta, which was approved by the Minister of
Justice and Human Rights by the Decree No. C-01 205
HT.01.04.TH.2005 January 14, 2005, and was registered in the
Register of Companies at Companies Registration Office in the East
Jakarta district under No. 478/BH.09-04/III/2006 March 27, 2006 and
published in the Supplement. 4204, State Gazette of the Republic of
Indonesia No. 32 dated 21 April 2006.
PT Wika Realty sebelumnya merencanakan untuk melakukan
penawaran umum perdana saham-saham Wika Realty kepada
masyarakat, dan sehubungan dengan hal-hal tersebut, Wika Realty
telah melakukan perubahan anggaran dasarnya dalam rangka
penyesuaian dengan anggaran dasar Perusahaan publik. Namun
demikian karena satu dan lain hal penawaran umum perdana sahamsaham Wika Realty kepada masyarakat tersebut tidak dilaksanakan.
Terkait dengan hal tersebut Wika Realty telah melakukan perubahan
atas anggaran dasarnya untuk disesuaikan kembali menjadi
anggaran dasar Perusahaan non publik/tertutup sebagaimana
ternyata dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 33 tanggal 15
Agustus 2007 dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di
Jakarta, Akta mana telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia No. W7-09221.HT01.04-TH.2007, tanggal 21
Agustus 2007, serta telah di daftarkan dalam Daftar Perusahaan
pada Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Timur di
bawah No. 281/RUB 09-04/II/2008.
PT Wika Realty had initially planned to conduct an initial public offering
Wika Realty's shares to the public, and in connection with such matters,
Wika Realty have changed their statutes to conform with the articles of
association of a public company. Nevertheless, due to some reason the
initial public offering shares to the public Wika Realty is not implemented.
Attached thereto Wika Realty has changed the articles of association to
be adjusted back to the articles of association of non public company as
evidenced in Deed of amendements No. 33 dated August 15, 2007 by
Imas Fatimah, SH., Notary in Jakarta, which deed was approved by the
Minister of Justice and Human Rights No. W7-09221.HT01.04-TH.2007,
dated August 21, 2007, and has been registered in the Register of
Companies Companies Registration Office in the East Jakarta district
under No. 281/RUB 09-04/II/2008.
Anggaran Dasar PT Wika Realty diubah seluruhnya sesuai dengan
Undang-undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas
sebagaimana dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat dan
Perubahan Anggaran Dasar No. 69 tanggal 8 Agustus 2008 dibuat di
hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di Jakarta, dan telah mendapat
persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan
Keputusan No. AHU-69979.AH.01.02. tahun 2008, serta telah
didaftarkan dalam Daftar Perusahaan No. AHU-0092176.AH.01.09.
tahun 2008 tanggal 26 September 2008.
PT Wika Realty Articles of Association amended entirely in accordance
with the Law of the Republic Indonesia No. 40 of 2007 regarding Limited
Liability Company as stipulated in the Deed of Statement of Meeting and
amendment No. 69 dated August 8, 2008 drawn up before Imas
Fatimah, SH., Notary in Jakarta, and was approved by the Minister of
Justice and Human Rights based on the Decree No. AHU69979.AH.01.02. in 2008, and was registered in the Register of
Companies Number. AHU-0092176.AH.01.09. 2008 September 26,
2008.
10
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL (Continued)
1. UMUM (Lanjutan)
Setelah mengalami beberapa perubahan sesuai dengan Anggaran
Dasar terakhir telah dirubah dengan Akta Notaris Sri Ismiyati, SH No.
40, tanggal 14 November 2011 dan telah memperoleh persetujuan
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan
Surat Keputusan Nomor AHU-59215.AH.01.02. Tahun 2011
Tanggal 2 Desember 2011.
After experiencing some changes in accordance with the Articles of
Association last amended by Deed Sri Ismiyati, SH. 40, dated 14
November 2011 and was approved by the Minister of Law and Human
Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU59215.AH.01.02. In 2011 Date of December 2, 2011.
Sampai dengan saat ini, Anggaran Dasar PT Wika Realty dan
perubahan-perubahannya adalah sebagaimana tercantum dalam:
Up to now, PT Wika Realty Articles of Association and amendments
thereto are as set out in:
Negara Republik Indonesia No. 22,
a.
Negara Republik Indonesia No. 18,
b.
Negara Republik Indonesia No. 67,
c.
Negara Republik Indonesia No. 32,
d.
Negara Republik Indonesia No. 4,
e.
f. Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Wika Realty No. 17 tanggal 30 April 2007, dibuat di hadapan
Hambit Maseh, SH., Notaris di Jakarta, akta mana telah
memperoleh persetujuan Menteri berdasarkan Surat Keputusan
Menteri No. W7-09446 HT.01.04-TH.2007 tanggal 28 Agustus
2007, serta telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan pada
Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Timur di
bawah No. 281/RUB 09-04/II/2008 tanggal 28 februari 2008.
f.
Deed of the Extraordinary General Shareholders Meeting of
Wika Realty No. 17 dated 30 April 2007, made b
efore Hambit
Maseh, SH., Notary in Jakarta, which deed was approved by
the Minister of Justice and Human Rights based on Decree No.
W7-09 446-TH.2007 HT.01.04 August 28, 2007, and has been
registered in the Company Register at the Company
Registration Office under No East Jakarta. 281/RUB 0904/II/2008 dated 28 February 2008.
g. Akta Perubahan Anggaran Dasar Wika Realty No. 33 tanggal 15
Agustus 2007, dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di
Jakarta, Akta mana telah mendapat persetujuan dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Keputusan No. W709221 HT.04-TH. 2007 tanggal
21 Agustus 2007, serta
telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan pada Kantor
Pendaftaran Perusahaan pada Kantor Pendaftaran Perusahaan
Kotamadya Jakarta Timur di bawah No. 281/RUB 09-04/II/2008
tanggal 28 Februari 2008.
g.
Deed of Amendements Articles of Association Wika Realty No.
33 dated August 15, 2007, drawn up before Imas Fatimah, SH.,
Notary in Jakarta, which deed was approved by the Minister of
Justice and Human Rights based on the Decree No. W7-09 221TH HT.04. 2007 dated August 21, 2007, and has been
registered in the Company by the Company Registrar Company
Registration Office in the East Jakarta district under No.
281/RUB 09-04/II/2008
February 28, 2008.
h. Akta Pernyataan Keputusan Rapat dan Perubahan Anggaran
Dasar No. 69 tanggal 8 Agustus 2008 dibuat di hadapan Imas
Fatimah, SH., Notaris di Jakarta, Akta mana telah mendapat
persetujuan Menteri Hukum dan hak Asasi Manusia berdasarkan
Keputusan No. AHU-69979.AH.01.02. tahun 2008, serta telah di
daftarkan dalam Daftar Perusahaan No. AHU-009216.AH.01.09
tahun 2008 tanggal 26 September 2008.
h.
Notarial Deed and amendments Articles of Association No. 69
dated August 8, 2008 drawn up before Imas Fatimah, SH.,
Notary in Jakarta, which deed was approved by the Minister of
Justice and Human Rights based on the Decree No. AHU69979.AH.01.02. in 2008, and has been registered in the
Register of Companies Number. AHU-009216.AH.01.09 2008
September 26, 2008.
i. Anggaran Dasar mana terakhir telah dirubah dengan Akta Notaris
Sri Ismiyati, SH No. 40, tanggal 14 November 2011 dan telah
memperoleh persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Nomor AHU59215.AH.01.02. Tahun 2011 Tanggal 02 Desember 2011
i.
Statutes last amended by Deed Sri Ismiyati, SH. No. 40, dated
November 14, 2011, and has obtained the approval of the
Minister of Justice and Human Rights Republic of Indonesia in
Decree No. AHU-37182.AH.01.02. Year 2011 Date December
02, 2011.
j. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham di Luar Rapat PT
Wika Realty No. 65 tanggal 15 Agustus 2012 dibuat di hadapan
Notaris Sri Ismiyati, SH di Jakarta, dan telah mendapatkan
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan dari
Menteri Hukum dan hak Asasi Manusia RI dalam surat No. AHUAH.01.10-32115 tanggal
4 September 2012.
j.
Shareholders Deed Outside Meetings PT Wika Realty No.. 65
dated August 15, 2012 Notary Sri Ismiyati, SH in Jakarta, and
has gained acceptance from the Company's Notice of Change
Data Ministry of Law and Human Rights in the letter No. RI.
AHU-AH.01.10-32 115 dated 4 September 2012.
a. Tambahan No. 1682, Berita
tanggal 16 Maret 2001;
b. Tambahan No. 2207, Berita
tanggal 1 Maret 2002;
c. Tambahan No. 8126, Berita
tanggal 20 Agustus 2004;
d. Tambahan No. 4202, Berita
tanggal 21 April 2006;
e. Tambahan No. 396, Berita
tanggal 21 Januari 2010;
11
Supplement. No. 1682, State Gazette
Indonesia No. 22, dated March 16, 2001;
Supplement. No. 2207, State Gazette
Indonesia No. 18, dated March 1, 2002;
Supplement. No. 8126, State Gazette
Indonesia No. 67, August 20, 2004;
Supplement. No. 4202, State Gazette
Indonesia No. 32, dated 21 April 2006;
Supplement. No. 396, State Gazette
Indonesia No. 4, dated January 21, 2010;
of the Republic of
of the Republic of
of the Republic of
of the Republic of
of the Republic of
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan)
1. GENERAL (Continued)
b. Bidang Usaha
Maksud dan tujuan perusahaan sebagaimana di atur dalam Akta
Pernyataan Keputusan Rapat dan Perubahan Anggaran Dasar No.
69 tanggal 8 Agustus 2008, yang dibuat di hadapan Imas Fatimah,
SH., Notaris di Jakarta. dan akta ini terakhir dirubah sesuai Akta
Pernyataan Keputusan Pemegang Saham diluar rapat yang telah
disahkan dihadapan Notaris Sri Ismayati, SH no. 95 tanggal 15
Agustus 2011 adalah:
b. Business Segment
Company goals and objectives as set in the Notarial Deed and
amendments No. 69 dated August 8, 2008, drawn up before Imas
Fatimah, SH., Notary in Jakarta, and the Notarial deed was last
changed in accordance Decision Deed outside shareholders
meeting which has been ratified before Notary Sri Ismayati, SH No.
95 dated August 15, 2011 are:
a. Real Estate.
b. Property Services.
c. Services, except services in the field of law and tax.
a. Real Estat.
b. Jasa Properti.
c. Jasa, kecuali jasa dalam bidang hukum dan pajak.
