PERBUP NO 49 TAHUN 2013 TENTANG JADWAL RETENSI ARSIP FASILITATIF KEUANGAN
BUP A T I
PACITAN
P ER A T UR A N BUPAT I PACI T AN
NOMOR
4 9 T AHUN 2 0 1 3
T ENT A NG
JADWAL R E T E N S I A R SI P F A S I L I T A T I F K EUANGAN
DI LI NGK UNGAN P EM ER I NT A H K A BUP A T EN PACI T AN
DENGAN RAHBIAT T UHAN Y ANG MAHA E S A
BUPAT I PACI T AN,
Menimb ang : a. b ahwa gu na tertib a dminis tra s i da la m penyu su ta n arsip scrta
penyelamatan arsip sebagai b u kti
pertanggu ngiawaban
kehidu pan
b ermasyarakat,
berbangsa
dan
bemegara,
Pemerintahan D aerah wajib memiliki Ja dwa l Retensi Arsip;
b. b ahwa gu na melaksanakan ketentu an Pasal 53 ayat (2)
Peratu ran Pemerintah Nomor 28 Ta h u n 2012 tentang
Pelaksanaan U ndang- U ndang Nomor 43 Ta h u n 2009 tentang
Kearsipan,
Ja dwa l
Retensi
Arsip
ditetapkan
oleh
Pemerintahan D aerah;
c. b ahwa b erdasarkan pertimb angan sebagaimana dima ks u d
pada h u r u f a d a n b d i atas, ma ka perlu menetapkan
Peratu ran B u p a ti tentang Ja dwa l Retensi Arsip FasiU tatif
Keu angan d i Lingku nga n Pemerintah Kab u paten Pacitan
M en^ ga t
:
1. U ndang- U ndang
Nomor
32
Ta h u n
2004
tentang
Pemerintahan D aerah
sebagaimana telah beberapa ka li
diu b a h tera khir dengan U ndang- U ndang Nomor 12 Ta h u n
2008;
2, U ndang- U ndang Nomor 43 Ta h im 2009 tentang Kearsipan;
3. Peratu ran Pemerintah Nomor 38 Ta h u n 2007 tentang
Pembagian U ru s a n Pemerintahan
Anta ra
Pemerintah,
Pemerintahan D aerah Provinsi, da n Pemerintahan D aerah
Kab u paten / Kota;
4. Peratu ran Pemerintah Nomor 28 Ta h im 2012 tentang
Pelaksanaan U ndang- U ndang Nomor 43 Ta h u n 2009 tentang
Kearsipan;
5. Peratu ran D aerah Kab u paten Pacitan Nomor 18 Ta h u n 2007
tentang U ru s a n Pemerintahan Kab u paten Pacitan;
6. Peratu ran D aerah Kab u paten Pacitan Nomor 21 Ta h u n 2007
tenta ng Oi^anisasi Lembaga Teknis D aerah sebagaimana
telah beberapa ka li d iu b a h tera khir dengan Peratu ran
D aerah Kab u paten Pacitan Nomor 5 Ta h u n 2012;
7, Peratu ran B u pa ti Pacitan Nomor 23 Ta h u n 2006 tentang
Tata Kearsipan Pemerintah Kab u paten Pacitan sebagaimana
telah diu b a h dengan Peratu ran B u p a ti Pacitan Nomor 3
Ta h u n 2008;
'
8. Peratu ran B u p a ti Pacitan Nomor 64 Ta h u n 2007 tentang
U ra ia n Tu gas, Fu ngsi da n Tata Kerja Kantor Perpu stakaan,
Arsip d a n D oku menta si Kab u paten Pacitan;
Mempcrha tika n: S u ra t d a ri Arsip Nasional Repu b lik Indonesia Nomor
P.JRA/175/2013
tanggal
24
Oktober
2013
tentang
Persetujuan
Ja dwa l
Retensi
Arsip
(JRA)
Keu angan
Pemerintah Kab u paten Pacitan
E
H E M UT US K A N :
M en eta p ka n :
P ER A T UR A N BUP A T I T ENT A NG J A DWA L R E T E N S I A R SI P
F A S I L I T A T I F K EUANGAN DI LINGK UNGAN P EM ER I NT A H
K A BUP A T EN PACI T AN
i
BA BI
K ET ENT UA N UMUM
i
P asal 1
i
D a la m PeraturEin in i ya ng dima ks u d dengan :
1. Retensi Arsip adalah ja n gka w a ktu penyimpanan arsip atas
dasar nila i gu na yang terka ndimg.
2. Ja dwa l Retensi Arsip ya ng selanju tnya disingkat JRA adalah
daftar ya ng b erisi seku rang- ku rangnya ja ngka w a k tu
penyimpanan a ta u retensi, jenis arsip, da n keterangan ya ng
b erisi rekomendasi tentang penetapan s u a tu jenis arsip
dimu s na hka n, dinila i kemb a li, a ta u dipermanenkan ya ng
dipergu nakan
sebagai
pedoman
penyu su tan
da n
penyelamatan arsip.
3. Ars ip a ktif adalah arsip ya ng freku ensi penggunaannya
tinggi da n/ a ta u terns meneru s.
4. Arsip ina ktif adalah arsip yang freku ensi penggunaannya
tekih mcn u r u n .
5. S a tu a n Kerja Perangkat D aerah adalah Satu an Kerja
Perangkat D aerah d i lingku nga n Pemerintah Kab u paten
PacitanI
:
BA B I I
J A DWA L R E T E N S I A R SI P
P asal 2
Ja d w a l; Retensi Arsip Fasilitatif Keu angan
Pemerintah
Kab u paten Pacitan sebagaimana terseb u t da la m La mpira n
Peratu ran B u pa ti in i.
I
i
i
P asal 3
Ja dw a l Retensi Arsip sebagaimana dima ks u d dalam Pasal 2
sebagai • pedoman penyu su ta n arsip ya ng b erka ita n dengan
fu ngsi Keu angan pada S atu an Keija Perangkat D aerah
d i lingku nga n Pemerintah Kab u paten Pacitan.
(
I
i
i
i
B A B UI
K ET ENT UA N PENUT UP
t
P asal 4
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
i
r
Peratu ran B u pa ti in i mu la i b erla ku pada tanggal diu nda ngka n.
Agar ; setiap
orang
mengetahu inya,
memerinta hka n
pengu ndangan Peratu ran B u pa ti in i dengan penempatannya
dalam B erita D aerah Kab u paten Pacitan.
D itetapkan d i Pacitan
Pada tanggal
- 2013
|.BUPAT I PACI T AN
^I NDA R T A T O
j
BA B I I I
K ET ENT UA N PENUT UP
1
Pasal4
Peratu ran B u pa ti i n i mu la i b erla ku pada tanggal diu nda ngka n.
Agar ! setiap
orang
mengetahu inya,
memerinta hka n
pengu ndangan Peratu ran B u pa ti in i dengan penempatannya
da la m B erita D aerah Kab u paten Pacitan.
;
D iteta pka n d i Pacitan
Pada tanggal 17 - 12
- 2013
BUP A T I PACI T AN
;
Cap.t t d
I NDAR T AT O
Di undangkan di P ac i t an
Pada t anggal 1 7 De sc m be r 2 0 1 3
i
P I t S E K R E T A R I S DA ER A H
K A BUP A T EN PACI T AN
Drs.SUK O WIYONO.MM
Pe m bi na Ut am a H ud a
NIP. 1 9 5 9 1 0 1 7 1 9 8 5 0 3 1 0 1 5
B E R I T A DA ER A H K A BUP A T EN PACI T AN T AHUN 2 0 1 3 NOMOR 5 0
LAMPI R AN : P ER A T UR A N BUP A T I PACI T AN
NOMOR :
49
T AHUN 2 0 1 3
T A NGGA L :
1 7 - 1 2
- 2013
J A DWA L R E T E N S I A R SI P K EUANGAN P EM ER I NT A H K A BUP A T EN PACI T AN
NO
1
A
1
J E N I S DOK UMEN
J A NGK A WA K T U SIMPAN
AKTIP
I NA K T I F
3
4
K ET ER A NGA N
5
2
Rencana Anggaran Pendapatan D a n Belanja D aerah D a n Peru b ahan
Anggaran Pendapatan D an Belanja D aerah
Penyu su nan Prioritas Plafon Anggaran (PPA)
a. Kcb ijakan u m u m , Renstra, Stratcgi da n Prioritas
permanen
3 ta h tm
2 ta h im setelah
ta h u n anggaran
b era khir
1) D oku men Rencana Kerja Pemerintah D aerah (RKPD)
2) D oku men Rencana Keria S atu an Kerja Pemerintah D aerah (Renja)
3 ta h u n
b . D oku men Rancangan Kcb ijakan U m u m Anggaran (KUA) yang telah 2 ta h u n s;etplah
D inilai kemb a li
dib ahas b ersama a nta ra DPRD da n Pemerintah D aerah
ta h u n anggaran
b era khir
3 ta h u n
c. KU A b cserta nota kesepakatannya
* jyxwvutrponmlkjihgfcbaYXWVUTSRQOMLKJIHFECA
I4>U4U1A
^ ^ L ^ l C U l
D in ila i kemb a li
ta h u n anggaran
b era khir
d. D oku men Rancangan Prioritas Plafon Angparan sementara (PPAS)
„. 2 ta h u n setelah - — 3 ta h im
.... .... D in ila i k e m b a l i. .
