Financial Report PT SLFI 2013
PT Sun Life Financial Indonesia
World Trade Center 1 Lantai 8
Jl. Jend. Sudirman Kav.29-31, Jakarta 12920, Indonesia
Tel.: (62-21) 5289 0000 (hunting), Fax.: (62-21) 5289 0019
Laporan Keuangan
Per 31 Desember 2013 dan 2012
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I.
2013
2012
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
INVESTASI
1
2
3
4
5
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito
Saham
Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara
Selain Negara RI
6 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank
Indonesia
7 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional
8 Reksa Dana
9 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset
10 Dana Investasi Real Estat
11 Penyertaan Langsung
12 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
13 Pembelian Piutang untuk Perusahaan
Pembiayaan dan/atau Bank
14 Emas Murni
15 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan
16 Investasi Lain
17 Jumlah Investasi (1 s/d 16)
210.274
122.933
2.498.666
225.362
113.024
2.646.456
-
-
-
-
1.909.793
-
2.023.971
-
-
-
4.741.665
5.008.814
56.040
9.553
39.192
47.356
10.482
17.754
65.764
125.356
56.312
103.269
2.892
30.200
328.998
5.070.663
4.355
15.789
255.317
5.264.131
2013
2012
NO.
LIABILITAS
1
A. Utang
1 Utang Klaim
2 Utang Koasuransi
3 Utang Reasuransi
4 Utang Komisi
5 Utang Pajak
6 Biaya yang Masih Harus Dibayar
7 Utang Lain
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
B. Cadangan Teknis
9 Cadangan Premi
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
130.667
17.317
16.883
1.839
42.485
38.481
247.672
118.648
23.887
11.439
1.934
47.550
23.091
226.549
3.887.798
3.802.712
8.240
13.169
6.799
8.746
12 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 11)
3.909.207
3.818.257
13 Jumlah Liabilitas (8 + 12)
4.156.879
4.044.806
-
-
15 Modal Disetor
16 Agio Saham
17 Saldo Laba
18 Revaluasi Investasi tersedia untuk dijual
249.800
522.755
141.229
249.800
258.799
710.725
19 Jumlah Ekuitas (15 s/d 18)
913.784
1.219.324
II. BUKAN INVESTASI
2013
2
3
4
5
6
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
7
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi
d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
KETERANGAN
2012
2013
2012
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
854.986
(50.070)
(1.446)
803.470
755.353
(42.705)
(758)
711.890
344.610
48.216
1.196.296
349.435
46.988
1.108.313
447.560
(24.696)
63.506
3.171
489.542
478.027
(17.843)
201.580
758
662.522
9
Biaya Akuisisi
10 Beban Pemasaran
11 Beban Umum dan Administrasi
12 Hasil (Beban) Lain
13 Jumlah Beban
186.214
18.608
210.737
(27.239)
932.340
156.373
22.727
203.129
(8.430)
1.053.182
14
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
263.956
55.131
15
PAJAK PENGHASILAN
-
-
16
LABA SETELAH PAJAK
263.956
55.131
17
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
(569.497)
191.427
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
(305.540)
246.559
8
14 Pinjaman Subordinasi
URAIAN
PENDAPATAN
a. Pendapatan Premi
b. Premi Reasuransi
c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
Jumlah Pendapatan Premi Neto
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
Jumlah Tingkat Solvabilitas
3.037.339
2.405.770
631.569
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus
Aset dan Liabilitas (Schedule B)
c. Ketidak seimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang
Asing (Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat
Solvabilits
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%)
2.453.089
2.061.639
391.450
12.581
17.096
138
71.666
12.156
1.556
62.748
4.885
1.312
2.981
1.853
98.655
33.044
7.115
130.475
532.914
640%
260.974
300%
220.006
231%
144%
266.479
233%
164%
43%
49%
104%
118%
II. EKUITAS
18 Kas dan Bank
19 Tagihan Premi Penutupan Langsung
20 Tagihan Klaim Koasuransi
21 Tagihan Reasuransi
22 Tagihan Investasi
23 Tagihan Hasil Investasi
24 Pinjaman Polis
25 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri
26 Aset Tetap Lain
27 Aset Lain
28 Jumlah Bukan Investasi (18 s/d 27)
29 Jumlah Aset (17 + 28)
20 Jumlah Kewajiban dan Modal Sendiri
(13+14+19)
1
2
URAIAN
2013
5.264.131