Kegiatan usaha perusahaan diklasifikasikan menjadi kegiatan usaha
utama dan kegiatan usaha penunjang, yang terdiri dari:
a. Kegiatan Utama Perusahaan, meliputi:
i. Pengembang, Pembangunan dan Penjualan di bidang realty
ii. Pengembang, Pembangunan dan Pemilikan di bidang property
termasuk persewaan sarana dan prasarana
iii Jasa Pengelolaan bidang Realty dan Property
b. Kegiatan Usaha Penunjang, meliputi:
i. Jasa Kontruksi:
ii. Jasa Perencanaan dan Pengawasan
The operations company are clasification The main operations and
operations support, are as follows:
a. The main operations are as follows:
i. Developers, development and sales in real estate.
ii. Developers, development and Ownership in the property
including the rental of facilities and infrastructure
iii Realty and Property Management Services
b. The operations supporting undertaken are as follows:
i. Construction services.
ii. Planning services and Controlling.
Kantor pusat Perusahaan terletak di Gedung WIKA II Jalan D.I.
Panjaitan Kav 3 - 4 Jakarta Timur, pada tanggal 06 Juni 2011 Kantor
Perusahaan pindah ke Menara Bidakara I lantai 18, Jl. Gatot Subroto
Kav. 71-73 Pancoran Jakarta, sampai dengan saat ini perusahaan
memiliki 22 (dua puluh dua) Unit Real Estate yang mengembangkan 13
(tiga belas) perumahan serta 9 (sembilan) hunian Apartemen, 2 (dua)
Unit Property yang menangani 8 Klub Tamansari dan 8 Usaha
Pengelolaan Gedung, dan proyek pembangunan konstruksi berupa
apartemen dan perkantoran, sebagai berikut :
Its head office is located in Wika Building II, Jalan D.I. Panjaitan Kav 3-4
Jakarta Timur, on June 06, 2011 the Company head office moved to
Menara Bidakara 1 Lantai 18 Jl. Jendral Gatot Subroto Pancoran
Jakarta,until now the company has 22 (twenty-two) who developed the
Real Estate Unit 13 (Thirteen) residential and 9 (nine) residential
Apartments, 2 (two), the Property Unit that handles 8 Club Tamansari ,
8 Building management Business, and construction projects in the form
of apartments and offices, as follows:
a.
a. Unit Real Estat
Nama/ name
1. Tamansari Manglayang Regency
2. Tamansari Puri Bali
3. Tamansari Persada Bogor
4. Tamansari Bukit Mutiara
5. Fatmawati Festival
6. Grand Tamansari Samarinda
7. Tamansari Metropolitan Manado
8. Tamansari Majapahit Semarang
9. The Hill Tamansari Semarang
10. Tamansari Pelabuhan Ratu
11. The Green Tamansari Surabaya
12. Debang Tamansari Medan
13. Tamansari Sudirman exc. Residence
14 Tamansari Semanggi Apartemen
15. Tamansari Panoramic Apartemen
16. The Hive @Tamansari
17. The Heritage Tamansaari
18. Tamansari Kahyangan Kendari
19. The Lagoon Tamansari
20. La Grande Merdeka Tamansari
21. Skylounge @Tamansari
22. De Papilio Tamansari
Real Estate Unit
Alamat/ Address
Jl. SMP I Cileunyi Blok A1 No. 2 - 4. Bandung. 40363
Jl. Raya Sawangan Ciputat KM 1. Depok
Jl. KH. Soleh Iskandar KM 5. Bogor. 16166
Jl. MT. Haryono (Ring Road). Balikpapan. 76125
Jl. Fatmawati. Jakarta Selatan
Jl. Pangeran Antasari No. 2B. Samarinda 75124
Jl. Wenang Permai I Blok B3 & B4 Kairagi, Manado.
Jl. Ketapang Timur I No.126. Pedurungan, Semarang.
Jl. Ketapang Timur I No.126. Pedurungan. Semarang
Jl. A. Yani Pelabuhan Ratu, Sukabumi.
Jl. Raya Sememi. Surabaya
Jl. Flamboyan Raya No. 100, Setia Budi - Medan 20134
Jl. Bekmurad No.42. Setiabudi, Jakarta.
Jl. AKRI No. 134. Karet, Jakarta Selatan.
Jl. Soekarno Hatta No. 723 Bandung
Jl. D.I. Panjaitan Kav. 3-4 Jakarta Timur 13340
Jl. Kemukus No. 6-9 Fatahillah Jakarta Kota
Jl. Piere Tandean, Ds. Ranooha Kec. Ranomeeto, Kendari
JL. Wolter Monginsidi No.1, Komp Bahu Mall A3, Manado 95115
Jl. Merdeka No. 25-29, Bandung
Jl. Suryadharma No.1, Tangerang
JL.Jend Ahmad Yani No. 176-178 Surabaya 60235
12
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan)
1. GENERAL (Continued)
b.
b. Jasa Properti
Property Service
Alamat/ Address
Unit/ Unit
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Jl. Taman Kemala Raya Blok XI/1 Jaka Sampurna. Bekasi. 17145
Jl. Bukit Golf Raya Tamansari Persada Raya. Jatibening. Bekasi
Jl. Cireundeu Raya 46. Tangerang. 15419
Jl. Raya Baru Kemang KM. 4. Bogor. 16310
Jl. MT. Haryono Ring Road. Balikpapan. Kalimantan Timur
Jl. Raya Sindanglaya No. 327A. Bandung. 40195.
Jl. Ketapang Timur I No.126. Pedurungan. Semarang
Jl. Wenang Permai I Blok B3 & B4 Kairagi. Manado
Jl. D.I Panjaitan Kav. 9. Jakarta Timur. 13340
Jl. D.I. Panjaitan Kav. 3-4. Jakarta Timur. 13340
Jl. Ahmad Yani 176-178. Surabaya. 60235
Jl. Gunung Krakatau No.15. Medan. 20239. Sumatera Utara
Jl. Raya Narogong KM. 26. Cileungsi. Bogor. 16820
Jl. M.H Thamrin. Jakarta
Jl. Bekmurad N0.42. Setiabudi. Jakarta.
Jl. Kramat Raya No. 57 Jakarta Pusat 10450
Klub Tamansari Persada Kemala
Klub Tamansari Persada Raya
Klub Tamansari Pesona Bali
Klub Tamansari Persada Bogor
Klub Tamansari Bukit Mutiara
Klub Tamansari Bukit Bandung
Klub Tamansari Majapahit Semarang
Klub Tamansari Metropolitan Manado
Kelola Gedung Wika I
Kelola Gedung Wika 2
Kelola Gedung Wika Surabaya
Kelola Gedung Wika Medan
Kelola Kawasan Industri Wika (KIW)
Kelola Gedung Pusat BI
Kelola Apartement Tamansari Sudirman
Kelola Gedung Komisi Yudisial Republik Indonesia
c.
c. Jasa Konstruksi
Proyek yang sedang berlangsung sampai dengan
31
Desember 2012 adalah :
1. Proyek Apartemen Pandan Wangi. Samarinda
2. Proyek Rusun Banda Aceh
3. Proyek Rusun ITB Sumedang
4. Proyek Rumah Dinas Taman Giri - PT. Angkasa Pura I Bali
5. Proyek Angkasa Pura Hotel - Makasar
6. Proyek Angkasa Pura Hotel - Surabaya
7. Proyek Rusun ITB Sumedang 2
8. Proyek Gedung Pengganti Soes Merdeka
9. Proyek Sido Muncul Ruko 5 Lantai Semarang
10. Proyek Rusunawa Rempoa Jakarta
Construction Service
The project is in progress until Desember 31, 2012 is:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Pandan Wangi Apartment Project. Samarinda
Banda Aceh Low cost Apartment Project.
ITB Low Cost Apartment Project Sumedang
Taman Giri Home Office Project - PT Angkasa Pura I Bali
Angkasa Pura Hotel Project - Makasar
Angkasa Pura Hotel Project - Surabaya
ITB Low Cost Apartment Project. Sumedang 2
Soes Merdeka Replacement Building Project
Sido Muncul Project Commercial floor 5 Semarang
Jakarta Rempoa Low Cost Apartment Project
The project is in progress until December 31, 2011 is:
Proyek yang sedang berlangsung sampai dengan
31
Desember 2011 :
1. Proyek Centro City Residance. Jakarta
2. Proyek Korean Telkom NICT Depkominfo. Ciputat. Tangerang
3. Proyek Apatemen Pandan Wangi - Samarinda
4. Proyek Rusun Kabil. Batam.
5. Proyek Rumah Sakit Sodomo, Madiun
6. Proyek Rusun Banda Aceh
7. Proyek Rusun ITB
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Centro City Residance Project. Jakarta
Korean Telkom NICT Depkominfo Project Ciputat Tangerang
Pandan Wangi Apartment Project. Samarinda
Kabil Low Cost Apartement Project. Batam
Sodono Hospital Project, Madiun
Proyek Rusun Banda Aceh
Proyek Rusun ITB
Dewan Komisaris dan Direksi
Board of Director and Commissioner :
Pada tanggal 15 Agustus 2012 terjadi pergantian pimpinan
perusahaan, Sesuai Akta Notaris Sri Ismiyati, SH Nomor 65 yang
mengesahkan Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Diluar
Rapat. Dan pada tanggal 23 September 2011 terjadi penambahan
Komisaris sesuai Akta Notaris Sri Ismiyati, SH No. 39.
On August 15, 2012 a change of leadership of the company, Under
Deed Sri Ismiyati, SH No. 65 Statement of Decision authorizing Outside
Shareholders Meeting. And on 23 September 2011 by an additional
commissioner corresponding Deed Sri Ismiyati, SH. No. 39.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan tanggal
Desember 2012 dan 2011 sebagai berikut :
The Board of Commissioners and Directors of the Company dated
Desember 31, 2012 and 2011 as follows:
31
2012
2011
Board of Commissioner
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris
Sekretaris
Gunawan
Djokomulyono
Supriyanto
Prihastuti
Gunawan
Djokomulyono
Supriyanto
Prihastuti
13
President Commissioner
Commissioner
Commissioner
Secretary
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan)
1. GENERAL (Continued)
2012
2011
Direksi :
Direktur Utama
Direktur Keuangan dan SDM
Direktur Operasi I
Direktur Operasi II
Board of Director
Budi Saddewa
Imam Sudiyono
Handriani Tjatur S
Widyo Praseno
Budi Saddewa
Imam Sudiyono
Widhi Pudjiyono
Widyo Praseno
President Director
Director of Finance and HRD
Operational Director I
Operational Director II
Komite Audit
Audit Committee
Berdasarkan Keputusan Komisaris PT Wijaya Karya Realty No.
003/DK/WR/III/2012
tanggal
1
Maret
2012
dan
No.
015/DK/WR/V/2011 tanggal 30 Mei 2011, tentang pengangkatan
anggota - anggota komite audit PT Wijaya Karya Realty adalah
sebagai berikut :
2012
According to Commissioner Decision PT Wijaya Karya Realty
No.003/DK/WR/III/2012
dated
March
1,
2012
and
no.
015/DK/WR/V/2011 dated May 30, 2011, concerning the appointment of
members - members of the audit committee of PT Wijaya Karya Realty
is as follows:
2011
Ketua merangkap anggota
Anggota
Anggota
Djokomulyono
Aris Satoto
Rena Latsmi Puri
Djokomulyono
Sayidul Muslimin
-
Chairman and member
member
member
Komite Resiko
Risk Committee
Berdasarkan Keputusan Komisaris PT Wijaya Karya Realty No.
