Financial Report PT SLFI 2010
Laporan Keuangan PT Sun Life Financial Indonesia
Per 31 Desember 2010 dan 2009
World Trade Center, Lantai 8 & 9, Jl. Jend. Sudirman Kav.29-31, Jakarta 12920
Telp: (021) 5289 0000 (hunting) | Faks: (021) 5289 0019 | www.sunlife.co.id
NERACA
KEKAYAAN
I.
2010
1
2
3
4
I.
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah atau BI
5 Unit Penyertaan Reksadana
6 Penyertaan Langsung
7 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
8
9
10
11
KEWAJIBAN DAN
MODAL SENDIRI
2009
INVESTASI
Pinjaman Hipotik
Pinjaman Polis
Investasi Lain
Jumlah Investasi (1 s/d 10)
167,246
20,161
1,980,828
1,630,029
1
2
3
4
5
2,019,237
-
1,705,404
-
6 Utang Zakat
7 Utang Lain
-
75,043
4,234,497
71,457
3,594,297
2010
2009
UTANG
149,389
10,000
-
LAPORAN LABA RUGI
(dalam jutaan Rupiah)
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
1
2
3
4
99,792
19,116
19,177
2,372
38,391
77,827
12,828
12,650
670
34,715
5
34,205
25,577
6
7
213,053
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
NO.
164,267
8
53,529
16,760
15,589
30,484
15,414
8,718
15 Tagihan Hasil Investasi
50,248
41,404
16 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
17 Perangkat Keras Komputer
18 Aktiva Tetap Lain
19 Aktiva Lain
3,036
2,647
29,567
9 Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan)
10 Tabungan Peserta
11 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
3,549,030
32,334
3,171,123
24,249
12 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
13 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 12)
9,452
3,590,816
6,876
3,202,248
14 Jumlah Kewajiban (8 + 13)
3,803,869
3,366,515
15 Akumulasi Dana Tabarru'
16 Pinjaman Subordinasi
-
17
18
19
20
21
Modal Disetor
Agio Saham
Cadangan
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Selisih Penilaian Aktiva Tetap
21 Jumlah Kekayaan (11 + 20)
-
249,800
275,243
-
22 Saldo Laba
20 Jumlah Bukan Investasi (12 s/d 19)
160,831
131,270
4,395,328
3,725,567
2009
66,416
23 Jumlah Modal Sendiri (17 s/d 22)
24 Jumlah Kewajiban dan Modal Sendiri (14+15+16+23)
249,800
128,345
-
a. CAPYBMP tahun lalu
b. CAPYBMP tahun berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
778,953
(34,202)
660,685
(29,036)
24,249
32,334
736,666
5,044
24,249
612,444
650,930
889,794
32,140
25,893
1,419,736
1,528,131
10
11
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD
c.1. KMPMD tahun berjalan
c.2. KMPMD tahun lalu
d. Kenaikan (Penurunan) EKK 3)
12
660,069
(16,460)
525,161
(7,775)
2)
3,549,030
3,171,123
3,171,123
2,468,657
9,452
6,876
1,024,092
6,876
1,599
1,225,130
d.1. EKK tahun berjalan
d.2. EKK tahun lalu
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
13
Biaya Akuisisi
14
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overiding
d. Beban Lainnya
Jumlah Biaya Akuisisi
44,514
27,875
36,642
33,700
142,731
39,089
26,903
31,122
28,900
126,014
Beban Pemasaran
Beban Umum dan Administrasi
14,985
151,325
14,146
113,016
6,841
1,326,292
13,113
1,465,193
591,459
359,052
15
16
4,395,328
3,725,567
17
18
Hasil (Beban) Lain
Jumlah Beban
19
LABA SEBELUM PAJAK
93,444
62,938
20
21
MANFAAT (BEBAN) PAJAK
LABA SETELAH PAJAK
(7,935)
85,509
195
63,133
sebagai berikut:
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi*)
Cabang Asuransi dengan Prinsip Syariah*)
1
2
3
4
5
2010
2009
(dalam jutaan Rupiah)
NO.