2012
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
1.912.434
15.718
1.928.152
2.014.052
8.151
2.022.204
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
1.596
1.926.556
1.928.152
5.695
2.016.509
2.022.204
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
: Michael Francis Conwill
: Palmiero Farrugia
: Benedicto Caguioa Sison
: Ricardo Simanjuntak
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
: Albert Wiseman Paterson
: Rista Qatrini Manurung
: Robin Hutagaol
PEMILIK PERUSAHAAN
3
Pendapatan Premi
448.990
370.326
4
Hasil Investasi
(82.364)
483.386
5
Klaim dan Manfaat
260.414
293.681
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Sun Life Indonesia Services
18
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif disesuikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan
tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum
tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi
dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
4) Pencapaian rasio tingkat solvabilitas tahun 2013 sesuai dengan pasal 2
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat
solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
5) Pencapaian rasio tingkat solvabilitas tahun 2012 dihitung sesuai dengan Pasal
43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan No. 424/KMK.06/2003 tanggal 30
September 2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan
Perusahaan Reasuransi sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir
dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 158/PMK.010/2008 tanggal 28
Oktober 2008 tentang Perubahan Kedua atas Keputusan Menteri Keuangan
Nomor
424/KMK.06/2003,
rasio
pencapaian
tingkat
solvabilitas
sekurang-kurangnya adalah "120%".
KOMISARIS DAN DIREKSI
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
(dalam jutaan rupiah)
NO.
5.070.663
Informasi Lain
96%
4%
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Catatan:
a. Informasi Keuangan di atas pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diambil
dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman
Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited) yang telah
memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Yusman Dedi Kusuma, FSAI". Nomor
Register 200210626.
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi bedasarkan SAK (Audit Report).
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp 12.189
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp 9.670
f. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan
Dewan Komisaris pada Rapat Tahunan Pemegang Saham Perseroan yang
diselenggarakan di Jakarta pada tanggal 24 April 2014.
Jakarta, 28 April 2014
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi
www.sunlife.co.id
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2013 dan 2012
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
I.
1
2
3
4
5
4
ASET
Kas dan Setara Kas
Piutang Kontribusi
Piutang Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Qardh
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna’
5 Investasi pada Surat Berharga
6 Deposito
7 Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
8 Investasi pada Entitas Lain
9 Perangkat Keras Komputer
10 Properti Investasi
11 Aset Lain
12 Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
KEWAJIBAN
Penyisihan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Utang Klaim
Klaim Yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan
Bagian Peserta Atas Surplus Underwriting
Dana Tabarru’ Yang Masih Harus Dibayar
5 Utang Komisi
6 Utang Reasuransi
7 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
8 Utang Pajak
9 Utang Lain
10 Jumlah Kewajiban
III. DANA PESERTA
11 Dana Syirkah Temporer
a. Mudharabah
12 Dana Tabarru’
13 Jumlah Dana Peserta
IV.
14
15
16
17
EKUITAS
Modal Disetor
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Saldo Laba
Jumlah Ekuitas
18 Jumlah Kewajiban, Dana Peserta, dan Ekuitas
NO
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
2013
2012
7.559
162
331
881
26.328
37.100
1
161
72.524
5.842
103
141
690
33.860
10.500
3
172
51.310
381
7
602
200
22
146
626
1.300
340
3
33.538
36.797
277
704
313
33
14.916
16.612
NO.