013/DK/WR/V/2011 tanggal 30 Mei 2011, tentang pengangkatan
anggota - anggota komite resiko PT Wijaya Karya Realty adalah
sebagai berikut :
According to Commissioner Decision No. PT Wijaya Karya Realty.
013/DK/WR/V/2011 dated May 30, 2011, concerning the appointment of
members - members of the risk committee PT Wijaya Karya Realty is
as follows:
2012
Ketua merangkap Anggota
Anggota
2011
Gunawan
Irsal Shaleh Matondang
Gunawan
Irsal Shaleh Matondang
Chairman and member
member
Sekretaris Perusahaan :
Secretary of the Company :
Berdasarkan
Surat
Keputusan
Dewan
Direksi
No.SK.02.01/A.DIR.WR.102/2010 tanggal 25 Mei 2010, tentang
Pengangkatan Pejabat Sementara Sekretaris Perusahaan telah
mengangkat Sdr. Widjanarko Yuwono sebagai Pejabat Sementara
Sekretaris Perusahaan.
Based
on
the
Decree
of
the
Board
of
Directors
No.SK.02.01/A.DIR.WR.102/2010 dated May 25, 2010, on the
Appointment of Temporary Company Secretary has appointed
Mr.
Widjanarko Yuwono as Temporary Secretary of the Company.
Biaya remunerasi yang dibayarkan kepada Direksi sampai dengan 31
Desember 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing sebesar
Rp 3.371.193.480.- dan Rp 3.133.806.958,-. Biaya remunerasi yang
dibayarkan kepada Komisaris dan Komite Audit sampai dengan 31
Desember 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp
1.122.385.200,- dan
Rp 1.068.777.075,-
The cost of remuneration of Board of Directors of the Company for
Desember 31, 2012 and December 31, 2011 amounted to
Rp
3.371.193.480.and Rp Rp 3.133.806.958,-. Remuneration expense
Commissioners and the Audit Committee for Desember 31, 2012 and
December 31, 2011 amounted to 1.122.385.200,- and
Rp
1.068.777.075, -.
Jumlah dan komposisi karyawan perusahaan (tidak diaudit) adalah
sebagai berikut :
The amount and composition of corporate employees (unaudited) are
as follows:
2012
2011
Status pengangkatan :
Karyawan Induk :
Teknik
Non Teknik
Karyawan Perusahaan :
Teknik
Non Teknik
Jumlah Pegawai
25
18
25
18
106
76
225
98
63
204
Status of appointment:
Employee of Parent Company
Technical Employees
Non-Technical Employees
Employee of Company
Technical Employees
Non-Technical Employees
Total Employees
Latar Belakang Pendidikan :
Pasca Sarjana (S2)
Sarjana (S1)
Sarjana Muda (D3)
SLTA
Jumlah Pegawai
10
178
25
12
225
8
157
25
14
204
Educational Background:
Master's degree (S2)
Bachelor (S1)
Associate Degree (D3)
High School
Total Employees
14
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI
2. ACCOUNTING POLICIES
The financial statements of the Company prepared by management
based Financial Accounting Standards applicable in Indonesia, and was
completed on February 26, 2013.
Laporan keuangan Perusahaan disusun oleh manajemen berdasarkan
Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku di Indonesia dan diselesaikan
pada tanggal 26 Februari 2013.
a. Pernyataan Kepatuhan
a. Statement of Complaince
The financial statements are prepared and presented in accordance
with Financial Accounting Standards in Indonesia namely Financial
AccountingStandard.
Laporan keuangan ini telah disusun dan disajikan sesuai Standar
Akuntansi Keuangan di indonesia yaitu Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan
b. Dasar Penyusunan dan Pengukuran Laporan Keuangan
b. Basis of Preparation and Measurement of Financial Statements
Laporan keuangan ini telah disusun berdasarkan harga perolehan,
kecuali untuk aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok
tersedia untuk dijual, aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laporan laba rugi, dan seluruh instrumen derivatif
yang diukur berdasarkan nilai wajar. Laporan keuangan disusun
berdasarkan akuntansi berbasis akrual, kecuali laporan arus kas.
The financial statements have been prepared under the historical cost,
except for financial assets classified as available for sale financial
assets and liabilities measured at fair value through profit or loss and all
derivative instruments are measured at fair value. The financial
statements have been prepared on the accrual basis of accounting,
except for cash flow
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung
(direct method) dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas
operasi, investasi, dan pendanaan.
Statements of cash flows prepared using the direct method by
classifying cash flows into operating, investing, and financing activities.
Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan
keuangan ini adalah mata uang Rupiah.
The reporting currency used in the preparation of financial statements is
Rupiah.
c Standar yang Berlaku Efektif pada Tahun Berjalan
c. Effective Standards in This Year
Statement of Financial Accounting Standards (PSAKs) revision,
Interpretation of Financial Accounting Standards (ISAK), Revocation of
Statement of Financial Accounting Standards (PPSAK) which is
effective for financial statements beginning on or after January 1, 2012,
as follows:
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) revisi, Intepretasi
Standar Akuntansi Keuangan (ISAK), Pencabutan Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan (PPSAK) yang berlaku efektif untuk
Laporan Keuangan yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2012,
sebagai berikut:
- PSAK 10, (Revisi 2010) Pengaruh perubahan Nilai Tukar Valuta
Asing.
-
PSAK 10 (Revised 2010), The Effects of Changes in Foreign Exchange
Rates.
- PSAK 13, (Revisi 2011) Properti Investasi.
- PSAK 16, (Revisi 2011) Aset Tetap.
- PSAK 18, (Revisi 2010) Akuntansi dan Pelaporan Program Manfaat
Purnakarya
-
PSAK 13, (Revised 2011) Investment in Property.
PSAK 16, (Revised 2011) Fixed Asset.
PSAK 18, (Revised 2010) Accounting and Reporting of Retirement
Benefit Plans.
-
PSAK 24, (Revisi 2010) Imbalan Kerja
PSAK 26, (Revisi 2011) Biaya Pinjaman
PSAK 30, (Revisi 2011) Sewa
PSAK 34, (Revisi 2010) Kontrak Konstruksi
PSAK 36 (Revisi 2010), Akuntansi Kontrak Asuransi Jiwa
PSAK 46, (Revisi 2010) Pajak Penghasilan
PSAK 50 (Revisi 2010), Instrumen Keuangan : Penyajian
PSAK 53, (Revisi 2010) Pembayaran Berbasis Saham
PSAK 55, (Revisi 2011) Instrumen Keuangan: Pengakuan dan
Pengukuran.
-
PSAK 24, (Revised 2010) Employee Benefits.
PSAK 26, (Revised 2011), Credit Cost.
PSAK 30, (Revised 2011) Lease.
PSAK 34, (Revised 2010) Construction Contract
PSAK 36 (Revised 2010), Accounting for Insurance Contracts
PSAK 46 (Revised 2010), Incomes Taxes.
PSAK 50 (Revised 2010), Financial Instruments : Presentation
PSAK 53 (Revised 2010), Accounting for Stock Based.
PSAK 55 (Revised 2011), Financial Instrument: Recognition and
Measurement.
- PSAK 56, (Revisi 2010) Laba per saham
- PSAK 60, Instrumen Keuangan; Pengungkapan
- PSAK 61, Akuntansi Hibah Pemerintah dan Pengungkapan Bantuan
Pemerintah
-
PSAK 56 (Revised 2010), Earning per Shares.
PSAK 60, Financial Instruments: Disclosure.
PSAK 61, Accounting for Government Grants and Disclosure of
Government Assistance.
- PSAK 62, Kontrak Asuransi
- PSAK 63, Pelaporan Keuangan dalam Ekonomi Hiperinflasi.
- ISAK 15, Batas Aset Manfaat Pasti, Persyaratan Minimum dan
Interaksinya
-
PSAK 62, Contract Insurance
PSAK 63, Financial Reporting in Hyperinflation Economy
ISAK 15, The Limit on a Defined Asset Minimum Funding Requirement
and their Interaction.
- ISAK 18, Bantuan Pemerintah - Tidak Ada Relasi Spesifik dengan
Aktivitas Operasi
-
ISAK 18, Government Assistance - No Specific Relation to Operating
Activities.
15
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan)
2. ACCOUNTING POLICIES (Continued)
- ISAK 19, Penerapan Pendekatan Penyajian Kembali dalam PSAK 63
: Pelaporan Keuangan dalam Ekonomi Hiperinflasi
-
ISAK 19 Implementation Approach Makes Return in PSAK 63: Financial
Reporting in Hyperinflation Economy.
- ISAK 20, Pajak Penghasilan - Perubahan dalam Status Pajak Entitas
atau Para Pemegang Saham
-
ISAK 20, Income Taxes - Changes in the Tax Status of an Enterprise or
its Shareholders.
- ISAK 21, Perjanjian Kontruksi Real Estate
- ISAK 23, Sewa Operasi - Insentif
- ISAK 24, Evaluasi substansi Beberapa transaksi yang Melibatkan
suatu bentuk legal sewa
-
ISAK 21, Real Estate Construction Agreement.
ISAK 23, Operating Lease - Insentive.
ISAK 24 Evaluation of several transactions involving the substance of a
legal form of lease
- ISAK 25, Hak Atas Tanah
- PPSAK 7, Pencabutan PSAK No. 44: Akuntansi Aktivitas
Pengembangan Real Estat Paragraf 47- 48 dan 56 – 61.
-
ISAK 25 Right to Land
PPSAK 7, Revocation for PSAK 44, Accounting for Real Estate
Activities Paragraphs 47-48 and 56-61
- PPSAK 11, Pencabutan PSAK 39, Akuntansi Kerja Sama Operasi
-
PPSAK 11, Revocation of PSAK 39, Accounting for Joint Operation
Changes in accounting policies have been made as required in
accordance with the transitional provisions in the respective standards
and interpretations.
Perubahan kebijakan akuntansi Perusahaan telah dibuat seperti yang
disyaratkan sesuai dengan ketentuan transisi dalam masing-masing
standar dan intepretasi.
d. Penjabaran Mata Uang Asing
d. Translation of Foreign Currencies
The reporting currency used in the preparation of the financial
statements is Indonesian Rupiah. Transactions during the year involving
foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rates
prevailing at the transaction. At balance sheet date, assets and liabilities
denominated in foreign currencies are translated into Rupiah currency
using the exchange rate of Bank Indonesia. Gains or losses are
recognized in the income statement in the current year. On December
31, 2012 and 2011, the exchange rates used per 1 U.S. $ is Rp.
9.670,00 and Rp9.068,00.