ta h u n anggaran
b era khir
c . Nota Kesepakatan PPA
3 ta h im
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
bereikhir
f. Prioritas plafon anggaran
2 ta h u n setelah
3 ta h u n
D inila i kemb a li
ta h u n anggaran
b era khir
1
2
2
IRKA-SKPDi
a. D oku men Pedoman
penyu s u na n RKA-SKPD
ya ng
telah
disetu ju i 2 ta h u n setelah
tt of L hf ti i U
i nl i
3
3 ta h u n
D iniisi kemb a li
3 tphiifi
Ritiilai W^rnhflli
cc inc
l l i7
g i
n a ^ i ^ a h
J^cLCXcUi
^
I c U X U l l
ft C X U c t
n j n i t a i
o C t C i c U l
k ^ m h a l i
LCI X La X X ^
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
4) B u k ti Penaiikan Retrib u si a nta ra la in:
a. Retrib u si Jasa U m u m
1)
2)
3)
Retrib u si Pelayanan Keschatan
Retrib u si Pelayanan Persampahan/Kebersihan
Retrib u si Penggantian B iaya Cetak KIP d a n Akte C atatan
Sipil
2 ta h u n setelah,
Perda tenta ng
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li _.
1
3
2
4) 'Retrib u si Pelayanan Pemakaman da n Pengabuan Mayat
5) Retrib u si Pelayanan Parkir d i Tepi Ja la n U m u m
6) Retrib u si Pelayanan Pasar
7) Retrib u si Pengujian Kendaraan B ermotor
8) Retrib u si Pemeriksaan Ala t Pemadam Kebakaran
9) Retrib u s i Penggantian B iaya Cetak Peta
10) Retrib u si Pengujian Kapal Perikanan
b.
Retrib u si Jasa U saha
c.
1) Retrib u si Pemakaian Kekayaan D aerah
2) Retrib u s i Pasar G rosir da n/ a ta u Pertokoan
3) Retrib u s i Tempat Pelelangan
4) Retrib u si Terminal
5) Retrib u si Tempat Khu s u s Pa rkir
6) Retrib u s i Tempat Penginapan/Pesanggrahan/Villa
7) Retrib u si Penyedotan Ka ku s
8) Retrib u si Ru ma h Potonng Hewan
^} KetnD u si reiayanan r eia ou n a n Kapai
10) Retrib u si Tempat Rekreasi d a n O la h Raga
11) Retrib u si Penyeberangan diatas Air
12) Retrib u si Pcngolahan Limb a h Cair
13) Retrib u si Penjualan Produ ksi U saha D aerah
Retrib u si Perizinan tertentu
4
5
5 ta h u n
D inila i kemb ali
5 ta h u n
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
DC rta n pcm n pi awab
D inila i kemb ali
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
..
tJ\dA
yxwvutrponmlkjihgfcbaYXWVUTSRQOMLKJIHFECA
X 4 U X K ^ ^ b U x^kj
" H V
a n APB D
dis a hka n
1
d.
e.
2
1) Retrib u si Izin M endirika n B a ngu na n
2) Retrib u si Izin Tempat Penjualan M in u ma n B eralkohol
3) Retrib u si Izin G anggu an
4) Retrib u si Izin Trayek
Retrib u si pengendalian la lu U ntas
Retrib u si perpanjangan Izin memperkerjakan Tenaga kerja
Asing (IMTA)
5) B u k ti Penerimaan Jasa Layanan Keschatan Masyarakat
6) D oku men Rasionalitas Ha s il Pengelolaan Kekayaan D aerah
7. B u k ti Penerimaan SKPD d a ri B a da n la ya n a n U m u m
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
perta nggu nga wa b
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pcrtanggu na'awab
a n APBD
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pcrtanggu na'awab
a n APB D
_
dis a hka n
2 ta h tm setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
4
5
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h tm
D inila i kemb a li
1
2
8. B u k ti Penerimaan Hasil Penpelolaan D ana B erpu lir
3
2 ta h u n *ietelah
4
5 ta h u n
5
D inilai kemb a li
ft-r •
ft*
ft^
ft'ftftftftftft**
ft'
ftftft^
ft
ft.r
ft
ft
ft
ft
ftftVftft
ft
ft
ft
ft
ft
ftft
* J ftft ft *— *
f . • ^^-^ X * J g J * ft ft_^ Ciftft ft t f t
ft^\./ft
* ^ ^ 4 ftftft
9. B u k ti Penerimaan B u nza d a n a ta u Jasa G iro nada B a n k
'
•
• —
*fcfc-ft
ft
4 ^f t
ft^^ft
ftftftftbftbftft
ft
—— %ftft ft B>4.ft
Vf t kf t f t ft t f t Vf t f t ftft ftj ftft* J f t f t
ftft
\^
ft^ftftftftftift
ft'bftft
ft
ftft*
i 4
ft444
ftw
4ftft4 4
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
ft^
*•
ftftft_ft4ftft44
ftft*
* 4 ftft* 4
5 ta h u n
I Jw Vlft** 4 1 *
ftft
V/f t ft 4
ft*ft*ft
4
D inila i kemb a li
ft'
ftftftftftftftft
ftftv
ftftft
ft^ftft
1 ft
Perda tentane
4
b)
D oku men Penerimaan D a na Perimb angan:
1) D a na B aai Hasil vane B ersu mb er d a ri Patak d a n B u k a n Paiak
A
•
ft'
ftftft
ftftft
ft'ftftft^ft
ft
ft
ftftft^ftft
*
ftft
ft
ftf^
ft'vft
V ftftftft ft ftft v f t
ftift^l
• 4
4
ftftlbftftm
ftftftAft
4
• 4
4
ftftft*
bf t ^f t f t
ftftft•
4^f t
2 ta h u n setelah
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
m
v 4
pertanggungj awab
a n APBD
disa hka n
ft4J44ftft
ftft* 1 4 ft* 1 4
ftJv
ft-^4ft
5 ta h u n
< 14
ftft444 ft*44
D inila i kemb a li
4 * 4 4 4 f t f t f t * f t ftft V f t f t f t
• * • * • *
21 D a na B aei Ha s il u n tu k Ka b ima ten
Perda tentang
pertanggu nQ awab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
D inila i kemb a li
ft* f
A
ft*
4 * 44 1 1 H * 4
ft*
ftftft
ft
ft*
ftftft*
^ 4
4
ftftftw4ft
ft
ft
1
ftftftAftft
4 ftftft V
k 4 ^f t f t f t
4 4
31 D ana Alokasi U m u m (DAU l
4) D ana Perimb angan u n tu k D aerah Yang Tida k Menerima D AU
' " ' ' ' I ' l
O X . XX.XC4XX
4*ft44 * • 1 4
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
A*
ft*
ft**44
ftft*
4
ft^vbftKftft—-44
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 ta h im setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
ftftft
•
ftftft
4
5 ta h u n
4ft V
ft
ft*
ft*b*44
D inila i kemb a li
ft—
ftft4114ft
ft
ftftb*ftftftftft
*
D inila i kemb a li
1
2
5) D a na Alokasi Khu s u s (DAK)
c) D oku men penerimaan la in- la in pendapatan ya ng sah
1) Alokasi D ana Penyesuaian
2) D a na O tonomi Khu s u s d a n D a na B a n tu a n Operasional Sekolah
3) B agi Hasil Pajak d a ri Pemerintah Provinsi
4) B a n tu a n Keuangan Pemerintah Provinsi
5) Penerimaan Hib a h Yang B ersu mb er da ri APB N, Pemerintah D aerah
la innya a ta u Su mb angan Pihak Kctiga
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
4
5 ta h u n
5
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
Perda tentang
p erta n ^ u n gja w a b
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertangpimgjawab
a n APBD
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h im
D inila i kemb a li
1
2
d)
Su rat Setoran B u k a n Pajak (SSBP)
3
2 ta h u n setelah
ftrf
e)
Penerimaan Sisa Leb ih Perhitu ngan Anggaran (SiLPA)
D oku men Pengelolaan B arang M ilik Negara/Daerah
ft
Wf tK
WWm^ w ^ " ^ ^ 4
^w
5
D inila i kemb ali
5 ta h u n
D inila i kemb a li
bWftbftftft
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
WW
i)
t bft J ft V * *
4
5 ta h u n
4
«
^
«
4 4
Perda tenta ng
pcrta n pgungjawab
a n APB D
disa hka n
Selama b arang
—^
4
—
—
4 4 4^^"
^w ^^ww ^^*4
permanen
4^^k
d imiliki
g)
D oku men Piu tang D aerah
h) D oku men Pengelolaan Investasi
3. B elanja
a. D oku men B elanja langsu ng
1) B elanja Pegawiai
2) B elanja b arang ja s a
3) B elanja Modal
b. D oku men B elanja tida k langsu ng
Selama piu ta n g
b elu m tcrta gih
Selama investasi
ma s ih ada
permanen
*
permanen
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
1
2
3
1) Pegawai
2) Hib a h
3) Belanja bagi ha s il
4) Su b sidi
5) B u nga
6) B a n tu a n Sosial
7) B a n tu a n Keu angan
8) B elanja tida k terdu ga
4. Pembiayaan daerah
a. B u k ti penenmaan pemb iayaan
1) Silpa
2) D ana cadangan
3) D a n a b e i^ il ir
4) Pmjaman daerah
5) Pengalihan p iu ta n g PB B perdesaan d a n Perkotaan
b. B u k ti pengelu aran pemb iayaan
1)
2)
3)
4)
5l
Investasi Ja n gka Panjang D a la m B en tu k D a na B ergiilir
Penyertaan M oda l pada B U M D
Penamb ahan Penyertaan Modal pada B U M D
Pengeluaran d a ri D a na Cadangan
PemhlAVflnn hncn f TcaHa Maciroralr'it- V A ^ J IywutonmljidaXWVUOLKJICA
x.ixxuiajrocut wagi uooiiet. ivicioj'tuaiLaL H C C I I u a ji lu enengan
(U MKM)
A
I
n
n
l ^ K ^ n n n n n V .