1
2
3
4
5
6
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi Bruto
Ujrah Pengelola
Bagian Reasuransi (Atas Risiko)
Perubahan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Jumlah Pendapatan
URAIAN
Tingkat Solvabilitas
2013
2012
30.297
(24.939)
(2.256)
(168)
2.933
19.884
(17.441)
(958)
(126)
1.359
1.393
(624)
335
842
(294)
112
1.104
660
1.829
699
54
54
-
1.884
699
BEBAN ASURANSI
Pembayaran Klaim
Klaim Yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain
Klaim Yang Masih Harus Dibayar
Klaim Yang Masih Harus Dibayar Yang Ditanggung
Reasuransi dan Pihak Lain
12 Penyisihan Teknis
13 Beban Pengelolaan Asuransi
14 Jumlah Beban Asuransi
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
Pendapatan Investasi
Total Pendapatan Investasi
Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi
Pendapatan Investasi Neto
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
2013
2012
60.851
45.851
(625)
6.687
(26.960) (18.418)
33.266
34.121
72.524
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2013
51.310
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk Atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh Bank
Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh
Selain Negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh
Lembaga Multinasional
Reksa Dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
480
-
-
-
-
-
-
72.228
72.708
43.150
43.150
2012
1
2
3
4
5
6
Pendapatan
Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi
Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta
Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting
Pendapatan Investasi
Jumlah Pendapatan
24.939
3.204
28.143
17.441
2.718
20.159
7
8
9
10
11
12
13
13
Beban
Beban Komisi
Ujrah Dibayar
Beban Umum dan Administrasi
Beban Pemasaran
Beban Pengembangan
Beban/(Hasil) Usaha Lain
Jumlah Beban
18.117
16.907
1.667
(7)
36.685
14.553
20.909
2.251
4
37.717
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto
Laba Sebelum Pajak
Beban Pajak
Laba Neto
(8.542) (17.557)
(8.542) (17.557)
2013
2013
2012
10.000
10.000
10.000
10.000
B. Rasio Investasi (SAP) Terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
226%
518%
C. Rasio Premi Retensi Sendiri
Terhadap Modal Sendiri (%)
126%
257%
Indikator Keuangan Lainnya
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan Dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan Dari Dana Tabarru’
b. Dana Jaminan Dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
2012
4.635
2.293
2.342
2.096
1.572
524
2.422
1.397
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
(80)
(873)
D. Rasio Pencapaian (%) *)
97%
37%
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
Langsung Terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2013
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
2.000
B. Minimum Kekayaan Yang Wajib Disediakan Untuk
Qardh**)
a. 45% X Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin
Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan
Kewajiban
b. Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kegagalan Proses
Produksi, Ketidakmampuan SDM dan Sistem
Untuk Berkinerja Baik, atau Kejadian Dari Luar
ASET
578
578
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
7
8
9
10
11
20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’
2.462
2.462
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
b. Jumlah Dana Yang Harus Dipersiapkan Untuk
Menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ Yang
Dipersyaratkan (Kekurangan Solvabilitas Dana
Tabarru’)
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan Yang Tersedia
Untuk Qardh
1.090
734
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
2012
1.500
754
0
0
176
117
67.773
34.507
33.266
49.660
15.540
34.121
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)
a. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
b. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah Yang Lebih Besar Antara A dan B)
1.824
25.000
1.383
25.000
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
25.000
25.000
8.266
9.121
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Bukan Investasi Lain
Jumlah Bukan Investasi
19 Jumlah Aset
20
21
22
23
KEWAJIBAN
Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Kewajiban Pemegang Polis Unit Link
JUMLAH KEWAJIBAN
174
1
225
400
4
818
822
73.109
43.973
22
73.087
73.109
43.972
43.972
25%
37%
%
47
10
Reasuransi Luar Negeri
1. Reinsurance Group of America
43
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Ketua
Anggota
Anggota
: Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
: Prof. Dr. H. Zainuddin Ali, MA
: Drs. K. H. Asnawi Latief
Keterangan:
*) Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31
Desember 2012. Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ paling rendah 15% dari
Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang
Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER-06/BL/2011
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER-06/BL/2011
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 11/PMK.010/2011
Catatan:
Informasi keuangan unit syariah di atas pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Osman Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited), yang telah
memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
Jakarta, 28 April 2014
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
II.