Pembukuan Perusahaan dilakukan dalam satuan Rupiah. Transaksitransaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing dijabarkan
ke mata uang Rupiah dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya
transaksi. Pada tanggal neraca, aset dan kewajiban moneter dalam
mata uang asing dijabarkan dalam mata uang Rupiah dengan
menggunakan kurs tengah Bank Indonesia. Keuntungan atau
kerugian kurs yang timbul dibebankan dalam laporan laba rugi dalam
tahun yang bersangkutan. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan
2011, nilai tukar yang digunakan per
1 US$ adalah Rp.9.670,00
dan Rp.9.068,00.
e. Setara Kas
e. Cash and Cash Equivalents
Cash equivalents include cash, bank and investments with maturities of
three months or less from the date of placement and not pledged. Cash
and cash equivalents that have been specified use or that can not be
used freely are not classified as cash and cash equivalents.
Setara kas meliputi kas, bank dan investasi yang jatuh tempo dalam
waktu tiga bulan atau kurang sejak tanggal penempatannya dan tidak
dijaminkan. Kas dan setara kas yang telah ditentukan penggunaanya
atau yang tidak dapat digunakan secara bebas tidak tergolong dalam
kas dan setara kas.
f. Piutang
f. Accounts Receivable
Piutang Usaha dan Piutang Lain-lain
Accounts Receivable and Other Receivables
Piutang usaha dan piutang lain-lain pada awalnya diakui sebesar nilai
wajar dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi,
setelah dikurangi provisi atas penurunan nilai. Provisi atas penurunan
nilai piutang dibentuk berdasarkan evaluasi manajemen terhadap
tingkat ketertagihan saldo.
Accounts receivable and other receivables are recognized initially at fair
value and subsequently measured at amortized cost, less provision for
impairment. Provision for impairment of receivables established based
on management's evaluation of the level of ketertagihan balance
Pelaksanaan perhitungan penurunan nilai wajar piutang usaha bila
terjadi indikasi penurunan nilai wajar piutang usaha (impairment)
diatur dengan ketentuan tersendiri.
Implementation of the decline in the fair value calculation of accounts
receivable in the event of an indication of a decrease in fair value of
trade receivables (impairment) governed by the provisions of its own
Piutang Retensi
Retension Receivable
Piutang retensi merupakan piutang Perusahaan kepada Bank
KPR/KPA untuk bidang usaha real estat dan pemberi kerja untuk
bidang usaha jasa k
INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
ATAS / ON THE
LAPORAN KEUANGAN
FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2012 AND 2011
PT WIJAYA KARYA REALTY
Nomor / Number
Tanggal / Date
:
:
002B/LAI-WR/II/13
26 Februari 2013
DAFTAR ISI /
TABLE OF CONTENTS
Halaman /
Pages
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN /
INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT …………….......................................
1
LAPORAN KEUANGAN
FINANCIAL STATEMENTS
• Laporan Posisi Keuangan /
Statement Of Financial Position …….......................................................
4
• Laporan Laba Rugi Komprehensif /
Statement Of Comprehensive Income ……………….....…..….................
6
• Laporan Perubahan Ekuitas /
Statement Of Changes In Equities ..........................................................
7
• Laporan Arus Kas /
Statement Of Cash Flow...........................................................................
8
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN /
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS.......................................................
9
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN /
INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT
LAPORAN KEUANGAN /
FINANCIAL STATEMENTS
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PT WIJAYA KARYA REALTY
STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011
TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2012
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha
(Setelah
dikurangi
akumulasi
penurunan nilai piutang sebesar
Rp11.426.921.964,
dan
Rp8.496.496.872,-per 31 Desember
2012 dan 2011).
Pihak Berelasi
Pihak Ketiga
Piutang Retensi
Piutang Lain-lain
Uang Muka
Persediaan
Tagihan Bruto Pemberi Kerja
Biaya Dibayar Dimuka
Pendapatan Yang Akan Diterima
Jumlah Aset Lancar
Catatan /
Notes
2011
ASSETS
Current Assets
Cash and Cash Equivalents
Trade Receivables
(Net of accumulated allowance for
impairment of Rp 11.426.921.964,and Rp 8.496.496.872,- in December
31, 2012 and 2011).
159,081,889,065
2e,3
118,657,787,342
15,677,278,326
219,915,903,643
111,590,744,000
10,187,297,221
11,765,166,708
534,034,796,845
27,983,091,726
19,219,504,857
404,604,474
2f,2m,4
2f,4
2f, 5
6
7
2h,8
2i,9
2j,10
11
2,595,674,647
263,542,206,630
74,465,539,688
14,140,606,963
8,045,926,923
300,757,577,289
10,644,389,206
8,291,714,401
338,769,118
Retention Receivables
Other Receivables
Advance
Inventories
Due From Customer
Prepaid Expenses
Accrued Income
801,480,192,208
Total Current Assets
1,109,860,276,865
Aset Tidak Lancar
Related Parties
Third Parties
Non current Assets
Jaminan Usaha
Aset Pajak Tangguhan
Tanah Belum Dikembangkan
Aset Tetap
(Setelah dikurangi Akumulasi
Penyusutan
sebesar
Rp
519.457.693,dan
Rp 318.817.438,- 31 per
Desember 2012 dan 2011).
7,898,720,779
70,983,814,822
12
2p,18
2k,13
1,329,299,585
172,779,402
120,154,880,480
53,497,702,520
2l,14
49,054,254,610
Aset Lain-lain
52,042,669,024
15
53,636,365,727
Other Assets
184,422,907,145
224,347,579,804
Total Non current Assets
1,294,283,184,010
1,025,827,772,012
TOTAL ASSETS
Jumlah Aset Tidak Lancar
JUMLAH ASET
Business Guarantee
Deferred Tax Assets
Land for Development
Fixed Assets
(Net of Accumulated Depreciation
of
Rp
519.457.693
and
Rp 318.817.438,- in December
31, 2012 and 2011 )
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an
integral part of the financial statements as a whole.
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
4
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PT WIJAYA KARYA REALTY
STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011
TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2012
Catatan /
Notes
2011
LIABILITAS DAN EKUITAS
Liabilitas Jangka Pendek
Pinjaman jangka Pendek
Hutang Usaha
Hutang Pajak
Hutang Lain-lain
Uang Muka Dari Pelanggan
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Pendapatan Diterima Di muka
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
56,250,000,000
177,745,479,793
106,750,452,291
120,262,473,449
166,005,381,363
140,794,256,870
767,808,043,766
16
18
2p,19
20
21
22
23
28,500,000,000
187,555,502,569
65,185,144,171
64,347,029,378
61,988,680,335
131,608,659,998
611,632,397
539,796,648,848
LIABILITIES AND EQUITY
Current Liabilities
Short Term loans
Trade Payables
Tax Payables
Other Payables
Advance From Customers
Accrued Expenses
Unearned Revenue
Total Current Liabilities
Liabilitas Jangka Panjang
Pinjaman jangka Panjang
Kewajiban Imbalan Pasca Kerja
Hutang Kepada Pihak Ketiga
Hutang Kepada Pihak Berelasi
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
Jumlah Liabilitas
50,000,000,000
4,975,998,097
34,405,081,469
64,334,296,289
153,715,375,855
921,523,419,621
16
2q, 25
17
2m,24
5,000,000,000
1,652,775,956
89,485,721,375
75,037,764,506
171,176,261,837
710,972,910,685
Non current Liabilities
Longt Term loans
Emloyee Benefits Liabilities
Third Parties
Related Parties
Total Non current Liablities
Total Liablities
EKUITAS
Modal Saham
Modal Dasar 7.500.000.000 sahamnilai nominal Rp 100 per saham,
Modal ditempatkan dan disetor
1.930.720.894,- saham Tahun 2012
dan 2011
Tambahan Modal Disetor/Agio
Saldo Laba
Ditentukan penggunaannya
Belum ditentukan penggunaannya
Jumlah Ekuitas
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
193,072,089,400
26
193,072,089,400
69,708,070,060
69,708,070,060
26,138,001,174
83,841,603,755
372,759,764,389
1,294,283,184,010
17,358,375,666
34,716,326,201
314,854,861,327
1,025,827,772,012
EQUITY
Share Capital
Authorized Capital 7.500.000.000
shares, par value of Rp. 100 per
share, issued and paid-in capital
1,930,720,894,- shares in 2012 and
2011.
Additional Paid-in Capital/Agio
Retained Earnings
Appropriated
Unappropriated
Total Equity
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an
integral part of the financial statements as a whole.
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
5
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PT WIJAYA KARYA REALTY
STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31 2012, AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2012
PENJUALAN BERSIH
BEBAN POKOK PENJUALAN
842,036,295,677
(704,328,187,701)
Catatan /
Notes
2011
2n, 27
2n, 28
522,688,357,389
##############
Laba Kotor
137,708,107,976
BEBAN USAHA
Biaya Pemasaran
Biaya Fasilitas Kantor
Biaya Informatika
Biaya Personalia
Biaya Keuangan
Biaya Pengembangan
Jumlah Beban Usaha
(138,954,198)
(3,570,437,210)
(397,036,370)
(14,623,514,713)
(319,450,000)
(625,480,365)
(19,674,872,856)
(207,429,072)
(3,988,283,942)
(144,067,120)
(11,952,006,836)
(163,195,208)
(375,734,394)
(16,830,716,572)
LABA USAHA
118,033,235,120
74,972,481,395
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Beban Penurunan Nilai Piutang
Beban Bunga
Lain-lain Bersih
Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain
(4,195,384,510)
(12,017,429,623)
858,839,038
(15,353,975,095)
(1,612,440,013)
(10,669,280,756)
5,247,993,452
(7,033,727,317)
LABA BERSIH SEBELUM PAJAK
102,679,260,025
67,938,754,079
PENGHASILAN (BEBAN) PAJAK
Pajak Kini
PPh Final
PPh Tidak Final
Pajak Tangguhan
Jumlah Penghasilan (Beban) Pajak
Laba Periode Berjalan
Pendapatan komprehensif lain - Lain
Laba komprehensif Periode Berjalan
Laba Bersih Per Saham Dasar
(Rupiah penuh)
91,803,197,967
2n, 29
2n, 30
2p,19
(39,023,448,755)
(470,713,569)
(39,494,162,324)
63,185,097,701
(23,332,516,369)
(716,374,050)
8,263,880
(24,040,626,539)
43,898,127,540
63,185,097,701
43,898,127,540
32.73
2r, 31
41.08
NET SALES
COST OF SALES
Gross Profit
OPERATING EXPENSES
Marketing Expenses
Office Facility Expenses
Informatics Expenses
Personnel Expenses
Financing Expenses
Development Expenses
Total Operating Expenses
OPERATING INCOME
OTHER INCOME (EXPENSE)
Allowance for Impairment
Interest Expense
Others - Net
Total Other Income (Expense) - Net
NET INCOME BEFORE TAX
TAX (EXPENSES) INCOME
Current Tax
Final Tax
Current Tax
Deferred Tax Income (Expense)
Total Tax (Expense) Income
Current Income
Other Comprehensive Income
Total Comprehensive Income
Earning Per Share
(full in amount)
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an
integral part of the financial statements as a whole.