1
Kekayaan
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Kekayaan
Kewajiban
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Kewajiban
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
1,964,490
1,693,067
3,679
1,968,169
2,320
1,695,387
1,968,169
1,968,169
381,249
512,811
497,560
1,695,387
1,695,387
255,138
893,677
400,312
2
3
4
5
6
Produk Asuransi Syariah Yang Dikaitkan Dengan Investasi
URAIAN
Kekayaan
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Kekayaan
Kewajiban
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Kewajiban
Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
Beban Akuisisi + Pemasaran+ Umum & Administrasi
2010
1
2
3
4
5
URAIAN
Kekayaan
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Kekayaan
Kewajiban
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Kewajiban
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
2010
-
33,054
-
1,746
1,645
3,391
1,604
352
1,642
1,495
-
Laporan Surplus/Defisit Underwriting Dana Tabarru
2009
1,546
92
1,638
-
1,638
1,638
1,606
41
-
-
B. BTSM
4)
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%)
5)
2,122,441
1,835,700
286,741
1,862,734
1,671,128
191,606
89,954
80,337
196,787
111,269
319%
239%
(dalam jutaan Rupiah)
NO.
1
2
3
4
5
URAIAN
Kontribusi Para Peserta
Kontribusi Reasuransi
Perubahan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Beban Klaim
Surplus (Defisit) Underwriting
189,758
a. Jumlah Dana Jaminan
189,758
b. Rasio Investasi (SAP) terhadap
cad. teknis dan utang klaim
retensi sendiri (%)
116%
112%
c. Rasio Likuiditas (%)
196%
199%
terhadap Rata-rata Investasi (%)
7%
0%
d. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan
Komisi) terhadap Pendapatan
Premi Neto (%)
157%
120%
d. Rasio Pendapatan Investasi Neto
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
2) KMPMD = Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi)
3) EKK
= Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
4) BTSM
= Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah yang
dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko kerugian
yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan kekayaan dan
kewajiban
5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan No.424/KMK.06/2003
tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi,
rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah 120%
2010
2009
5
3
3
5
(6)
*) Termasuk produk asuransi syariah yang dikaitkan dengan investasi.
Penjualan produk asuransi syariah dimulai pada tanggal 1 Desember 2010.
Catatan:
Ketua
Anggota
Anggota
2009
29,596
3,458
(dalam jutaan Rupiah)
NO.
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
Dewan Pengawas Syariah**)
(dalam jutaan Rupiah)
URAIAN
2009
2010
Informasi Lain
BEBAN
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
(19,093)
Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari usaha asuransi dengan prinsip syariah dan produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian
NO.
KETERANGAN
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
9
III. MODAL SENDIRI
2,323
6,560
15,822
2010
(dalam jutaan Rupiah)
II. CADANGAN TEKNIS
II. BUKAN INVESTASI
12 Kas dan Bank
13 Tagihan Premi Penutupan Langsung
14 Tagihan Reasuransi
URAIAN
BATAS TINGKAT SOLVABILITAS
(dalam jutaan Rupiah)
: Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
: Prof. Dr. H. Zainuddin Ali, MA
: Dr. K. H. Asnawi Latief, MA
a. Informasi keuangan di atas untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2010
dan 2009 diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Rekan, member of Deloitte Touche Tohmatsu
Limited, dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya
tertanggal 7 April 2011
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris Liestya Sulaeman, FSAI Nomor Register 200010188
Komisaris dan Direksi**)
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Neraca dan Perhitungan
Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report)
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2010, 1 US $ : Rp. 8.991
Kurs pada tanggal 31 Desember 2009, 1 US $ : Rp. 9.400
f. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan Dewan
Komisaris dan Rapat Tahunan Pemegang Saham Perseroan yang diselenggarakan
di Jakarta pada tanggal 21 April 2011.
: Dikran Ohannessian
: Steven Frederick Lorenz ***)
Christopher James Robert Lossin
: Lily Joenoes van Bunnik ****)
Ricardo Simanjuntak
: Albert Wiseman Paterson
: Harjanto Tanuwidjaja
Ramon Santos Fernandez ****)
Rista Qatrini Manurung
-
Pemilik Perusahaan
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Sun Life Indonesia Services
96%
4%
**) per 31 Desember 2010
***) Menunggu penilaian kemampuan dan kepatuhan oleh Bapepam LK Kementerian Keuangan RI
****) Telah mengundurkan diri
Kami membantu keluarga Indonesia mencapai kesejahteraan dengan kemapanan finansial
Jakarta, 28 April 2011
PT Sun Life Financial Indonesia
DIREKSI
Per 31 Desember 2010 dan 2009
World Trade Center, Lantai 8 & 9, Jl. Jend. Sudirman Kav.29-31, Jakarta 12920
Telp: (021) 5289 0000 (hunting) | Faks: (021) 5289 0019 | www.sunlife.co.id
NERACA
KEKAYAAN
I.