14
15
16
17
18
0%
201%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
2. PT Reasuransi Internasional Indonesia
629
Solvabilitas Dana Perusahaan
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
0%
207%
Direksi
Pusat Layanan Nasabah:
500 SUN (786)
World Trade Center 1 Lantai 8
Jl. Jend. Sudirman Kav.29-31, Jakarta 12920, Indonesia
Tel.: (62-21) 5289 0000 (hunting), Fax.: (62-21) 5289 0019
Laporan Keuangan
Per 31 Desember 2013 dan 2012
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I.
2013
2012
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
INVESTASI
1
2
3
4
5
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito
Saham
Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara
Selain Negara RI
6 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank
Indonesia
7 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional
8 Reksa Dana
9 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset
10 Dana Investasi Real Estat
11 Penyertaan Langsung
12 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
13 Pembelian Piutang untuk Perusahaan
Pembiayaan dan/atau Bank
14 Emas Murni
15 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan
16 Investasi Lain
17 Jumlah Investasi (1 s/d 16)
210.274
122.933
2.498.666
225.362
113.024
2.646.456
-
-
-
-
1.909.793
-
2.023.971
-
-
-
4.741.665
5.008.814
56.040
9.553
39.192
47.356
10.482
17.754
65.764
125.356
56.312
103.269
2.892
30.200
328.998
5.070.663
4.355
15.789
255.317
5.264.131
2013
2012
NO.
LIABILITAS
1
A. Utang
1 Utang Klaim
2 Utang Koasuransi
3 Utang Reasuransi
4 Utang Komisi
5 Utang Pajak
6 Biaya yang Masih Harus Dibayar
7 Utang Lain
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
B. Cadangan Teknis
9 Cadangan Premi
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
130.667
17.317
16.883
1.839
42.485
38.481
247.672
118.648
23.887
11.439
1.934
47.550
23.091
226.549
3.887.798
3.802.712
8.240
13.169
6.799
8.746
12 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 11)
3.909.207
3.818.257
13 Jumlah Liabilitas (8 + 12)
4.156.879
4.044.806
-
-
15 Modal Disetor
16 Agio Saham
17 Saldo Laba
18 Revaluasi Investasi tersedia untuk dijual
249.800
522.755
141.229
249.800
258.799
710.725
19 Jumlah Ekuitas (15 s/d 18)
913.784
1.219.324
II. BUKAN INVESTASI
2013
2
3
4
5
6
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
7
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi
d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
KETERANGAN
2012
2013
2012
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
854.986
(50.070)
(1.446)
803.470
755.353
(42.705)
(758)
711.890
344.610
48.216
1.196.296
349.435
46.988
1.108.313
447.560
(24.696)
63.506
3.171
489.542
478.027
(17.843)
201.580
758
662.522
9
Biaya Akuisisi
10 Beban Pemasaran
11 Beban Umum dan Administrasi
12 Hasil (Beban) Lain
13 Jumlah Beban
186.214
18.608
210.737
(27.239)
932.340
156.373
22.727
203.129
(8.430)
1.053.182
14
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
263.956
55.131
15
PAJAK PENGHASILAN
-
-
16
LABA SETELAH PAJAK
263.956
55.131
17
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
(569.497)
191.427
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
(305.540)
246.559
8
14 Pinjaman Subordinasi
URAIAN
PENDAPATAN
a. Pendapatan Premi
b. Premi Reasuransi
c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
Jumlah Pendapatan Premi Neto
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
Jumlah Tingkat Solvabilitas
3.037.339
2.405.770
631.569
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus
Aset dan Liabilitas (Schedule B)
c. Ketidak seimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang
Asing (Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat
Solvabilits
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%)
2.453.089
2.061.639
391.450
12.581
17.096
138
71.666
12.156
1.556
62.748
4.885
1.312
2.981
1.853
98.655
33.044
7.115
130.475
532.914
640%
260.974
300%
220.006
231%
144%
266.479
233%
164%
43%
49%
104%
118%
II. EKUITAS
18 Kas dan Bank
19 Tagihan Premi Penutupan Langsung
20 Tagihan Klaim Koasuransi
21 Tagihan Reasuransi
22 Tagihan Investasi
23 Tagihan Hasil Investasi
24 Pinjaman Polis
25 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri
26 Aset Tetap Lain
27 Aset Lain
28 Jumlah Bukan Investasi (18 s/d 27)