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
6
PT WIJAYA KARYA REALTY
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
STATEMENT OF EQUITIES
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31 2012, AND 2011
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Modal Saham
Ditempatkan dan
Disetor/ Issued and
Paid Up Capital
SALDO PER 1 JANUARI 2011
Saldo Laba/ Retained Earnings
Ditentukan
Belum Ditentukan
Penggunaannya/
Penggunaannya/
Unappropriated
Appropriated
Tambahan Modal
disetor/Additional
paid-in capital
70,000,000,000
-
17,358,375,666
Dividen
-
-
Dividen Interim 2011
-
-
Tambahan modal disetor
Jumlah /
Total
BALANCE AS OF JANUARY 1, 2011
48,920,806,932
136,279,182,598
-
(10,018,458,270)
(10,018,458,270)
Dividend
-
(10,084,150,000)
(10,084,150,000)
Interim Dividend 2011
(38,000,000,000)
123,072,089,400
-
-
85,072,089,400
Additional paid-in capital
-
69,708,070,060
-
-
69,708,070,060
Agio Share
193,072,089,400
69,708,070,060
17,358,375,666
43,898,127,539
34,716,326,201
43,898,127,539
314,854,861,327
Comprehensive Income for the period
BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2011
Dividen
-
-
Koreksi Dividen Tahun 2011 (PPh)
-
-
-
8,779,625,508
(8,779,625,508)
69,708,070,060
26,138,001,174
63,185,097,701
83,841,603,755
Agio Saham
Laba komprehensif Periode Berjalan
SALDO PER 31 DESEMBER 2011
Cadangan Bertujuan
Laba komprehensif Periode Berjalan
SALDO PER 31 DESEMBER 2012
193,072,089,400
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara
keseluruhan.
7
(5,364,344,639)
84,150,000
(5,364,344,639)
84,150,000
Dividend
Correction of Dividend Gain in 2011
-
Appropriation of General Reserve
63,185,097,701
372,759,764,389
Comprehensive Income for the period
BALANCE AS OF DECEMBER 31, 2012
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an integral part of the
financial statements as a whole.
PT WIJAYA KARYA REALTY
LAPORAN ARUS KAS
PT WIJAYA KARYA REALTY
STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31 2012, AND 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2011
2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan Kas dari Pelanggan
Pembayaran Kas Kepada:
Pemasok
Direksi, Karyawan dan Beban Usaha
CASH FLOWS FROM OPERATING
ACTIVITIES
Cash receipts from Customers
Payment Cash to:
Suppliers
Director, Employee and Operating
Expense
900,234,892,887
550,182,005,707
(710,957,348,746)
(26,107,856,432)
(439,880,860,958)
(20,943,364,922)
Kas yang Dihasilkan dari Operasi
Penerimaan Bunga
Pembayaran Bunga Pinjaman
Pembayaran Pajak Penghasilan
Beban Penurunan nilai Piutang
Pendapatan (Beban) Lain-lain
163,169,687,709
1,450,646,912
(10,662,932,427)
(32,154,141,502)
(4,776,295,475)
-
89,357,779,827
1,567,822,922
(4,779,770,956)
(24,530,907,428)
(1,612,440,013)
8,347,624,991
Cash Receips from Operating
Receipt of Interest
Payment of Interest
Payment of Income Tax
Allowance for Impairment
Other Income (Expense)
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan
untuk) Aktivitas Operasi
117,026,965,217
68,350,109,343
Net Cash Flows Provided by (Used in)
Operating Activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ACTIVITIES
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Kenaikan (Penurunan) Jaminan Usaha
Kenaikan (Penurunan) Aset Tetap
Pengeluaran (Penerimaan) Investasi Lainnya
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan
untuk) Aktivitas Investasi
(6,572,603,394)
(100,000,000)
(95,317,545,842)
(36,073,596,192)
Decrease (Increase) Bank Guarantee
Decrease (Increase) Fixed Assest
Increase in Other Investing Activities
(101,990,149,236)
(36,073,596,192)
Net Cash Flows Provided by (Used in)
Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Kenaikan (Penurunan) Pinjaman Bank
Pembayaran Pinjaman
Pembayaran Pinjaman Pihak Ketiga
Pembayaran Dividen Tunai
Kenaikan (Penurunan) Hutang Pihak Berelasi
Penambahan Modal
Kas Bersih Diperoleh
Pendanaan
dari
Aktivitas
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas Dan
Setara Kas
Saldo Kas dan Setara Kas Awal Tahun
SALDO KAS DAN SETARA KAS PADA
AKHIR TAHUN
137,588,055,824
(63,373,811,926)
(42,747,827,903)
(5,364,344,639)
(714,785,614)
33,500,000,000
(27,932,770,146)
(21,215,024,093)
(20,102,608,270)
(20,064,841,040)
-
59,335,159,460
25,387,285,742
3,519,915,911
40,424,101,723
118,657,787,342
35,796,429,062
82,861,358,280
159,081,889,065
118,657,787,342
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.
8
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
Increase (Decrease) of Bank Loans
Payment of Loan
Payment of Third Party Loan
Payment of Dividend
Increase (Decrease) of Related Party
Payable
Additional paid-in capital
Net Cash Flows Provided by (Used in)
Financing Activities
Net Increase (Decrease) In Cash and
Cash Equivalent
Beginning Balance Of Cash and cash
Equivalent
ENDING BALANCE OF CASH AND
CASH EQUIVALENTS
See the accompanying Notes to Financial Statements which are an
integral part of the financial statements as a whole.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN /
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM
1. GENERAL
a. Pendirian Perusahaan
a. The Company's Establishment
Wika Realty suatu perseroan terbatas yang didirikan dengan nama
PT Wijaya Karya Realty dan menjalankan kegiatan usahanya
menurut dan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang
berlaku di Republik Indonesia, berkedudukan di Jakarta, didirikan
berdasarkan Akta Perseroan Terbatas Wika Realty No. 17 tanggal 20
Januari 2000, dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di
Jakarta sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan Anggaran
Dasar No. 19 tanggal 20 April 2000 dibuat di hadapan Nila
Noordjasmani Soeyasa Besar, SH., pengganti Imas Fatimah, SH.,
Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan Menteri
Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. C20856 HT.01.01.TH.2000 tanggal 15 September 2000, yang telah
didaftarkan dalam Daftar Perusahaan sesuai UU No. 3 tahun 1982
tentang Wajib Daftar Perusahaan dengan TDP. 09.04.1.70.15594 di
Kantor Pendaftaran Perusahaan Kodya Jakarta Timur Nomor
Agenda 986/BH.09.04/XII/2000 tanggal 20 Desember 2000, serta
telah diumumkan dalam Tambahan No. 1682, Berita Negara
Republik Indonesia No. 22 tanggal 16 Maret 2001.
Wika Realty is a limited company incorporated under the name
PT Wijaya Karya Realty and conduct their operations according to and
based on laws and regulations in the Republic of Indonesia, located in
Jakarta, was established based on Deed No. 17 Wika Realty Limited
Company dated January 20, 2000, by Imas Fatimah, SH., Notary in
Jakarta, as amended by Deed of Amendment to Articles of Association
No. 19 dated 20 April 2000 by Nila Noordjasmani Soeyasa Besar, SH.,
substitute Imas Fatimah, SH., Notary in Jakarta, which has approved by
the Minister of Justice of the Republic of Indonesia by virtue of Decree
No. C-20 856 HT.01.01.TH.2000 September 15, 2000, which was
registered in the Register of Companies under Law No. 3 year 1982 on
Corporate Registry No. 09.04.1.70.15594 in Company Registration
Office of East Jakarta No. 986/BH.09.04/XII/2000 Agenda December
20, 2000, and published in the Supplement. 1682, State Gazette of the
Republic of Indonesia No. 22 dated March 16, 2001.
PT Wika Realty mengubah statusnya menjadi Perusahaan terbuka
berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 11 tanggal 7
Desember 2004, dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di
Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia berdasarkan Surat Keputusan No. C-01205
HT.01.04.TH.2005 tanggal 14 Januari 2005, serta telah didaftarkan
dalam Daftar Perusahaan pada kantor Pendaftaran Perusahaan
Kotamadya Jakarta Timur di bawah No. 478/BH.09-04/III/2006
tanggal 27 Maret 2006 serta telah diumumkan dalam Tambahan No.
4204, Berita Negara Republik Indonesia No. 32 tanggal 21 April
2006.
PT Wika Realty Company changed its status to public company based
on Deed of amendements No. 11 dated December 7, 2004, by Imas
Fatimah, SH., Notary in Jakarta, which was approved by the Minister of
Justice and Human Rights by the Decree No. C-01 205
HT.01.04.TH.2005 January 14, 2005, and was registered in the
Register of Companies at Companies Registration Office in the East
Jakarta district under No. 478/BH.09-04/III/2006 March 27, 2006 and
published in the Supplement. 4204, State Gazette of the Republic of
Indonesia No. 32 dated 21 April 2006.
PT Wika Realty sebelumnya merencanakan untuk melakukan
penawaran umum perdana saham-saham Wika Realty kepada
masyarakat, dan sehubungan dengan hal-hal tersebut, Wika Realty
telah melakukan perubahan anggaran dasarnya dalam rangka
penyesuaian dengan anggaran dasar Perusahaan publik. Namun
demikian karena satu dan lain hal penawaran umum perdana sahamsaham Wika Realty kepada masyarakat tersebut tidak dilaksanakan.
Terkait dengan hal tersebut Wika Realty telah melakukan perubahan
atas anggaran dasarnya untuk disesuaikan kembali menjadi
anggaran dasar Perusahaan non publik/tertutup sebagaimana
ternyata dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 33 tanggal 15
Agustus 2007 dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di
Jakarta, Akta mana telah mendapat persetujuan Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia No. W7-09221.HT01.04-TH.2007, tanggal 21
Agustus 2007, serta telah di daftarkan dalam Daftar Perusahaan
pada Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Timur di
bawah No. 281/RUB 09-04/II/2008.
PT Wika Realty had initially planned to conduct an initial public offering
Wika Realty's shares to the public, and in connection with such matters,
Wika Realty have changed their statutes to conform with the articles of
association of a public company. Nevertheless, due to some reason the
initial public offering shares to the public Wika Realty is not implemented.
Attached thereto Wika Realty has changed the articles of association to
be adjusted back to the articles of association of non public company as
evidenced in Deed of amendements No. 33 dated August 15, 2007 by
Imas Fatimah, SH., Notary in Jakarta, which deed was approved by the
Minister of Justice and Human Rights No. W7-09221.HT01.04-TH.2007,
dated August 21, 2007, and has been registered in the Register of
Companies Companies Registration Office in the East Jakarta district
under No. 281/RUB 09-04/II/2008.