2010
1
2
3
4
I.
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah atau BI
5 Unit Penyertaan Reksadana
6 Penyertaan Langsung
7 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
8
9
10
11
KEWAJIBAN DAN
MODAL SENDIRI
2009
INVESTASI
Pinjaman Hipotik
Pinjaman Polis
Investasi Lain
Jumlah Investasi (1 s/d 10)
167,246
20,161
1,980,828
1,630,029
1
2
3
4
5
2,019,237
-
1,705,404
-
6 Utang Zakat
7 Utang Lain
-
75,043
4,234,497
71,457
3,594,297
2010
2009
UTANG
149,389
10,000
-
LAPORAN LABA RUGI
(dalam jutaan Rupiah)
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
1
2
3
4
99,792
19,116
19,177
2,372
38,391
77,827
12,828
12,650
670
34,715
5
34,205
25,577
6
7
213,053
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
NO.
164,267
8
53,529
16,760
15,589
30,484
15,414
8,718
15 Tagihan Hasil Investasi
50,248
41,404
16 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
17 Perangkat Keras Komputer
18 Aktiva Tetap Lain
19 Aktiva Lain
3,036
2,647
29,567
9 Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan)
10 Tabungan Peserta
11 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
3,549,030
32,334
3,171,123
24,249
12 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
13 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 12)
9,452
3,590,816
6,876
3,202,248
14 Jumlah Kewajiban (8 + 13)
3,803,869
3,366,515
15 Akumulasi Dana Tabarru'
16 Pinjaman Subordinasi
-
17
18
19
20
21
Modal Disetor
Agio Saham
Cadangan
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Selisih Penilaian Aktiva Tetap
21 Jumlah Kekayaan (11 + 20)
-
249,800
275,243
-
22 Saldo Laba
20 Jumlah Bukan Investasi (12 s/d 19)
160,831
131,270
4,395,328
3,725,567
2009
66,416
23 Jumlah Modal Sendiri (17 s/d 22)
24 Jumlah Kewajiban dan Modal Sendiri (14+15+16+23)
249,800
128,345
-
a. CAPYBMP tahun lalu
b. CAPYBMP tahun berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
778,953
(34,202)
660,685
(29,036)
24,249
32,334
736,666
5,044
24,249
612,444
650,930
889,794
32,140
25,893
1,419,736
1,528,131
10
11
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD
c.1. KMPMD tahun berjalan
c.2. KMPMD tahun lalu
d. Kenaikan (Penurunan) EKK 3)
12
660,069
(16,460)
525,161
(7,775)
2)
3,549,030
3,171,123
3,171,123
2,468,657
9,452
6,876
1,024,092
6,876
1,599
1,225,130
d.1. EKK tahun berjalan
d.2. EKK tahun lalu
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
13
Biaya Akuisisi
14
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overiding
d. Beban Lainnya
Jumlah Biaya Akuisisi
44,514
27,875
36,642
33,700
142,731
39,089
26,903
31,122
28,900
126,014
Beban Pemasaran
Beban Umum dan Administrasi
14,985
151,325
14,146
113,016
6,841
1,326,292
13,113
1,465,193
591,459
359,052
15
16
4,395,328
3,725,567
17
18
Hasil (Beban) Lain
Jumlah Beban
19
LABA SEBELUM PAJAK
93,444
62,938
20
21
MANFAAT (BEBAN) PAJAK
LABA SETELAH PAJAK
(7,935)
85,509
195
63,133
sebagai berikut:
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi*)
Cabang Asuransi dengan Prinsip Syariah*)
1
2
3
4
5
2010
2009
(dalam jutaan Rupiah)
NO.