4
5
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APBD
dis a hka n
"
5 ta h u n
permanen
1
2
5) Penyertaan Modal kepada B a nk Perkreditan Rakyat (BPR) milik
Pemerintah D aerah
5. D oku men penatau sahaan keu angan
a. Su rat pcnyediaan da na (SPD)
b. Su rat permohona n pemb ayaran (SPP)
c. S u ra t perinta h memb ayar (SPM)
d. S u ra t perinta h pencairan da na (SP2D)
6. Pertanggungiawaban penggu naan da na
a. B u k u kas u m u m (BKU)
b . B u k u kas pemb a ntu (BKI^
c. Ringkasan perincia n pengelu aran ob jck
d. Rekening Koran b a n k
e. Laporan Pertanggungiawaban fu ngsional da n a dminis tra s i
f. B u k ti penyetoran pajak
g. Register p en u tu p a n kas
h^ B erita acara pemeriksaan"
i . Laporan Resdisasi Anggaran (LRA), Neraca, Catatan atas Laproran
Keu angan Terma su k Arsip D a ta Kompu ter (ADK)
j . I.aporan pendapatan Negara
k. Laporan keadaan kredit anggaran (LKKA)
B u lanan/triwu lan/semesteran
3
4
S
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb ali
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
1
2
3
2 ta h u n setelah
7. D aftflr G aii
1
•
b *
tAft l i b
ft*
b '
b t bbb
V * ft* 1 r * 1 ft* 1 1 b *
4 ftF ftfcwx * 4 4
b * ***b*f t f t f t
b * bA b'f t b U
4
I b f t ft/ b *
ftf
J
a. Laporan realisasi anggaran (LRA)
b. Neraca
c. C atatan atas laporan keu angan (Calk)
PlNJAMAN/HlB AH LU AR NEG ERI
1. D oku men Permohonan Piniaman/Hib ah Lu a r Neaeri fBlue Book!
ft V
ft'
b # ftft \f t f t ft ft bF A
ft
Liftft ft U b F b b > f t b b f t 4
ft
ft
4 f t \ * f t ft>*ft ft bft-ftft
ft
ftft
ftl
Vb444*—f t f t 1
4 4 4 >*b444
y b l m 4 bf t f t 4
• A
ftftbv
b v
Abftft 4
Perda tentang
pertan ggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APB D
dis a hka n
.0. I.aporan keu angan ta h u n a n tcrd iri da ri
D
ft
%M ft ^
F*^
*4 A A • .p
9. D a ta rekeninp B endahara U mtin i D aerah fB U D l
ft
\
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
dis a hka n
Selama yang
b ersangku tan
ma s ih ja d i
pegawai
2 ta h u n setelah
8. Ka r tu gaji
-*
mu s na h
b*
ftft*
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
A#
ft_ftb* |*
4*b4*ft 1
4 • bF f ^ w J
ft
• ftftft b f t b F
ft'bFbfftWJ
2. D oku men Kesanggupan Negara D onor u n tu k Memb iayai (Green Book)
3. D oku men M emora ndu m of U nderstanding (MoU ), d a n doku men
sejenisnya
5
4
3 ta h u n
I f t f t f t f t bbf t f t
v f t feft 4 4 b f t f t ft
3 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
mu s n a h
b*
ft44
bbf t f t 4 b 4 4 4
\ f t W ft ftftftft •
5 ta h u n
permanen
1 ta h u n setelah
3 ta h u n
diterb itka n
1 ta h u n setelah
3 ta h u n
loa n agreement
ditandatangani
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
perjanjian
pinja ma n b era khir
nermanen
permanen
permanen
1
2
4. D oku men Loan Agreement (PHLN) s cp er ti: D raft Agreement, Legal
O pinion, S u ra t menyu ra t dengan Lender
5. D oku men Alokasi d a n Relokasi Penggunaan D ana Lu ar Negeri, a.l. :
U su lan Lu n cu ra n D ana
6. Aplika si Penarikan D ana B LN b eriku t la mpira nnya :
a. Reimb u rsement
b. D irect Payment/Transfer Procedure
c. Special C ommitment/ L/C Opening
d. Special Accou nt/Imprest Fu n d
7. D oku men Otorisasi Penarikan D a na (Payment Advice)
•
3
4
5 ta h u n
2 tahxm setelah
perjanjian
pinja ma n b era khir
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
perjanjian
pinjaman b era khir
2 ta h im setelah
5 ta h u n
perjanjian
pinja ma n b era khir
2 ta h u n setelah
S ta h im
perjanjian
pinja ma n b era khir
8. D oku men Realisasi Pencairan D a na Pinjaman/Hib ah Lu a r Negeri, ya itu : 2 ta h im setelah
5 ta h u n
Su rat Perintah Pencairan D ana, SPM b cserta la mpira nnya , a nta ra la in:
perjanjian
SPP, Kontra k, BA, da n d a ta p en d u ku n g la innya .
pinja ma n b era khir
9. Replenishment (Permintaan Penarikan D ana d a ri Negara D onor)
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
melipu ti a nta ra la in : No Objection Letter (NOL), Project Implementation, perjanjian
Notification of Contract, W ithdra wa l Au thoriza tion (WA), Statement of
pinja ma n b era khir
Expenditu re (SE)
10. Staff Appraisal Report
3 ta h u n
2 ta h u n setelah
perjanjian
pinja ma n b era khir
1. Report/Laporan ya ng terdiri d a ri:
5 ta h u n
2 ta h u n setelah
perjanjian
pinja ma n b era khir
a. Progress report
b . M onthly report
c. Q u arterly report
5
permanen
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
1
2
12.Laporan h u ta n g daerah
a. Laporan pembayaran h u ta n g daerah
b. Laporan posisi h u ta n g daerah
13. Completion Report/annu al report
14. ketentu a n/ pera tu ra n ya ng menyangku t pinja ma n/ hib a h lu a r negeri
E
F
PENGELOLAAN APBD/DANA PINJAMAN/HIB AH LU AR NEGERI (PHLN)
Kepu tu s a n D aerah tentang Penetapan:
a. Pengguna Anggaran a ta u Ku asa P en ^ u n a Anggaran
b . Pejabat Pemb u at Komitmen
c. Ku asa Pengguna B arang/Jasa
d. B enda ha ra u m u m daerah d a n Kuasa B endahara U m u m D aerah
e. Pejabat penandatanganan SPM
f. B endahara Penerimaan/Pengeluaran
g. Pengelola b arang
Terma su k b erita acara serah terima ja b a ta n
SISTEM AKU NTANSI KEU ANG AN DAERAH (SAKD)
1. M a n u a l Implcmentasi Sistem Aku n ta n s i Keu angan D aerah
2. D oku men Kebijakan Aku n ta n s i
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
dis a hka n
4
5 ta h u n
2 ta h u n setelah
perjanjian
pinjaman b era khir
1 ta h u n setelah
5 ta h u n
diperb a ru i
Selama ma sih
menjab at
3 ta h u n
Selama b elu m ada 2 ta h u n
peru b a ha n
Selama b elu m ada 2 ta h u n
peru b a ha n
5
D inila i kemb ali
permanen
permanen
D inila i kemb a li
permanen
permanen
1
2
3. Arsip D a ta compu ter da n b erita acara rckons ilia s i
4. Laporan realisasi Anggaran dan neraca B u lanan/Triwu lan/semesteran
G
PENYALURAN ANGGARAN YUGAS PEMBANTU AN