29 Jumlah Aset (17 + 28)
20 Jumlah Kewajiban dan Modal Sendiri
(13+14+19)
1
2
URAIAN
2013
5.264.131
2012
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
1.912.434
15.718
1.928.152
2.014.052
8.151
2.022.204
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
1.596
1.926.556
1.928.152
5.695
2.016.509
2.022.204
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
: Michael Francis Conwill
: Palmiero Farrugia
: Benedicto Caguioa Sison
: Ricardo Simanjuntak
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
: Albert Wiseman Paterson
: Rista Qatrini Manurung
: Robin Hutagaol
PEMILIK PERUSAHAAN
3
Pendapatan Premi
448.990
370.326
4
Hasil Investasi
(82.364)
483.386
5
Klaim dan Manfaat
260.414
293.681
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Sun Life Indonesia Services
18
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif disesuikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan
tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum
tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi
dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
4) Pencapaian rasio tingkat solvabilitas tahun 2013 sesuai dengan pasal 2
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat
solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
5) Pencapaian rasio tingkat solvabilitas tahun 2012 dihitung sesuai dengan Pasal
43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan No. 424/KMK.06/2003 tanggal 30
September 2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan
Perusahaan Reasuransi sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir
dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 158/PMK.010/2008 tanggal 28
Oktober 2008 tentang Perubahan Kedua atas Keputusan Menteri Keuangan
Nomor
424/KMK.06/2003,
rasio
pencapaian
tingkat
solvabilitas
sekurang-kurangnya adalah "120%".
KOMISARIS DAN DIREKSI
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
(dalam jutaan rupiah)
NO.
5.070.663
Informasi Lain
96%
4%
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Catatan:
a. Informasi Keuangan di atas pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diambil
dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman
Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited) yang telah
memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Yusman Dedi Kusuma, FSAI". Nomor
Register 200210626.
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi bedasarkan SAK (Audit Report).
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp 12.189
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp 9.670
f. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan
Dewan Komisaris pada Rapat Tahunan Pemegang Saham Perseroan yang
diselenggarakan di Jakarta pada tanggal 24 April 2014.
Jakarta, 28 April 2014
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi
www.sunlife.co.id
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2013 dan 2012
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
I.
1
2
3
4
5
4
ASET
Kas dan Setara Kas
Piutang Kontribusi
Piutang Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Qardh
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna’
5 Investasi pada Surat Berharga
6 Deposito
7 Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
8 Investasi pada Entitas Lain
9 Perangkat Keras Komputer
10 Properti Investasi
11 Aset Lain
12 Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
KEWAJIBAN
Penyisihan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Utang Klaim
Klaim Yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan
Bagian Peserta Atas Surplus Underwriting
Dana Tabarru’ Yang Masih Harus Dibayar
5 Utang Komisi
6 Utang Reasuransi
7 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
8 Utang Pajak
9 Utang Lain
10 Jumlah Kewajiban
III. DANA PESERTA
11 Dana Syirkah Temporer
a. Mudharabah
12 Dana Tabarru’
13 Jumlah Dana Peserta
IV.
14
15
16
17
EKUITAS
Modal Disetor
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Saldo Laba
Jumlah Ekuitas
18 Jumlah Kewajiban, Dana Peserta, dan Ekuitas
NO
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
2013
2012
7.559
162
331
881
26.328
37.100
1
161
72.524
5.842
103
141
690
33.860
10.500
3
172
51.310
381
7
602
200
22
146
626
1.300
340
3
33.538
36.797
277
704
313
33
14.916
16.612
NO.