Anggaran Dasar PT Wika Realty diubah seluruhnya sesuai dengan
Undang-undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas
sebagaimana dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat dan
Perubahan Anggaran Dasar No. 69 tanggal 8 Agustus 2008 dibuat di
hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di Jakarta, dan telah mendapat
persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan
Keputusan No. AHU-69979.AH.01.02. tahun 2008, serta telah
didaftarkan dalam Daftar Perusahaan No. AHU-0092176.AH.01.09.
tahun 2008 tanggal 26 September 2008.
PT Wika Realty Articles of Association amended entirely in accordance
with the Law of the Republic Indonesia No. 40 of 2007 regarding Limited
Liability Company as stipulated in the Deed of Statement of Meeting and
amendment No. 69 dated August 8, 2008 drawn up before Imas
Fatimah, SH., Notary in Jakarta, and was approved by the Minister of
Justice and Human Rights based on the Decree No. AHU69979.AH.01.02. in 2008, and was registered in the Register of
Companies Number. AHU-0092176.AH.01.09. 2008 September 26,
2008.
10
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL (Continued)
1. UMUM (Lanjutan)
Setelah mengalami beberapa perubahan sesuai dengan Anggaran
Dasar terakhir telah dirubah dengan Akta Notaris Sri Ismiyati, SH No.
40, tanggal 14 November 2011 dan telah memperoleh persetujuan
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan
Surat Keputusan Nomor AHU-59215.AH.01.02. Tahun 2011
Tanggal 2 Desember 2011.
After experiencing some changes in accordance with the Articles of
Association last amended by Deed Sri Ismiyati, SH. 40, dated 14
November 2011 and was approved by the Minister of Law and Human
Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU59215.AH.01.02. In 2011 Date of December 2, 2011.
Sampai dengan saat ini, Anggaran Dasar PT Wika Realty dan
perubahan-perubahannya adalah sebagaimana tercantum dalam:
Up to now, PT Wika Realty Articles of Association and amendments
thereto are as set out in:
Negara Republik Indonesia No. 22,
a.
Negara Republik Indonesia No. 18,
b.
Negara Republik Indonesia No. 67,
c.
Negara Republik Indonesia No. 32,
d.
Negara Republik Indonesia No. 4,
e.
f. Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
Wika Realty No. 17 tanggal 30 April 2007, dibuat di hadapan
Hambit Maseh, SH., Notaris di Jakarta, akta mana telah
memperoleh persetujuan Menteri berdasarkan Surat Keputusan
Menteri No. W7-09446 HT.01.04-TH.2007 tanggal 28 Agustus
2007, serta telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan pada
Kantor Pendaftaran Perusahaan Kotamadya Jakarta Timur di
bawah No. 281/RUB 09-04/II/2008 tanggal 28 februari 2008.
f.
Deed of the Extraordinary General Shareholders Meeting of
Wika Realty No. 17 dated 30 April 2007, made b
efore Hambit
Maseh, SH., Notary in Jakarta, which deed was approved by
the Minister of Justice and Human Rights based on Decree No.
W7-09 446-TH.2007 HT.01.04 August 28, 2007, and has been
registered in the Company Register at the Company
Registration Office under No East Jakarta. 281/RUB 0904/II/2008 dated 28 February 2008.
g. Akta Perubahan Anggaran Dasar Wika Realty No. 33 tanggal 15
Agustus 2007, dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH., Notaris di
Jakarta, Akta mana telah mendapat persetujuan dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Keputusan No. W709221 HT.04-TH. 2007 tanggal
21 Agustus 2007, serta
telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan pada Kantor
Pendaftaran Perusahaan pada Kantor Pendaftaran Perusahaan
Kotamadya Jakarta Timur di bawah No. 281/RUB 09-04/II/2008
tanggal 28 Februari 2008.
g.
Deed of Amendements Articles of Association Wika Realty No.
33 dated August 15, 2007, drawn up before Imas Fatimah, SH.,
Notary in Jakarta, which deed was approved by the Minister of
Justice and Human Rights based on the Decree No. W7-09 221TH HT.04. 2007 dated August 21, 2007, and has been
registered in the Company by the Company Registrar Company
Registration Office in the East Jakarta district under No.
281/RUB 09-04/II/2008
February 28, 2008.
h. Akta Pernyataan Keputusan Rapat dan Perubahan Anggaran
Dasar No. 69 tanggal 8 Agustus 2008 dibuat di hadapan Imas
Fatimah, SH., Notaris di Jakarta, Akta mana telah mendapat
persetujuan Menteri Hukum dan hak Asasi Manusia berdasarkan
Keputusan No. AHU-69979.AH.01.02. tahun 2008, serta telah di
daftarkan dalam Daftar Perusahaan No. AHU-009216.AH.01.09
tahun 2008 tanggal 26 September 2008.
h.
Notarial Deed and amendments Articles of Association No. 69
dated August 8, 2008 drawn up before Imas Fatimah, SH.,
Notary in Jakarta, which deed was approved by the Minister of
Justice and Human Rights based on the Decree No. AHU69979.AH.01.02. in 2008, and has been registered in the
Register of Companies Number. AHU-009216.AH.01.09 2008
September 26, 2008.
i. Anggaran Dasar mana terakhir telah dirubah dengan Akta Notaris
Sri Ismiyati, SH No. 40, tanggal 14 November 2011 dan telah
memperoleh persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Nomor AHU59215.AH.01.02. Tahun 2011 Tanggal 02 Desember 2011
i.
Statutes last amended by Deed Sri Ismiyati, SH. No. 40, dated
November 14, 2011, and has obtained the approval of the
Minister of Justice and Human Rights Republic of Indonesia in
Decree No. AHU-37182.AH.01.02. Year 2011 Date December
02, 2011.
j. Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham di Luar Rapat PT
Wika Realty No. 65 tanggal 15 Agustus 2012 dibuat di hadapan
Notaris Sri Ismiyati, SH di Jakarta, dan telah mendapatkan
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan dari
Menteri Hukum dan hak Asasi Manusia RI dalam surat No. AHUAH.01.10-32115 tanggal
4 September 2012.
j.
Shareholders Deed Outside Meetings PT Wika Realty No.. 65
dated August 15, 2012 Notary Sri Ismiyati, SH in Jakarta, and
has gained acceptance from the Company's Notice of Change
Data Ministry of Law and Human Rights in the letter No. RI.
AHU-AH.01.10-32 115 dated 4 September 2012.
a. Tambahan No. 1682, Berita
tanggal 16 Maret 2001;
b. Tambahan No. 2207, Berita
tanggal 1 Maret 2002;
c. Tambahan No. 8126, Berita
tanggal 20 Agustus 2004;
d. Tambahan No. 4202, Berita
tanggal 21 April 2006;
e. Tambahan No. 396, Berita
tanggal 21 Januari 2010;
11
Supplement. No. 1682, State Gazette
Indonesia No. 22, dated March 16, 2001;
Supplement. No. 2207, State Gazette
Indonesia No. 18, dated March 1, 2002;
Supplement. No. 8126, State Gazette
Indonesia No. 67, August 20, 2004;
Supplement. No. 4202, State Gazette
Indonesia No. 32, dated 21 April 2006;
Supplement. No. 396, State Gazette
Indonesia No. 4, dated January 21, 2010;
of the Republic of
of the Republic of
of the Republic of
of the Republic of
of the Republic of
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan)
1. GENERAL (Continued)
b. Bidang Usaha
Maksud dan tujuan perusahaan sebagaimana di atur dalam Akta
Pernyataan Keputusan Rapat dan Perubahan Anggaran Dasar No.
69 tanggal 8 Agustus 2008, yang dibuat di hadapan Imas Fatimah,
SH., Notaris di Jakarta. dan akta ini terakhir dirubah sesuai Akta
Pernyataan Keputusan Pemegang Saham diluar rapat yang telah
disahkan dihadapan Notaris Sri Ismayati, SH no. 95 tanggal 15
Agustus 2011 adalah:
b. Business Segment
Company goals and objectives as set in the Notarial Deed and
amendments No. 69 dated August 8, 2008, drawn up before Imas
Fatimah, SH., Notary in Jakarta, and the Notarial deed was last
changed in accordance Decision Deed outside shareholders
meeting which has been ratified before Notary Sri Ismayati, SH No.
95 dated August 15, 2011 are:
a. Real Estate.
b. Property Services.
c. Services, except services in the field of law and tax.
a. Real Estat.
b. Jasa Properti.
c. Jasa, kecuali jasa dalam bidang hukum dan pajak.
Kegiatan usaha perusahaan diklasifikasikan menjadi kegiatan usaha
utama dan kegiatan usaha penunjang, yang terdiri dari:
a. Kegiatan Utama Perusahaan, meliputi:
i. Pengembang, Pembangunan dan Penjualan di bidang realty
ii. Pengembang, Pembangunan dan Pemilikan di bidang property
termasuk persewaan sarana dan prasarana
iii Jasa Pengelolaan bidang Realty dan Property
b. Kegiatan Usaha Penunjang, meliputi:
i. Jasa Kontruksi:
ii. Jasa Perencanaan dan Pengawasan
The operations company are clasification The main operations and
operations support, are as follows:
a. The main operations are as follows:
i. Developers, development and sales in real estate.
ii. Developers, development and Ownership in the property
including the rental of facilities and infrastructure
iii Realty and Property Management Services
b. The operations supporting undertaken are as follows:
i. Construction services.
ii. Planning services and Controlling.
Kantor pusat Perusahaan terletak di Gedung WIKA II Jalan D.I.
Panjaitan Kav 3 - 4 Jakarta Timur, pada tanggal 06 Juni 2011 Kantor
Perusahaan pindah ke Menara Bidakara I lantai 18, Jl. Gatot Subroto
Kav. 71-73 Pancoran Jakarta, sampai dengan saat ini perusahaan
memiliki 22 (dua puluh dua) Unit Real Estate yang mengembangkan 13
(tiga belas) perumahan serta 9 (sembilan) hunian Apartemen, 2 (dua)
Unit Property yang menangani 8 Klub Tamansari dan 8 Usaha
Pengelolaan Gedung, dan proyek pembangunan konstruksi berupa
apartemen dan perkantoran, sebagai berikut :
Its head office is located in Wika Building II, Jalan D.I. Panjaitan Kav 3-4
Jakarta Timur, on June 06, 2011 the Company head office moved to
Menara Bidakara 1 Lantai 18 Jl. Jendral Gatot Subroto Pancoran
Jakarta,until now the company has 22 (twenty-two) who developed the
Real Estate Unit 13 (Thirteen) residential and 9 (nine) residential
Apartments, 2 (two), the Property Unit that handles 8 Club Tamansari ,
8 Building management Business, and construction projects in the form
of apartments and offices, as follows:
a.
a. Unit Real Estat
Nama/ name
1. Tamansari Manglayang Regency
2. Tamansari Puri Bali
3. Tamansari Persada Bogor
4. Tamansari Bukit Mutiara
5. Fatmawati Festival
6. Grand Tamansari Samarinda
7. Tamansari Metropolitan Manado
8. Tamansari Majapahit Semarang
9. The Hill Tamansari Semarang
10. Tamansari Pelabuhan Ratu
11. The Green Tamansari Surabaya
12. Debang Tamansari Medan
13. Tamansari Sudirman exc. Residence
14 Tamansari Semanggi Apartemen
15. Tamansari Panoramic Apartemen
16. The Hive @Tamansari
17. The Heritage Tamansaari
18. Tamansari Kahyangan Kendari
19. The Lagoon Tamansari
20. La Grande Merdeka Tamansari
21. Skylounge @Tamansari
22. De Papilio Tamansari
Real Estate Unit
Alamat/ Address
Jl. SMP I Cileunyi Blok A1 No. 2 - 4. Bandung. 40363
Jl. Raya Sawangan Ciputat KM 1. Depok
Jl. KH. Soleh Iskandar KM 5. Bogor. 16166
Jl. MT. Haryono (Ring Road). Balikpapan. 76125
Jl. Fatmawati. Jakarta Selatan
Jl. Pangeran Antasari No. 2B. Samarinda 75124
Jl. Wenang Permai I Blok B3 & B4 Kairagi, Manado.