1. S u rat Penetapan Pengguna Anggaran/Ku asa Pengguna Anggaran,
B endahara atas Pengguna Anggaran K e ^ t a n Pemb antu an, terma s u k
Spcsimen Tanda Tangan
2. B erkas Permintaan Pembayaran (SPP) d a n la mp ir a n n ya :
3
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanggungjawab
a n APBD
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanpgungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggu ngjawab
^A
V A MA
A^^^^
5
mu s na h
5 ta h u n
mu s na h
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
4
xvutrpnifcbaXWMLKJIHFBA
TLyxwvutrponmlkjihgfcbaYXWVUTSRQOMLKJIHFECA
a n APB D
dis a hka n
a. SPP-LS, SPP-GU, SP3, D aftar Perincian Penggunaan D ana, SPPR-LS,
SPDR-L, SPM-LS. SPM-DU , B ilyet G iro, SPM NihU
b . Penagihan/Invoice, Fa ktu r Pajak, B u k ti Penerimaan Kas/B ank
bcserta b u k ti Pendu ku ngnya a l : Copy Fa ktu r Pajak d a n Nota Kredit
B a nk
c. Permintaan Pelayanan Jasa/Service Report da n B erita Acara
Penyelesaian Pekerjaan
5 ta h u n
" "—
LV
1
2
3. B u k u Rekening B a nk
4. Kepu tu sa n pemb u ku a n rekening
5. Pemb u ku a n anggaran tcrd iri da ri:
H
I
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
Selama rekening
ma s ih a ktif
Selama rekening
ma s ih a ktif
B u k u Kas U m u m (BKU ), B u k u Pemb antu , Register da n B u k u
Ta mb a ha n D aftar Pembukaian Pencarian/Pengeluaran (DPP), D aftar
H imp u n a n Pencarian (DHP) da n Rekening Koran
PENERIMAAN ANGGARAN TU GAS PEMBANTU AN
1. B erkas Penerimaan Keu angan Pelaksanaan d a n Tugas Pemb antu an
2 ta h u n setelah
Perda tentang
terma s u k D a na Sisa a ta u Pengeluaran la innya
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
2. B erkas Penerimaan Pajak terma s u k PPh 2 1 , PPh 22, PPh 23, d a n PPn,
2 ta h im setelah
D enda Keterlamb atan Menyelesaikan Pekerjaan, dU
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
PENGELOLAAN ANGGARAN PILKADA DAN BIAYA BANTU AN PEMILU
D ARI APB D
1. D oku men Penyu su nan Anggaran Pilkada da n B iaya B a n tu a n Pemilu
d a ri APB D
a. Keb ijakan Keu angan Pilkada d a n Penyu siman Anggaran B a n tu a n
2 fa h u n setelah
Pemilu
Perda tentang
pertanggu ngawab
a n APB D
dis a hka n
4
5 ta h u n
5
D inila i kemb a li
permanen
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h im
D inila i kemb a li
1
2
b. Peratu ran/Pedoman/Standar B elania Pecrawai B arans da n Jasa
V
xvutrpnifcbaXWMLKJIHFBA
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
•
ft
ft—Vbft*
Uft a ^
4
w b f t v f t f t aft* ft a ^
b * u\A
1 1*4
ft—'vftbft4
^1 b *
4
Wf ^bf t * •
ftA4y
TL
^JOLX
bb44^L
UbL f t *
^*
Qft JbLy
Operasional da n Kontingensi u n tu k B iaya Pilkada dan B a n tu a n
Pemilu
c. B a ha n U s u la n Rencana Ke^ a ta n da n Anscaran ^RKAJ Pilkada KPU D
V *
b * b * * * ' ft 1 ft ftp* \J b * 4 U * 4
ft4
4b^b44
ftb—
4 V b i f ^ * * * L b * 1 ft Vf t f t f t f t 4 ft bf t
ft^^^Tft
1 4 4 14
| 4 Vft
ftftftf
J * 1 * ftftb* v 4
4
4
ft-X
^*
b '
a
PPK, PPS, KPPS d a n Panwasda, Permohonan Pengajuan RKA KPU D
da n Panwas
d. B erkas Pembahasan RKA Pilkada d a n B a n tu a n Pemilu
bf t «
b *
V / * ft * i ft ft ft' ft V 4 4 4 h * b b f t
ftbftft
ft
*
4 Vf t f t f t
4
4
4 f t f t f t b*b4 b4
b4b444
^ ^ * b f t f t ft b b l b l ft ft 4
Ad
4 4 4 4 4 —4
e. Rencana Ancs a ra n S atu an Keria fRASKl Pilkada da n B a n tu a n Pemilu
bF*
4 ft ftp ft ft ft-ftft •
ftft ft 4 b f t f t K ^ ^ b f t f t
bf t f t
ft
1
T b b f t b l 1 ft 4 — * ! ' f t
l b*
1 4 ftft 4 ^ ' 4 b l
4
ftft
ftbbbbftbb
ft4b444
4 f b l ft ft b b i H i * 1 4
4
^^4 4 J -f t 4 b4
Kab u paten
f. D oku men Rancangan Aneearan S a tu a n Keria (DRASKl Pilkada KPU D
da n Panwas Kab u paten da n B a n tu a n B iaya Pemilu d a ri APB D
ft*
ft—
ft*ftftft—
•
ft4ftFft4
ft
ft
bf t f t ftft^b ft ft ftf^b* • ft 4
ftft
ftts^g
iiT
ftft -ft4
' f t f t V Lift T i l 1 1
4 bf t ^ ft_| b 4
g. B erkas Pemb entu kan D a na Cadangan Pilkada
S I *
-
;
*
Ib'ftftft
4 ^ * 4 4 1
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 tflh im setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
4
444bbb\4bb
4 b 4
b*
b '
x c x x x x x x x
I f X I I X I I i
5 ta h u n
*»/
a x . X X . X C U X
bf t bl 4
*AJ
1
n
1 4 b41 4
5 ta h u n
m
i
4 y 444
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APBD
disa hka n
1T4 U O l
1 C U 4
M u s na h
4T 4 Uli j4*b4f t
4
4T 4
b*
1 rft i 4 bft 1 1
5 ta h tm
ft*bb44
M u s na h
M u s na h
* f * ft 4 ftft 4 1
5 ta h u n
Ub ^ b ^ 4 b b 4 4
4 b ^ 4 4 4
^/
04
4 1
14 411144
5 ta h u n
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disahkan
2 ta h u n setelah
L ftl 4 1
5
D inila i kemb ali
b4f t 4
5 ta h u n
a x . x x . x c u x
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
Ad
4
kft v 41b4ft 4
M u s na h
4*4
b4 < ^ 4 4 U4 4
D inila i kemb ali
1
2
1—
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
L J g »— A n
1 ^ A * b A ^ |_t A M A A n
A rft
^^AVO
H i 1m
n
3
A OVA
H*
^ A* — H A t b
^3b11'A
^
A
' I A «b
n . D anan t capat Kancangan r cr a tu r a n u a era n ceniaxig r i i K a a a , u a n
B a n tu a n B iaya Pemilu d a ri APB D
1. iNoia rers etu ju a n u f K U tenta ng r er a atrnjcI
nrt nj
B iaya Pemilu d a ri APBD
rHKaaa oa n ca n tu a n
n
PELAKSANAAN ANGGARAN PILKAD A DAN ANGGARAN BIAYA BANTUAN
PEMILU
1
U
Aft * !'A n
E j A w b « * H A • —y b • —
1 - J A**— —4 Fvft —«—
«w A M
n
A A* -—
1 A* M «—A«
^ A— \ • —- —
4 A L * b ft W b
• 1
U
A ^ l ' A
A
U J * — * J * ^ » H f t n A ft — u ^ « * w b —ft A f t
1 > j» b * A H
1 T_n_ i - i - i ft—rf* — r A AF— H
|\H —— A>^*
rfft
F——*
T«H A .—
cerKas r en en ma a n Konu si, Kaoac remoa ya ra n renga a a a n j a s a ,
B u nga, Pelaksanaan Pilkada/Pemilu
o. tserKas oetor oisa u a n a r UK a a a / r em iiu termasu K oetor Aonu si
Pengadaaii B arang/Jasa, Rab at, B u nga , Ja sa G iro
4.