1
Kekayaan
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Kekayaan
Kewajiban
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Kewajiban
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
1,964,490
1,693,067
3,679
1,968,169
2,320
1,695,387
1,968,169
1,968,169
381,249
512,811
497,560
1,695,387
1,695,387
255,138
893,677
400,312
2
3
4
5
6
Produk Asuransi Syariah Yang Dikaitkan Dengan Investasi
URAIAN
Kekayaan
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Kekayaan
Kewajiban
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Kewajiban
Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
Beban Akuisisi + Pemasaran+ Umum & Administrasi
2010
1
2
3
4
5
URAIAN
Kekayaan
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Kekayaan
Kewajiban
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Kewajiban
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
2010
-
33,054
-
1,746
1,645
3,391
1,604
352
1,642
1,495
-
Laporan Surplus/Defisit Underwriting Dana Tabarru
2009
1,546
92
1,638
-
1,638
1,638
1,606
41
-
-
B. BTSM
4)
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%)
5)
2,122,441
1,835,700
286,741
1,862,734
1,671,128
191,606
89,954
80,337
196,787
111,269
319%
239%
(dalam jutaan Rupiah)
NO.
1
2
3
4
5
URAIAN
Kontribusi Para Peserta
Kontribusi Reasuransi
Perubahan Kontribusi Yang Belum Menjadi Hak
Beban Klaim
Surplus (Defisit) Underwriting
189,758
a. Jumlah Dana Jaminan
189,758
b. Rasio Investasi (SAP) terhadap
cad. teknis dan utang klaim
retensi sendiri (%)
116%
112%
c. Rasio Likuiditas (%)
196%
199%
terhadap Rata-rata Investasi (%)
7%
0%
d. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan
Komisi) terhadap Pendapatan
Premi Neto (%)
157%
120%
d. Rasio Pendapatan Investasi Neto
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
2) KMPMD = Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi)
3) EKK
= Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
4) BTSM
= Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah yang
dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko kerugian
yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan kekayaan dan
kewajiban
5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan No.424/KMK.06/2003
tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi,
rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah 120%
2010
2009
5
3
3
5
(6)
*) Termasuk produk asuransi syariah yang dikaitkan dengan investasi.
Penjualan produk asuransi syariah dimulai pada tanggal 1 Desember 2010.
Catatan:
Ketua
Anggota
Anggota
2009
29,596
3,458
(dalam jutaan Rupiah)
NO.
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
Dewan Pengawas Syariah**)
(dalam jutaan Rupiah)
URAIAN
2009
2010
Informasi Lain
BEBAN
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
(19,093)
Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari usaha asuransi dengan prinsip syariah dan produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian
NO.
KETERANGAN
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
9
III. MODAL SENDIRI
2,323
6,560
15,822
2010
(dalam jutaan Rupiah)
II. CADANGAN TEKNIS
II. BUKAN INVESTASI
12 Kas dan Bank
13 Tagihan Premi Penutupan Langsung
14 Tagihan Reasuransi
URAIAN
BATAS TINGKAT SOLVABILITAS
(dalam jutaan Rupiah)
: Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
: Prof. Dr. H. Zainuddin Ali, MA
: Dr. K. H. Asnawi Latief, MA
a. Informasi keuangan di atas untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2010
dan 2009 diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Rekan, member of Deloitte Touche Tohmatsu
Limited, dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya
tertanggal 7 April 2011
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris Liestya Sulaeman, FSAI Nomor Register 200010188
Komisaris dan Direksi**)
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Neraca dan Perhitungan
Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report)
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2010, 1 US $ : Rp. 8.991
Kurs pada tanggal 31 Desember 2009, 1 US $ : Rp. 9.400
f. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan Dewan
Komisaris dan Rapat Tahunan Pemegang Saham Perseroan yang diselenggarakan
di Jakarta pada tanggal 21 April 2011.
: Dikran Ohannessian
: Steven Frederick Lorenz ***)
Christopher James Robert Lossin
: Lily Joenoes van Bunnik ****)
Ricardo Simanjuntak
: Albert Wiseman Paterson
: Harjanto Tanuwidjaja
Ramon Santos Fernandez ****)
Rista Qatrini Manurung
-
Pemilik Perusahaan
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Sun Life Indonesia Services
96%
4%
**) per 31 Desember 2010
***) Menunggu penilaian kemampuan dan kepatuhan oleh Bapepam LK Kementerian Keuangan RI
****) Telah mengundurkan diri
Kami membantu keluarga Indonesia mencapai kesejahteraan dengan kemapanan finansial
Jakarta, 28 April 2011
PT Sun Life Financial Indonesia
DIREKSI