Jl. Ketapang Timur I No.126. Pedurungan, Semarang.
Jl. Ketapang Timur I No.126. Pedurungan. Semarang
Jl. A. Yani Pelabuhan Ratu, Sukabumi.
Jl. Raya Sememi. Surabaya
Jl. Flamboyan Raya No. 100, Setia Budi - Medan 20134
Jl. Bekmurad No.42. Setiabudi, Jakarta.
Jl. AKRI No. 134. Karet, Jakarta Selatan.
Jl. Soekarno Hatta No. 723 Bandung
Jl. D.I. Panjaitan Kav. 3-4 Jakarta Timur 13340
Jl. Kemukus No. 6-9 Fatahillah Jakarta Kota
Jl. Piere Tandean, Ds. Ranooha Kec. Ranomeeto, Kendari
JL. Wolter Monginsidi No.1, Komp Bahu Mall A3, Manado 95115
Jl. Merdeka No. 25-29, Bandung
Jl. Suryadharma No.1, Tangerang
JL.Jend Ahmad Yani No. 176-178 Surabaya 60235
12
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan)
1. GENERAL (Continued)
b.
b. Jasa Properti
Property Service
Alamat/ Address
Unit/ Unit
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Jl. Taman Kemala Raya Blok XI/1 Jaka Sampurna. Bekasi. 17145
Jl. Bukit Golf Raya Tamansari Persada Raya. Jatibening. Bekasi
Jl. Cireundeu Raya 46. Tangerang. 15419
Jl. Raya Baru Kemang KM. 4. Bogor. 16310
Jl. MT. Haryono Ring Road. Balikpapan. Kalimantan Timur
Jl. Raya Sindanglaya No. 327A. Bandung. 40195.
Jl. Ketapang Timur I No.126. Pedurungan. Semarang
Jl. Wenang Permai I Blok B3 & B4 Kairagi. Manado
Jl. D.I Panjaitan Kav. 9. Jakarta Timur. 13340
Jl. D.I. Panjaitan Kav. 3-4. Jakarta Timur. 13340
Jl. Ahmad Yani 176-178. Surabaya. 60235
Jl. Gunung Krakatau No.15. Medan. 20239. Sumatera Utara
Jl. Raya Narogong KM. 26. Cileungsi. Bogor. 16820
Jl. M.H Thamrin. Jakarta
Jl. Bekmurad N0.42. Setiabudi. Jakarta.
Jl. Kramat Raya No. 57 Jakarta Pusat 10450
Klub Tamansari Persada Kemala
Klub Tamansari Persada Raya
Klub Tamansari Pesona Bali
Klub Tamansari Persada Bogor
Klub Tamansari Bukit Mutiara
Klub Tamansari Bukit Bandung
Klub Tamansari Majapahit Semarang
Klub Tamansari Metropolitan Manado
Kelola Gedung Wika I
Kelola Gedung Wika 2
Kelola Gedung Wika Surabaya
Kelola Gedung Wika Medan
Kelola Kawasan Industri Wika (KIW)
Kelola Gedung Pusat BI
Kelola Apartement Tamansari Sudirman
Kelola Gedung Komisi Yudisial Republik Indonesia
c.
c. Jasa Konstruksi
Proyek yang sedang berlangsung sampai dengan
31
Desember 2012 adalah :
1. Proyek Apartemen Pandan Wangi. Samarinda
2. Proyek Rusun Banda Aceh
3. Proyek Rusun ITB Sumedang
4. Proyek Rumah Dinas Taman Giri - PT. Angkasa Pura I Bali
5. Proyek Angkasa Pura Hotel - Makasar
6. Proyek Angkasa Pura Hotel - Surabaya
7. Proyek Rusun ITB Sumedang 2
8. Proyek Gedung Pengganti Soes Merdeka
9. Proyek Sido Muncul Ruko 5 Lantai Semarang
10. Proyek Rusunawa Rempoa Jakarta
Construction Service
The project is in progress until Desember 31, 2012 is:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Pandan Wangi Apartment Project. Samarinda
Banda Aceh Low cost Apartment Project.
ITB Low Cost Apartment Project Sumedang
Taman Giri Home Office Project - PT Angkasa Pura I Bali
Angkasa Pura Hotel Project - Makasar
Angkasa Pura Hotel Project - Surabaya
ITB Low Cost Apartment Project. Sumedang 2
Soes Merdeka Replacement Building Project
Sido Muncul Project Commercial floor 5 Semarang
Jakarta Rempoa Low Cost Apartment Project
The project is in progress until December 31, 2011 is:
Proyek yang sedang berlangsung sampai dengan
31
Desember 2011 :
1. Proyek Centro City Residance. Jakarta
2. Proyek Korean Telkom NICT Depkominfo. Ciputat. Tangerang
3. Proyek Apatemen Pandan Wangi - Samarinda
4. Proyek Rusun Kabil. Batam.
5. Proyek Rumah Sakit Sodomo, Madiun
6. Proyek Rusun Banda Aceh
7. Proyek Rusun ITB
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Centro City Residance Project. Jakarta
Korean Telkom NICT Depkominfo Project Ciputat Tangerang
Pandan Wangi Apartment Project. Samarinda
Kabil Low Cost Apartement Project. Batam
Sodono Hospital Project, Madiun
Proyek Rusun Banda Aceh
Proyek Rusun ITB
Dewan Komisaris dan Direksi
Board of Director and Commissioner :
Pada tanggal 15 Agustus 2012 terjadi pergantian pimpinan
perusahaan, Sesuai Akta Notaris Sri Ismiyati, SH Nomor 65 yang
mengesahkan Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Diluar
Rapat. Dan pada tanggal 23 September 2011 terjadi penambahan
Komisaris sesuai Akta Notaris Sri Ismiyati, SH No. 39.
On August 15, 2012 a change of leadership of the company, Under
Deed Sri Ismiyati, SH No. 65 Statement of Decision authorizing Outside
Shareholders Meeting. And on 23 September 2011 by an additional
commissioner corresponding Deed Sri Ismiyati, SH. No. 39.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan tanggal
Desember 2012 dan 2011 sebagai berikut :
The Board of Commissioners and Directors of the Company dated
Desember 31, 2012 and 2011 as follows:
31
2012
2011
Board of Commissioner
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris
Sekretaris
Gunawan
Djokomulyono
Supriyanto
Prihastuti
Gunawan
Djokomulyono
Supriyanto
Prihastuti
13
President Commissioner
Commissioner
Commissioner
Secretary
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (Lanjutan)
1. GENERAL (Continued)
2012
2011
Direksi :
Direktur Utama
Direktur Keuangan dan SDM
Direktur Operasi I
Direktur Operasi II
Board of Director
Budi Saddewa
Imam Sudiyono
Handriani Tjatur S
Widyo Praseno
Budi Saddewa
Imam Sudiyono
Widhi Pudjiyono
Widyo Praseno
President Director
Director of Finance and HRD
Operational Director I
Operational Director II
Komite Audit
Audit Committee
Berdasarkan Keputusan Komisaris PT Wijaya Karya Realty No.
003/DK/WR/III/2012
tanggal
1
Maret
2012
dan
No.
015/DK/WR/V/2011 tanggal 30 Mei 2011, tentang pengangkatan
anggota - anggota komite audit PT Wijaya Karya Realty adalah
sebagai berikut :
2012
According to Commissioner Decision PT Wijaya Karya Realty
No.003/DK/WR/III/2012
dated
March
1,
2012
and
no.
015/DK/WR/V/2011 dated May 30, 2011, concerning the appointment of
members - members of the audit committee of PT Wijaya Karya Realty
is as follows:
2011
Ketua merangkap anggota
Anggota
Anggota
Djokomulyono
Aris Satoto
Rena Latsmi Puri
Djokomulyono
Sayidul Muslimin
-
Chairman and member
member
member
Komite Resiko
Risk Committee
Berdasarkan Keputusan Komisaris PT Wijaya Karya Realty No.
013/DK/WR/V/2011 tanggal 30 Mei 2011, tentang pengangkatan
anggota - anggota komite resiko PT Wijaya Karya Realty adalah
sebagai berikut :
According to Commissioner Decision No. PT Wijaya Karya Realty.
013/DK/WR/V/2011 dated May 30, 2011, concerning the appointment of
members - members of the risk committee PT Wijaya Karya Realty is
as follows:
2012
Ketua merangkap Anggota
Anggota
2011
Gunawan
Irsal Shaleh Matondang
Gunawan
Irsal Shaleh Matondang
Chairman and member
member
Sekretaris Perusahaan :
Secretary of the Company :
Berdasarkan
Surat
Keputusan
Dewan
Direksi
No.SK.02.01/A.DIR.WR.102/2010 tanggal 25 Mei 2010, tentang
Pengangkatan Pejabat Sementara Sekretaris Perusahaan telah
mengangkat Sdr. Widjanarko Yuwono sebagai Pejabat Sementara
Sekretaris Perusahaan.
Based
on
the
Decree
of
the
Board
of
Directors
No.SK.02.01/A.DIR.WR.102/2010 dated May 25, 2010, on the
Appointment of Temporary Company Secretary has appointed
Mr.
Widjanarko Yuwono as Temporary Secretary of the Company.
Biaya remunerasi yang dibayarkan kepada Direksi sampai dengan 31
Desember 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing sebesar
Rp 3.371.193.480.- dan Rp 3.133.806.958,-. Biaya remunerasi yang
dibayarkan kepada Komisaris dan Komite Audit sampai dengan 31
Desember 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp
1.122.385.200,- dan
Rp 1.068.777.075,-
The cost of remuneration of Board of Directors of the Company for
Desember 31, 2012 and December 31, 2011 amounted to
Rp
3.371.193.480.and Rp Rp 3.133.806.958,-. Remuneration expense
Commissioners and the Audit Committee for Desember 31, 2012 and
December 31, 2011 amounted to 1.122.385.200,- and
Rp
1.068.777.075, -.