• >
B erkas Penvaiu ran B iava Pemilu terma s u k diantaranva B u k ti
AjytA
x w x a
X X . X X T C X X X X X 1 1 1 x C C X T CX X C X X X X X L X
Transfer B a n k
X X .X X X X x X a X X ^X
1 11 n
1 1 1 fx 1 C X X X y CX
X J XXxX XX
A
A
AH
A1 A
1—
CI
H A 1 -1
m
o ta n u n
C
H AI —bft ft —
o ta n u n
s
MA
t \M •— < 1 A ft I p f f t f t W I — A 1 ft
u in u a i KemDaii
1 — B —* ft 1 • * ft T • -_n_ • -| -~L ft—A 1 ft
u in iia i item Dan
xvutrpnifcbaXWMLKJIHFBA
F— b f t J b ' A 1 n
A H A v f t ft A 1 —
pertan ggung] awa D
a n APB D
dis a hka n
^ I x ^ —,-
1 . oerKas ren eia p a n oena a na ra a a n Atasan Langsu ng u ena a na ra
KPU D , B endahara pada Panitia Pilkada da n Pemilu
4
A A H A I A I -
z tanurv seteian
Perda tentang
pertanggu ngjawab
an APBD
dis a hka n
z ta n u n seteian
Perda tenta ng
ft —
J
H A V i f t b V f t
b
A
I — b ft H
A
AH
A1 A
I—
C
4 A1—bbw b
z ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APBD
dis a hka n
z ta h u n seteian
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
z ta n u n seteian
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APBD
dis a hka n
2 tnViiin setelaVi
5 ta n u n
Al
!^
4 nl—b« —b
HnLftftfttfb
LxxXXLXXX
AAH AI AI —
A J* . 4 A I A \ n
a a X C X x x X X
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
c
H-Ai-ftbft—
o ta n u n
C
4 -AV ibft * —
^^^ft
A
—ft *
1
^ft m
! • JX_ — XM.ft —ft —1
ft
U iniia i KcmDan
—ft ft.—ft 1 ft —f t 1 ft M ft —ft —1 ft
u in iia i Kemcian
1 ~bft «— al A ft I r_n_ i - i - i ft—A 1 «
o ta n u n
u in u a i Kemoau - -
S t a h un
D inila i kemb a li
x^ xcxxxxxxx
xftxxxi i r a • xx^xxxxxcxxx
1
K
2
5. Pedoman D oku men Penyediaan Pembiayaan Kegiatan Operasional
(PPKO) termasu k Perubahan/Pergeseran/Revisinya
PELAKSANAAN ANGGARAN OPERASIONAL PEMILU
1. D oku men Pcnyediaan Pembiayaan Kegiatan Operasional (PPKO) Pemilu
d a n PPKO Kab u paten terma s u k Perubahan/Pci^cscran/Revisinya
2. B erkas Penyalu ran B iaya Pcmilu terma su k dia nta ra nya B u k ti Transfer
B a nk
3. B erkas Penyalu ran B iaya Pemilu ke PPK, PPS d a n KPPS terma s u k
diantaranya B u k ti Transfer B a n k da n la in- la in
L
PEMERINTAHAN DESA
1. D oku men Rencana Anggaran Pendapatan da n B elanja Desa
2. Program Kerja Pemerintah D es a :
a. Rencana Kerja Pemb angu nan Ja ngka Menengah Desa
b . Rencana Kerja Perangkat Desa
3. D oku men Anggaran Pendapatan da n B elanja Desa
4. B u k ti Pu ngu ta n Desa
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disahkan
5 ta h tm
5
D inila i kemb ali
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
1 ta h im setelah
diperb aru i
I ta h u n setelah
U ndang- U ndang
tentang
pertanggungj awab
a n APBN
5 ta h u n
D inila i kemb ali
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h tm
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
ta h tm anggaran
b erakhir
2 ta h u n setelah
ta h tm anggaran
b erakhir
3 ta h u n
M u s na h
3 ta h u n
D inila i kemb ali
2 ta h tm setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
2 ta h tm setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
3 ta h tm
Permanen
3 ta h tm
M u s na h
4
1
2
5. D oku men pcmbebasan eks taneih kas Desa
a.
b.
c.
d.
e.
3
2 ta h u n setelah
serah terima
3 ta h u n
4
5
Permanen
Selama ma s ih
b erla ku
10 ta h u n
D inila i kemb a li
oexama ma s in _ _^
b erla ku
z la n u n _ ^
2 ta h u n setelah
3 ta h u n
D inila i kemb a li
0d
\ J
4 -' 4 4 411444
Peratu ran Desa tentang Pcmbebasan Ta na h Kas Desa
Pemohonan tentang Pcmbebasan Ta na h Kas Desa
HasU persetu ju an/rapat
Rekomendasi B u p a ti tentang persetu ju an pcmbebasan ta na h
Persetu ju an B u p a ti tentang hasU mu syawarah harga ta na h ka s
Desa
g. Pembelian Ta na h Penppanti
h . Mu sya wa ra h ta na h Ha k MU ik u n tu k dib eli menjadi pengganti
i . Rekomendasi B u p a ti tentang Persetu ju an Pcmbebasan Ta na h
i. Pelepasan Temah Hak M ilik menjadi Kas Desa
6. D oku men Perjanjian Sewa Ta na h Kas Desa
a. Sewa Ta na h Kas Desa tida k b eru b a h fu ngsi
b . Sewa Ta na h Kas Desa b eru b a h fu ngsi
1} r cr a iu r a r i L /csa tcnia ng sewa la n a n Kas i/csa
2) Penawaran d a ri Penyewa
3) Rekomendasi B u p a ti tentang ijin penyewaan ta n a h kas Desa
4) Permohonan Ijin G u b emu r
5) Ijin G u b emu r
/ .
I f t U K L U U C I l r C * U L J c L n c U l i C I Ui l L L L f V c L I l 1 t U l c t l l l U l S
U C o a ,
a. Peratu ran D esa tentang peru b a ha n p er u n tu kka n Tanah Kas D esa
b . Rekomendasi B u p a ti tentang persetu ju an pcmb eb asan ta n a h
c. Ijin tertu lis G u b emu r
8. Su rat Kedu
du ka n Keuangan Kenala Desa d a n Pamon?
m—ft
—^ t
—' U *
—* b
4
—* bCV b
4 4
4 k —ft — * — — — 4 4
4
• 1 , %S4 ——
f
—ft > J —4
—4 ——4 4
4
—4 " 4 4 —^ 4 4
V4A4 4 k 4 4 4
% J \ft V * ^ 4 4 — 4 4
ta h u n anggaran
b era khir
4 4 4 4 4 4 4 1 4
T r y t yxwvutrponmlkjihgfcbaYXWVUTSRQOMLKJIHFEC
1 . 1 n
n a n
rerma nen
4 4 —ft 4 4 4 — J l 4 1 4
„
1
2
9. Lain- lain Pendapatan As li Desa
10. Pemb u ku a n kas Desa
a. B u k u Kas u m u m
b. B u k u B a n tu Pengeluaran
11. B u k ti Pengeluaran Keu angan Kas Desa
12. Laporan Keu angan Kas D esa
13. Pertanggungiawaban Kepala D esa (Laporan Keu angan Ta h u n a n Desa)
M
PEMERIKSAAN/PENGAWASAN KEU ANGAN DAERAH
1. Laporan HasU Pemeriksaan B a da n Pemeriksa Keu angan Repu b lik
Indonesia atas Laporan Keu angan
2. HasU Pengawasan d a n Pemeriksaan Interna l
3. l a p or a n aparat Pemeriksa fu ngsional
a. LHP (Laporan Ha s il Pemeriksaan)
b . MHP (Memorandu m HasU Pemeriksaan)
c. Tinda k Lanju t/ Tanggapan LHP
4. D oku men Penyelesaian Keu angan D aerah
3 ta h u n
5
D inila i kemb a li
3 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
2 ta h u n setelah
ta h im anggaran
b era khir
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
b era khir
3 ta h im
D inila i kemb a li
3 ta h u n
M u s na h
1 ta h u n
Permanen
2 ta h u n setelah
ditinda kla nju ti
2 ta h u n setelah
d itin d a kla n iu ti
2 ta h u n setelah
d itin d a kla n iu ti
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
tagihan tu n tu ta n
perb endaharaan/
tu n tu ta n
2 ta h u n setelah
hak dan
kewajib an hab is
D inila i kemb a li
3
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
Selama ma s ih
b erla ku
4
1
2
3
4
a. Tu n tu ta n Perbendaharaan
b. Tu n tu ta n ganti ru gi
BUPAT I P A CI T A N
Cap t t d
I NDAR T AT O
1
'
4-
5
PACITAN
P ER A T UR A N BUPAT I PACI T AN
NOMOR
4 9 T AHUN 2 0 1 3
T ENT A NG
JADWAL R E T E N S I A R SI P F A S I L I T A T I F K EUANGAN
DI LI NGK UNGAN P EM ER I NT A H K A BUP A T EN PACI T AN
DENGAN RAHBIAT T UHAN Y ANG MAHA E S A
BUPAT I PACI T AN,
Menimb ang : a. b ahwa gu na tertib a dminis tra s i da la m penyu su ta n arsip scrta
penyelamatan arsip sebagai b u kti
pertanggu ngiawaban
kehidu pan
b ermasyarakat,
berbangsa
dan
bemegara,
Pemerintahan D aerah wajib memiliki Ja dwa l Retensi Arsip;
b. b ahwa gu na melaksanakan ketentu an Pasal 53 ayat (2)
Peratu ran Pemerintah Nomor 28 Ta h u n 2012 tentang
Pelaksanaan U ndang- U ndang Nomor 43 Ta h u n 2009 tentang
Kearsipan,
Ja dwa l
Retensi
Arsip
ditetapkan
oleh
Pemerintahan D aerah;
c. b ahwa b erdasarkan pertimb angan sebagaimana dima ks u d
pada h u r u f a d a n b d i atas, ma ka perlu menetapkan
Peratu ran B u p a ti tentang Ja dwa l Retensi Arsip FasiU tatif
Keu angan d i Lingku nga n Pemerintah Kab u paten Pacitan
M en^ ga t
:
1. U ndang- U ndang
Nomor
32
Ta h u n
2004
tentang
Pemerintahan D aerah
sebagaimana telah beberapa ka li
diu b a h tera khir dengan U ndang- U ndang Nomor 12 Ta h u n
2008;
2, U ndang- U ndang Nomor 43 Ta h im 2009 tentang Kearsipan;
3. Peratu ran Pemerintah Nomor 38 Ta h u n 2007 tentang
Pembagian U ru s a n Pemerintahan
Anta ra
Pemerintah,
Pemerintahan D aerah Provinsi, da n Pemerintahan D aerah
Kab u paten / Kota;
4. Peratu ran Pemerintah Nomor 28 Ta h im 2012 tentang
Pelaksanaan U ndang- U ndang Nomor 43 Ta h u n 2009 tentang
Kearsipan;
5. Peratu ran D aerah Kab u paten Pacitan Nomor 18 Ta h u n 2007
tentang U ru s a n Pemerintahan Kab u paten Pacitan;
6. Peratu ran D aerah Kab u paten Pacitan Nomor 21 Ta h u n 2007
tenta ng Oi^anisasi Lembaga Teknis D aerah sebagaimana
telah beberapa ka li d iu b a h tera khir dengan Peratu ran
D aerah Kab u paten Pacitan Nomor 5 Ta h u n 2012;
7, Peratu ran B u pa ti Pacitan Nomor 23 Ta h u n 2006 tentang
Tata Kearsipan Pemerintah Kab u paten Pacitan sebagaimana
telah diu b a h dengan Peratu ran B u p a ti Pacitan Nomor 3
Ta h u n 2008;
'
8. Peratu ran B u p a ti Pacitan Nomor 64 Ta h u n 2007 tentang
U ra ia n Tu gas, Fu ngsi da n Tata Kerja Kantor Perpu stakaan,
Arsip d a n D oku menta si Kab u paten Pacitan;
Mempcrha tika n: S u ra t d a ri Arsip Nasional Repu b lik Indonesia Nomor
P.JRA/175/2013
tanggal
24
Oktober
2013
tentang
Persetujuan
Ja dwa l
Retensi
Arsip
(JRA)
Keu angan
Pemerintah Kab u paten Pacitan
E
H E M UT US K A N :
M en eta p ka n :
P ER A T UR A N BUP A T I T ENT A NG J A DWA L R E T E N S I A R SI P
F A S I L I T A T I F K EUANGAN DI LINGK UNGAN P EM ER I NT A H
K A BUP A T EN PACI T AN
i
BA BI
K ET ENT UA N UMUM
i
P asal 1
i
D a la m PeraturEin in i ya ng dima ks u d dengan :
1. Retensi Arsip adalah ja n gka w a ktu penyimpanan arsip atas
dasar nila i gu na yang terka ndimg.