1
2
3
4
5
6
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi Bruto
Ujrah Pengelola
Bagian Reasuransi (Atas Risiko)
Perubahan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Jumlah Pendapatan
URAIAN
Tingkat Solvabilitas
2013
2012
30.297
(24.939)
(2.256)
(168)
2.933
19.884
(17.441)
(958)
(126)
1.359
1.393
(624)
335
842
(294)
112
1.104
660
1.829
699
54
54
-
1.884
699
BEBAN ASURANSI
Pembayaran Klaim
Klaim Yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain
Klaim Yang Masih Harus Dibayar
Klaim Yang Masih Harus Dibayar Yang Ditanggung
Reasuransi dan Pihak Lain
12 Penyisihan Teknis
13 Beban Pengelolaan Asuransi
14 Jumlah Beban Asuransi
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
Pendapatan Investasi
Total Pendapatan Investasi
Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi
Pendapatan Investasi Neto
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
2013
2012
60.851
45.851
(625)
6.687
(26.960) (18.418)
33.266
34.121
72.524
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2013
51.310
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk Atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh Bank
Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh
Selain Negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan Oleh
Lembaga Multinasional
Reksa Dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
480
-
-
-
-
-
-
72.228
72.708
43.150
43.150
2012
1
2
3
4
5
6
Pendapatan
Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi
Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta
Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting
Pendapatan Investasi
Jumlah Pendapatan
24.939
3.204
28.143
17.441
2.718
20.159
7
8
9
10
11
12
13
13
Beban
Beban Komisi
Ujrah Dibayar
Beban Umum dan Administrasi
Beban Pemasaran
Beban Pengembangan
Beban/(Hasil) Usaha Lain
Jumlah Beban
18.117
16.907
1.667
(7)
36.685
14.553
20.909
2.251
4
37.717
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto
Laba Sebelum Pajak
Beban Pajak
Laba Neto
(8.542) (17.557)
(8.542) (17.557)
2013
2013
2012
10.000
10.000
10.000
10.000
B. Rasio Investasi (SAP) Terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
226%
518%
C. Rasio Premi Retensi Sendiri
Terhadap Modal Sendiri (%)
126%
257%
Indikator Keuangan Lainnya
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan Dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan Dari Dana Tabarru’
b. Dana Jaminan Dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
2012
4.635
2.293
2.342
2.096
1.572
524
2.422
1.397
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
(80)
(873)
D. Rasio Pencapaian (%) *)
97%
37%
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
Langsung Terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2013
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
2.000
B. Minimum Kekayaan Yang Wajib Disediakan Untuk
Qardh**)
a. 45% X Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin
Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan
Kewajiban
b. Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kegagalan Proses
Produksi, Ketidakmampuan SDM dan Sistem
Untuk Berkinerja Baik, atau Kejadian Dari Luar
ASET
578
578
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
7
8
9
10
11
20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’
2.462
2.462
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
b. Jumlah Dana Yang Harus Dipersiapkan Untuk
Menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ Yang
Dipersyaratkan (Kekurangan Solvabilitas Dana
Tabarru’)
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan Yang Tersedia
Untuk Qardh
1.090
734
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
2012
1.500
754
0
0
176
117
67.773
34.507
33.266
49.660
15.540
34.121
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)
a. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
b. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah Yang Lebih Besar Antara A dan B)
1.824
25.000
1.383
25.000
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
25.000
25.000
8.266
9.121
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Bukan Investasi Lain
Jumlah Bukan Investasi
19 Jumlah Aset
20
21
22
23
KEWAJIBAN
Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Kewajiban Pemegang Polis Unit Link
JUMLAH KEWAJIBAN
174
1
225
400
4
818
822
73.109
43.973
22
73.087
73.109
43.972
43.972
25%
37%
%
47
10
Reasuransi Luar Negeri
1. Reinsurance Group of America
43
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Ketua
Anggota
Anggota
: Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
: Prof. Dr. H. Zainuddin Ali, MA
: Drs. K. H. Asnawi Latief
Keterangan:
*) Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31
Desember 2012. Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ paling rendah 15% dari
Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang
Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER-06/BL/2011
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER-06/BL/2011
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 11/PMK.010/2011
Catatan:
Informasi keuangan unit syariah di atas pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Osman Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited), yang telah
memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
Jakarta, 28 April 2014
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
II.
14
15
16
17
18
0%
201%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
2. PT Reasuransi Internasional Indonesia
629
Solvabilitas Dana Perusahaan
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
0%
207%
Direksi
Pusat Layanan Nasabah:
500 SUN (786)