Jumlah dan komposisi karyawan perusahaan (tidak diaudit) adalah
sebagai berikut :
The amount and composition of corporate employees (unaudited) are
as follows:
2012
2011
Status pengangkatan :
Karyawan Induk :
Teknik
Non Teknik
Karyawan Perusahaan :
Teknik
Non Teknik
Jumlah Pegawai
25
18
25
18
106
76
225
98
63
204
Status of appointment:
Employee of Parent Company
Technical Employees
Non-Technical Employees
Employee of Company
Technical Employees
Non-Technical Employees
Total Employees
Latar Belakang Pendidikan :
Pasca Sarjana (S2)
Sarjana (S1)
Sarjana Muda (D3)
SLTA
Jumlah Pegawai
10
178
25
12
225
8
157
25
14
204
Educational Background:
Master's degree (S2)
Bachelor (S1)
Associate Degree (D3)
High School
Total Employees
14
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI
2. ACCOUNTING POLICIES
The financial statements of the Company prepared by management
based Financial Accounting Standards applicable in Indonesia, and was
completed on February 26, 2013.
Laporan keuangan Perusahaan disusun oleh manajemen berdasarkan
Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku di Indonesia dan diselesaikan
pada tanggal 26 Februari 2013.
a. Pernyataan Kepatuhan
a. Statement of Complaince
The financial statements are prepared and presented in accordance
with Financial Accounting Standards in Indonesia namely Financial
AccountingStandard.
Laporan keuangan ini telah disusun dan disajikan sesuai Standar
Akuntansi Keuangan di indonesia yaitu Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan
b. Dasar Penyusunan dan Pengukuran Laporan Keuangan
b. Basis of Preparation and Measurement of Financial Statements
Laporan keuangan ini telah disusun berdasarkan harga perolehan,
kecuali untuk aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok
tersedia untuk dijual, aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar melalui laporan laba rugi, dan seluruh instrumen derivatif
yang diukur berdasarkan nilai wajar. Laporan keuangan disusun
berdasarkan akuntansi berbasis akrual, kecuali laporan arus kas.
The financial statements have been prepared under the historical cost,
except for financial assets classified as available for sale financial
assets and liabilities measured at fair value through profit or loss and all
derivative instruments are measured at fair value. The financial
statements have been prepared on the accrual basis of accounting,
except for cash flow
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung
(direct method) dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas
operasi, investasi, dan pendanaan.
Statements of cash flows prepared using the direct method by
classifying cash flows into operating, investing, and financing activities.
Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan
keuangan ini adalah mata uang Rupiah.
The reporting currency used in the preparation of financial statements is
Rupiah.
c Standar yang Berlaku Efektif pada Tahun Berjalan
c. Effective Standards in This Year
Statement of Financial Accounting Standards (PSAKs) revision,
Interpretation of Financial Accounting Standards (ISAK), Revocation of
Statement of Financial Accounting Standards (PPSAK) which is
effective for financial statements beginning on or after January 1, 2012,
as follows:
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) revisi, Intepretasi
Standar Akuntansi Keuangan (ISAK), Pencabutan Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan (PPSAK) yang berlaku efektif untuk
Laporan Keuangan yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2012,
sebagai berikut:
- PSAK 10, (Revisi 2010) Pengaruh perubahan Nilai Tukar Valuta
Asing.
-
PSAK 10 (Revised 2010), The Effects of Changes in Foreign Exchange
Rates.
- PSAK 13, (Revisi 2011) Properti Investasi.
- PSAK 16, (Revisi 2011) Aset Tetap.
- PSAK 18, (Revisi 2010) Akuntansi dan Pelaporan Program Manfaat
Purnakarya
-
PSAK 13, (Revised 2011) Investment in Property.
PSAK 16, (Revised 2011) Fixed Asset.
PSAK 18, (Revised 2010) Accounting and Reporting of Retirement
Benefit Plans.
-
PSAK 24, (Revisi 2010) Imbalan Kerja
PSAK 26, (Revisi 2011) Biaya Pinjaman
PSAK 30, (Revisi 2011) Sewa
PSAK 34, (Revisi 2010) Kontrak Konstruksi
PSAK 36 (Revisi 2010), Akuntansi Kontrak Asuransi Jiwa
PSAK 46, (Revisi 2010) Pajak Penghasilan
PSAK 50 (Revisi 2010), Instrumen Keuangan : Penyajian
PSAK 53, (Revisi 2010) Pembayaran Berbasis Saham
PSAK 55, (Revisi 2011) Instrumen Keuangan: Pengakuan dan
Pengukuran.
-
PSAK 24, (Revised 2010) Employee Benefits.
PSAK 26, (Revised 2011), Credit Cost.
PSAK 30, (Revised 2011) Lease.
PSAK 34, (Revised 2010) Construction Contract
PSAK 36 (Revised 2010), Accounting for Insurance Contracts
PSAK 46 (Revised 2010), Incomes Taxes.
PSAK 50 (Revised 2010), Financial Instruments : Presentation
PSAK 53 (Revised 2010), Accounting for Stock Based.
PSAK 55 (Revised 2011), Financial Instrument: Recognition and
Measurement.
- PSAK 56, (Revisi 2010) Laba per saham
- PSAK 60, Instrumen Keuangan; Pengungkapan
- PSAK 61, Akuntansi Hibah Pemerintah dan Pengungkapan Bantuan
Pemerintah
-
PSAK 56 (Revised 2010), Earning per Shares.
PSAK 60, Financial Instruments: Disclosure.
PSAK 61, Accounting for Government Grants and Disclosure of
Government Assistance.
- PSAK 62, Kontrak Asuransi
- PSAK 63, Pelaporan Keuangan dalam Ekonomi Hiperinflasi.
- ISAK 15, Batas Aset Manfaat Pasti, Persyaratan Minimum dan
Interaksinya
-
PSAK 62, Contract Insurance
PSAK 63, Financial Reporting in Hyperinflation Economy
ISAK 15, The Limit on a Defined Asset Minimum Funding Requirement
and their Interaction.
- ISAK 18, Bantuan Pemerintah - Tidak Ada Relasi Spesifik dengan
Aktivitas Operasi
-
ISAK 18, Government Assistance - No Specific Relation to Operating
Activities.
15
PT WIJAYA KARYA REALTY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun - tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT WIJAYA KARYA REALTY
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
For the years ended December 31, 2012 and 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan)
2. ACCOUNTING POLICIES (Continued)
- ISAK 19, Penerapan Pendekatan Penyajian Kembali dalam PSAK 63
: Pelaporan Keuangan dalam Ekonomi Hiperinflasi
-
ISAK 19 Implementation Approach Makes Return in PSAK 63: Financial
Reporting in Hyperinflation Economy.
- ISAK 20, Pajak Penghasilan - Perubahan dalam Status Pajak Entitas
atau Para Pemegang Saham
-
ISAK 20, Income Taxes - Changes in the Tax Status of an Enterprise or
its Shareholders.
- ISAK 21, Perjanjian Kontruksi Real Estate
- ISAK 23, Sewa Operasi - Insentif
- ISAK 24, Evaluasi substansi Beberapa transaksi yang Melibatkan
suatu bentuk legal sewa
-
ISAK 21, Real Estate Construction Agreement.
ISAK 23, Operating Lease - Insentive.
ISAK 24 Evaluation of several transactions involving the substance of a
legal form of lease
- ISAK 25, Hak Atas Tanah
- PPSAK 7, Pencabutan PSAK No. 44: Akuntansi Aktivitas
Pengembangan Real Estat Paragraf 47- 48 dan 56 – 61.
-
ISAK 25 Right to Land
PPSAK 7, Revocation for PSAK 44, Accounting for Real Estate
Activities Paragraphs 47-48 and 56-61
- PPSAK 11, Pencabutan PSAK 39, Akuntansi Kerja Sama Operasi
-
PPSAK 11, Revocation of PSAK 39, Accounting for Joint Operation
Changes in accounting policies have been made as required in
accordance with the transitional provisions in the respective standards
and interpretations.
Perubahan kebijakan akuntansi Perusahaan telah dibuat seperti yang
disyaratkan sesuai dengan ketentuan transisi dalam masing-masing
standar dan intepretasi.
d. Penjabaran Mata Uang Asing
d. Translation of Foreign Currencies
The reporting currency used in the preparation of the financial
statements is Indonesian Rupiah. Transactions during the year involving
foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rates
prevailing at the transaction. At balance sheet date, assets and liabilities
denominated in foreign currencies are translated into Rupiah currency
using the exchange rate of Bank Indonesia. Gains or losses are
recognized in the income statement in the current year. On December
31, 2012 and 2011, the exchange rates used per 1 U.S. $ is Rp.
9.670,00 and Rp9.068,00.
Pembukuan Perusahaan dilakukan dalam satuan Rupiah. Transaksitransaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing dijabarkan
ke mata uang Rupiah dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya
transaksi. Pada tanggal neraca, aset dan kewajiban moneter dalam
mata uang asing dijabarkan dalam mata uang Rupiah dengan
menggunakan kurs tengah Bank Indonesia. Keuntungan atau
kerugian kurs yang timbul dibebankan dalam laporan laba rugi dalam
tahun yang bersangkutan. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan
2011, nilai tukar yang digunakan per
1 US$ adalah Rp.9.670,00
dan Rp.9.068,00.
e. Setara Kas
e. Cash and Cash Equivalents
Cash equivalents include cash, bank and investments with maturities of
three months or less from the date of placement and not pledged. Cash
and cash equivalents that have been specified use or that can not be
used freely are not classified as cash and cash equivalents.
Setara kas meliputi kas, bank dan investasi yang jatuh tempo dalam
waktu tiga bulan atau kurang sejak tanggal penempatannya dan tidak
dijaminkan. Kas dan setara kas yang telah ditentukan penggunaanya
atau yang tidak dapat digunakan secara bebas tidak tergolong dalam
kas dan setara kas.
f. Piutang
f. Accounts Receivable
Piutang Usaha dan Piutang Lain-lain
Accounts Receivable and Other Receivables
Piutang usaha dan piutang lain-lain pada awalnya diakui sebesar nilai
wajar dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi,
setelah dikurangi provisi atas penurunan nilai. Provisi atas penurunan
nilai piutang dibentuk berdasarkan evaluasi manajemen terhadap
tingkat ketertagihan saldo.
Accounts receivable and other receivables are recognized initially at fair
value and subsequently measured at amortized cost, less provision for
impairment. Provision for impairment of receivables established based
on management's evaluation of the level of ketertagihan balance
Pelaksanaan perhitungan penurunan nilai wajar piutang usaha bila
terjadi indikasi penurunan nilai wajar piutang usaha (impairment)
diatur dengan ketentuan tersendiri.
Implementation of the decline in the fair value calculation of accounts
receivable in the event of an indication of a decrease in fair value of
trade receivables (impairment) governed by the provisions of its own
Piutang Retensi
Retension Receivable
Piutang retensi merupakan piutang Perusahaan kepada Bank
KPR/KPA untuk bidang usaha real estat dan pemberi kerja untuk
bidang usaha jasa k