2. Ja dwa l Retensi Arsip ya ng selanju tnya disingkat JRA adalah
daftar ya ng b erisi seku rang- ku rangnya ja ngka w a k tu
penyimpanan a ta u retensi, jenis arsip, da n keterangan ya ng
b erisi rekomendasi tentang penetapan s u a tu jenis arsip
dimu s na hka n, dinila i kemb a li, a ta u dipermanenkan ya ng
dipergu nakan
sebagai
pedoman
penyu su tan
da n
penyelamatan arsip.
3. Ars ip a ktif adalah arsip ya ng freku ensi penggunaannya
tinggi da n/ a ta u terns meneru s.
4. Arsip ina ktif adalah arsip yang freku ensi penggunaannya
tekih mcn u r u n .
5. S a tu a n Kerja Perangkat D aerah adalah Satu an Kerja
Perangkat D aerah d i lingku nga n Pemerintah Kab u paten
PacitanI
:
BA B I I
J A DWA L R E T E N S I A R SI P
P asal 2
Ja d w a l; Retensi Arsip Fasilitatif Keu angan
Pemerintah
Kab u paten Pacitan sebagaimana terseb u t da la m La mpira n
Peratu ran B u pa ti in i.
I
i
i
P asal 3
Ja dw a l Retensi Arsip sebagaimana dima ks u d dalam Pasal 2
sebagai • pedoman penyu su ta n arsip ya ng b erka ita n dengan
fu ngsi Keu angan pada S atu an Keija Perangkat D aerah
d i lingku nga n Pemerintah Kab u paten Pacitan.
(
I
i
i
i
B A B UI
K ET ENT UA N PENUT UP
t
P asal 4
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
i
r
Peratu ran B u pa ti in i mu la i b erla ku pada tanggal diu nda ngka n.
Agar ; setiap
orang
mengetahu inya,
memerinta hka n
pengu ndangan Peratu ran B u pa ti in i dengan penempatannya
dalam B erita D aerah Kab u paten Pacitan.
D itetapkan d i Pacitan
Pada tanggal
- 2013
|.BUPAT I PACI T AN
^I NDA R T A T O
j
BA B I I I
K ET ENT UA N PENUT UP
1
Pasal4
Peratu ran B u pa ti i n i mu la i b erla ku pada tanggal diu nda ngka n.
Agar ! setiap
orang
mengetahu inya,
memerinta hka n
pengu ndangan Peratu ran B u pa ti in i dengan penempatannya
da la m B erita D aerah Kab u paten Pacitan.
;
D iteta pka n d i Pacitan
Pada tanggal 17 - 12
- 2013
BUP A T I PACI T AN
;
Cap.t t d
I NDAR T AT O
Di undangkan di P ac i t an
Pada t anggal 1 7 De sc m be r 2 0 1 3
i
P I t S E K R E T A R I S DA ER A H
K A BUP A T EN PACI T AN
Drs.SUK O WIYONO.MM
Pe m bi na Ut am a H ud a
NIP. 1 9 5 9 1 0 1 7 1 9 8 5 0 3 1 0 1 5
B E R I T A DA ER A H K A BUP A T EN PACI T AN T AHUN 2 0 1 3 NOMOR 5 0
LAMPI R AN : P ER A T UR A N BUP A T I PACI T AN
NOMOR :
49
T AHUN 2 0 1 3
T A NGGA L :
1 7 - 1 2
- 2013
J A DWA L R E T E N S I A R SI P K EUANGAN P EM ER I NT A H K A BUP A T EN PACI T AN
NO
1
A
1
J E N I S DOK UMEN
J A NGK A WA K T U SIMPAN
AKTIP
I NA K T I F
3
4
K ET ER A NGA N
5
2
Rencana Anggaran Pendapatan D a n Belanja D aerah D a n Peru b ahan
Anggaran Pendapatan D an Belanja D aerah
Penyu su nan Prioritas Plafon Anggaran (PPA)
a. Kcb ijakan u m u m , Renstra, Stratcgi da n Prioritas
permanen
3 ta h tm
2 ta h im setelah
ta h u n anggaran
b era khir
1) D oku men Rencana Kerja Pemerintah D aerah (RKPD)
2) D oku men Rencana Keria S atu an Kerja Pemerintah D aerah (Renja)
3 ta h u n
b . D oku men Rancangan Kcb ijakan U m u m Anggaran (KUA) yang telah 2 ta h u n s;etplah
D inilai kemb a li
dib ahas b ersama a nta ra DPRD da n Pemerintah D aerah
ta h u n anggaran
b era khir
3 ta h u n
c. KU A b cserta nota kesepakatannya
* jyxwvutrponmlkjihgfcbaYXWVUTSRQOMLKJIHFECA
I4>U4U1A
^ ^ L ^ l C U l
D in ila i kemb a li
ta h u n anggaran
b era khir
d. D oku men Rancangan Prioritas Plafon Angparan sementara (PPAS)
„. 2 ta h u n setelah - — 3 ta h im
.... .... D in ila i k e m b a l i. .
ta h u n anggaran
b era khir
c . Nota Kesepakatan PPA
3 ta h im
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
bereikhir
f. Prioritas plafon anggaran
2 ta h u n setelah
3 ta h u n
D inila i kemb a li
ta h u n anggaran
b era khir
1
2
2
IRKA-SKPDi
a. D oku men Pedoman
penyu s u na n RKA-SKPD
ya ng
telah
disetu ju i 2 ta h u n setelah
tt of L hf ti i U
i nl i
3
3 ta h u n
D iniisi kemb a li
3 tphiifi
Ritiilai W^rnhflli
cc inc
l l i7
g i
n a ^ i ^ a h
J^cLCXcUi
^
I c U X U l l
ft C X U c t
n j n i t a i
o C t C i c U l
k ^ m h a l i
LCI X La X X ^
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
4) B u k ti Penaiikan Retrib u si a nta ra la in:
a. Retrib u si Jasa U m u m
1)
2)
3)
Retrib u si Pelayanan Keschatan
Retrib u si Pelayanan Persampahan/Kebersihan
Retrib u si Penggantian B iaya Cetak KIP d a n Akte C atatan
Sipil
2 ta h u n setelah,
Perda tenta ng
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li _.
1
3
2
4) 'Retrib u si Pelayanan Pemakaman da n Pengabuan Mayat
5) Retrib u si Pelayanan Parkir d i Tepi Ja la n U m u m
6) Retrib u si Pelayanan Pasar
7) Retrib u si Pengujian Kendaraan B ermotor
8) Retrib u si Pemeriksaan Ala t Pemadam Kebakaran
9) Retrib u s i Penggantian B iaya Cetak Peta
10) Retrib u si Pengujian Kapal Perikanan
b.
Retrib u si Jasa U saha
c.
1) Retrib u si Pemakaian Kekayaan D aerah
2) Retrib u s i Pasar G rosir da n/ a ta u Pertokoan
3) Retrib u s i Tempat Pelelangan
4) Retrib u si Terminal
5) Retrib u si Tempat Khu s u s Pa rkir
6) Retrib u s i Tempat Penginapan/Pesanggrahan/Villa
7) Retrib u si Penyedotan Ka ku s
8) Retrib u si Ru ma h Potonng Hewan
^} KetnD u si reiayanan r eia ou n a n Kapai
10) Retrib u si Tempat Rekreasi d a n O la h Raga
11) Retrib u si Penyeberangan diatas Air
12) Retrib u si Pcngolahan Limb a h Cair
13) Retrib u si Penjualan Produ ksi U saha D aerah
Retrib u si Perizinan tertentu
4
5
5 ta h u n
D inila i kemb ali
5 ta h u n
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
DC rta n pcm n pi awab
D inila i kemb ali
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
..
tJ\dA
yxwvutrponmlkjihgfcbaYXWVUTSRQOMLKJIHFECA
X 4 U X K ^ ^ b U x^kj
" H V
a n APB D
dis a hka n
1
d.
e.
2
1) Retrib u si Izin M endirika n B a ngu na n
2) Retrib u si Izin Tempat Penjualan M in u ma n B eralkohol
3) Retrib u si Izin G anggu an
4) Retrib u si Izin Trayek
Retrib u si pengendalian la lu U ntas
Retrib u si perpanjangan Izin memperkerjakan Tenaga kerja
Asing (IMTA)
5) B u k ti Penerimaan Jasa Layanan Keschatan Masyarakat
6) D oku men Rasionalitas Ha s il Pengelolaan Kekayaan D aerah
7. B u k ti Penerimaan SKPD d a ri B a da n la ya n a n U m u m
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
perta nggu nga wa b
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pcrtanggu na'awab
a n APBD
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pcrtanggu na'awab
a n APB D
_
dis a hka n
2 ta h tm setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
4
5
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h tm
D inila i kemb a li
1
2
8. B u k ti Penerimaan Hasil Penpelolaan D ana B erpu lir
3
2 ta h u n *ietelah
4
5 ta h u n
5
D inilai kemb a li
ft-r •
ft*
ft^
ft'ftftftftftft**
ft'
ftftft^
ft
ft.r
ft
ft
ft
ft
ftftVftft
ft
ft
ft
ft
ft
ftft
* J ftft ft *— *
f . • ^^-^ X * J g J * ft ft_^ Ciftft ft t f t
ft^\./ft
* ^ ^ 4 ftftft
9. B u k ti Penerimaan B u nza d a n a ta u Jasa G iro nada B a n k
'
•
• —
*fcfc-ft
ft
4 ^f t
ft^^ft
ftftftftbftbftft
ft
—— %ftft ft B>4.ft
Vf t kf t f t ft t f t Vf t f t ftft ftj ftft* J f t f t
ftft
\^
ft^ftftftftftift
ft'bftft
ft
ftft*
i 4
ft444
ftw
4ftft4 4
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
ft^
*•
ftftft_ft4ftft44
ftft*
* 4 ftft* 4
5 ta h u n
I Jw Vlft** 4 1 *
ftft
V/f t ft 4
ft*ft*ft
4
D inila i kemb a li
ft'
ftftftftftftftft
ftftv
ftftft
ft^ftft
1 ft
Perda tentane
4
b)
D oku men Penerimaan D a na Perimb angan:
1) D a na B aai Hasil vane B ersu mb er d a ri Patak d a n B u k a n Paiak
A
•
ft'
ftftft
ftftft
ft'ftftft^ft
ft
ft
ftftft^ftft
*
ftft
ft
ftf^
ft'vft
V ftftftft ft ftft v f t
ftift^l
• 4
4
ftftlbftftm
ftftftAft
4
• 4
4
ftftft*
bf t ^f t f t
ftftft•
4^f t
2 ta h u n setelah
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
m
v 4
pertanggungj awab
a n APBD
disa hka n
ft4J44ftft
ftft* 1 4 ft* 1 4
ftJv
ft-^4ft
5 ta h u n
< 14
ftft444 ft*44
D inila i kemb a li
4 * 4 4 4 f t f t f t * f t ftft V f t f t f t
• * • * • *
21 D a na B aei Ha s il u n tu k Ka b ima ten
Perda tentang
pertanggu nQ awab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
D inila i kemb a li
ft* f
A
ft*
4 * 44 1 1 H * 4
ft*
ftftft
ft
ft*
ftftft*
^ 4
4
ftftftw4ft
ft
ft
1
ftftftAftft
4 ftftft V
k 4 ^f t f t f t
4 4
31 D ana Alokasi U m u m (DAU l
4) D ana Perimb angan u n tu k D aerah Yang Tida k Menerima D AU
' " ' ' ' I ' l
O X . XX.XC4XX
4*ft44 * • 1 4
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
A*
ft*
ft**44
ftft*
4
ft^vbftKftft—-44
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 ta h im setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
ftftft
•
ftftft
4
5 ta h u n
4ft V
ft
ft*
ft*b*44
D inila i kemb a li
ft—
ftft4114ft
ft
ftftb*ftftftftft
*
D inila i kemb a li
1
2
5) D a na Alokasi Khu s u s (DAK)
c) D oku men penerimaan la in- la in pendapatan ya ng sah
1) Alokasi D ana Penyesuaian
2) D a na O tonomi Khu s u s d a n D a na B a n tu a n Operasional Sekolah
3) B agi Hasil Pajak d a ri Pemerintah Provinsi
4) B a n tu a n Keuangan Pemerintah Provinsi
5) Penerimaan Hib a h Yang B ersu mb er da ri APB N, Pemerintah D aerah
la innya a ta u Su mb angan Pihak Kctiga
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
4
5 ta h u n
5
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
Perda tentang
p erta n ^ u n gja w a b
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertangpimgjawab
a n APBD
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h im
D inila i kemb a li
1
2
d)
Su rat Setoran B u k a n Pajak (SSBP)
3
2 ta h u n setelah
ftrf
e)
Penerimaan Sisa Leb ih Perhitu ngan Anggaran (SiLPA)
D oku men Pengelolaan B arang M ilik Negara/Daerah
ft
Wf tK
WWm^ w ^ " ^ ^ 4
^w
5
D inila i kemb ali
5 ta h u n
D inila i kemb a li
bWftbftftft
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
WW
i)
t bft J ft V * *
4
5 ta h u n
4
«
^
«
4 4
Perda tenta ng
pcrta n pgungjawab
a n APB D
disa hka n
Selama b arang
—^
4
—
—
4 4 4^^"
^w ^^ww ^^*4
permanen
4^^k
d imiliki
g)
D oku men Piu tang D aerah
h) D oku men Pengelolaan Investasi
3. B elanja
a. D oku men B elanja langsu ng
1) B elanja Pegawiai
2) B elanja b arang ja s a
3) B elanja Modal
b. D oku men B elanja tida k langsu ng
Selama piu ta n g
b elu m tcrta gih
Selama investasi
ma s ih ada
permanen
*
permanen
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
1
2
3
1) Pegawai
2) Hib a h
3) Belanja bagi ha s il
4) Su b sidi
5) B u nga
6) B a n tu a n Sosial
7) B a n tu a n Keu angan
8) B elanja tida k terdu ga
4. Pembiayaan daerah
a. B u k ti penenmaan pemb iayaan
1) Silpa
2) D ana cadangan
3) D a n a b e i^ il ir
4) Pmjaman daerah
5) Pengalihan p iu ta n g PB B perdesaan d a n Perkotaan
b. B u k ti pengelu aran pemb iayaan
1)
2)
3)
4)
5l
Investasi Ja n gka Panjang D a la m B en tu k D a na B ergiilir
Penyertaan M oda l pada B U M D
Penamb ahan Penyertaan Modal pada B U M D
Pengeluaran d a ri D a na Cadangan
PemhlAVflnn hncn f TcaHa Maciroralr'it- V A ^ J IywutonmljidaXWVUOLKJICA
x.ixxuiajrocut wagi uooiiet. ivicioj'tuaiLaL H C C I I u a ji lu enengan
(U MKM)
A
I
n
n
l ^ K ^ n n n n n V .
4
5
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APBD
dis a hka n
"
5 ta h u n
permanen
1
2
5) Penyertaan Modal kepada B a nk Perkreditan Rakyat (BPR) milik
Pemerintah D aerah
5. D oku men penatau sahaan keu angan
a. Su rat pcnyediaan da na (SPD)
b. Su rat permohona n pemb ayaran (SPP)
c. S u ra t perinta h memb ayar (SPM)
d. S u ra t perinta h pencairan da na (SP2D)
6. Pertanggungiawaban penggu naan da na
a. B u k u kas u m u m (BKU)
b . B u k u kas pemb a ntu (BKI^
c. Ringkasan perincia n pengelu aran ob jck
d. Rekening Koran b a n k
e. Laporan Pertanggungiawaban fu ngsional da n a dminis tra s i
f. B u k ti penyetoran pajak
g. Register p en u tu p a n kas
h^ B erita acara pemeriksaan"
i . Laporan Resdisasi Anggaran (LRA), Neraca, Catatan atas Laproran
Keu angan Terma su k Arsip D a ta Kompu ter (ADK)
j . I.aporan pendapatan Negara
k. Laporan keadaan kredit anggaran (LKKA)
B u lanan/triwu lan/semesteran
3
4
S
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
dis a hka n
5 ta h u n
D inila i kemb ali
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
5 ta h u n
D inila i kemb a li
1
2
3
2 ta h u n setelah
7. D aftflr G aii
1
•
b *
tAft l i b
ft*
b '
b t bbb
V * ft* 1 r * 1 ft* 1 1 b *
4 ftF ftfcwx * 4 4
b * ***b*f t f t f t
b * bA b'f t b U
4
I b f t ft/ b *
ftf
J
a. Laporan realisasi anggaran (LRA)
b. Neraca
c. C atatan atas laporan keu angan (Calk)
PlNJAMAN/HlB AH LU AR NEG ERI
1. D oku men Permohonan Piniaman/Hib ah Lu a r Neaeri fBlue Book!
ft V
ft'
b # ftft \f t f t ft ft bF A
ft
Liftft ft U b F b b > f t b b f t 4
ft
ft
4 f t \ * f t ft>*ft ft bft-ftft
ft
ftft
ftl
Vb444*—f t f t 1
4 4 4 >*b444
y b l m 4 bf t f t 4
• A
ftftbv
b v
Abftft 4
Perda tentang
pertan ggungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APB D
dis a hka n
.0. I.aporan keu angan ta h u n a n tcrd iri da ri
D
ft
%M ft ^
F*^
*4 A A • .p
9. D a ta rekeninp B endahara U mtin i D aerah fB U D l
ft
\
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
dis a hka n
Selama yang
b ersangku tan
ma s ih ja d i
pegawai
2 ta h u n setelah
8. Ka r tu gaji
-*
mu s na h
b*
ftft*
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
A#
ft_ftb* |*
4*b4*ft 1
4 • bF f ^ w J
ft
• ftftft b f t b F
ft'bFbfftWJ
2. D oku men Kesanggupan Negara D onor u n tu k Memb iayai (Green Book)
3. D oku men M emora ndu m of U nderstanding (MoU ), d a n doku men
sejenisnya
5
4
3 ta h u n
I f t f t f t f t bbf t f t
v f t feft 4 4 b f t f t ft
3 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
mu s n a h
b*
ft44
bbf t f t 4 b 4 4 4
\ f t W ft ftftftft •
5 ta h u n
permanen
1 ta h u n setelah
3 ta h u n
diterb itka n
1 ta h u n setelah
3 ta h u n
loa n agreement
ditandatangani
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
perjanjian
pinja ma n b era khir
nermanen
permanen
permanen
1
2
4. D oku men Loan Agreement (PHLN) s cp er ti: D raft Agreement, Legal
O pinion, S u ra t menyu ra t dengan Lender
5. D oku men Alokasi d a n Relokasi Penggunaan D ana Lu ar Negeri, a.l. :
U su lan Lu n cu ra n D ana
6. Aplika si Penarikan D ana B LN b eriku t la mpira nnya :
a. Reimb u rsement
b. D irect Payment/Transfer Procedure
c. Special C ommitment/ L/C Opening
d. Special Accou nt/Imprest Fu n d
7. D oku men Otorisasi Penarikan D a na (Payment Advice)
•
3
4
5 ta h u n
2 tahxm setelah
perjanjian
pinja ma n b era khir
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
perjanjian
pinjaman b era khir
2 ta h im setelah
5 ta h u n
perjanjian
pinja ma n b era khir
2 ta h u n setelah
S ta h im
perjanjian
pinja ma n b era khir
8. D oku men Realisasi Pencairan D a na Pinjaman/Hib ah Lu a r Negeri, ya itu : 2 ta h im setelah
5 ta h u n
Su rat Perintah Pencairan D ana, SPM b cserta la mpira nnya , a nta ra la in:
perjanjian
SPP, Kontra k, BA, da n d a ta p en d u ku n g la innya .
pinja ma n b era khir
9. Replenishment (Permintaan Penarikan D ana d a ri Negara D onor)
2 ta h u n setelah
5 ta h u n
melipu ti a nta ra la in : No Objection Letter (NOL), Project Implementation, perjanjian
Notification of Contract, W ithdra wa l Au thoriza tion (WA), Statement of
pinja ma n b era khir
Expenditu re (SE)
10. Staff Appraisal Report
3 ta h u n
2 ta h u n setelah
perjanjian
pinja ma n b era khir
1. Report/Laporan ya ng terdiri d a ri:
5 ta h u n
2 ta h u n setelah
perjanjian
pinja ma n b era khir
a. Progress report
b . M onthly report
c. Q u arterly report
5
permanen
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
D inila i kemb ali
1
2
12.Laporan h u ta n g daerah
a. Laporan pembayaran h u ta n g daerah
b. Laporan posisi h u ta n g daerah
13. Completion Report/annu al report
14. ketentu a n/ pera tu ra n ya ng menyangku t pinja ma n/ hib a h lu a r negeri
E
F
PENGELOLAAN APBD/DANA PINJAMAN/HIB AH LU AR NEGERI (PHLN)
Kepu tu s a n D aerah tentang Penetapan:
a. Pengguna Anggaran a ta u Ku asa P en ^ u n a Anggaran
b . Pejabat Pemb u at Komitmen
c. Ku asa Pengguna B arang/Jasa
d. B enda ha ra u m u m daerah d a n Kuasa B endahara U m u m D aerah
e. Pejabat penandatanganan SPM
f. B endahara Penerimaan/Pengeluaran
g. Pengelola b arang
Terma su k b erita acara serah terima ja b a ta n
SISTEM AKU NTANSI KEU ANG AN DAERAH (SAKD)
1. M a n u a l Implcmentasi Sistem Aku n ta n s i Keu angan D aerah
2. D oku men Kebijakan Aku n ta n s i
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
dis a hka n
4
5 ta h u n
2 ta h u n setelah
perjanjian
pinjaman b era khir
1 ta h u n setelah
5 ta h u n
diperb a ru i
Selama ma sih
menjab at
3 ta h u n
Selama b elu m ada 2 ta h u n
peru b a ha n
Selama b elu m ada 2 ta h u n
peru b a ha n
5
D inila i kemb ali
permanen
permanen
D inila i kemb a li
permanen
permanen
1
2
3. Arsip D a ta compu ter da n b erita acara rckons ilia s i
4. Laporan realisasi Anggaran dan neraca B u lanan/Triwu lan/semesteran
G
PENYALURAN ANGGARAN YUGAS PEMBANTU AN
1. S u rat Penetapan Pengguna Anggaran/Ku asa Pengguna Anggaran,
B endahara atas Pengguna Anggaran K e ^ t a n Pemb antu an, terma s u k
Spcsimen Tanda Tangan
2. B erkas Permintaan Pembayaran (SPP) d a n la mp ir a n n ya :
3
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanggungjawab
a n APBD
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanpgungjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggu ngjawab
^A
V A MA
A^^^^
5
mu s na h
5 ta h u n
mu s na h
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
4
xvutrpnifcbaXWMLKJIHFBA
TLyxwvutrponmlkjihgfcbaYXWVUTSRQOMLKJIHFECA
a n APB D
dis a hka n
a. SPP-LS, SPP-GU, SP3, D aftar Perincian Penggunaan D ana, SPPR-LS,
SPDR-L, SPM-LS. SPM-DU , B ilyet G iro, SPM NihU
b . Penagihan/Invoice, Fa ktu r Pajak, B u k ti Penerimaan Kas/B ank
bcserta b u k ti Pendu ku ngnya a l : Copy Fa ktu r Pajak d a n Nota Kredit
B a nk
c. Permintaan Pelayanan Jasa/Service Report da n B erita Acara
Penyelesaian Pekerjaan
5 ta h u n
" "—
LV
1
2
3. B u k u Rekening B a nk
4. Kepu tu sa n pemb u ku a n rekening
5. Pemb u ku a n anggaran tcrd iri da ri:
H
I
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
Selama rekening
ma s ih a ktif
Selama rekening
ma s ih a ktif
B u k u Kas U m u m (BKU ), B u k u Pemb antu , Register da n B u k u
Ta mb a ha n D aftar Pembukaian Pencarian/Pengeluaran (DPP), D aftar
H imp u n a n Pencarian (DHP) da n Rekening Koran
PENERIMAAN ANGGARAN TU GAS PEMBANTU AN
1. B erkas Penerimaan Keu angan Pelaksanaan d a n Tugas Pemb antu an
2 ta h u n setelah
Perda tentang
terma s u k D a na Sisa a ta u Pengeluaran la innya
pertanggungjawab
a n APB D
disa hka n
2. B erkas Penerimaan Pajak terma s u k PPh 2 1 , PPh 22, PPh 23, d a n PPn,
2 ta h im setelah
D enda Keterlamb atan Menyelesaikan Pekerjaan, dU
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APB D
dis a hka n
PENGELOLAAN ANGGARAN PILKADA DAN BIAYA BANTU AN PEMILU
D ARI APB D
1. D oku men Penyu su nan Anggaran Pilkada da n B iaya B a n tu a n Pemilu
d a ri APB D
a. Keb ijakan Keu angan Pilkada d a n Penyu siman Anggaran B a n tu a n
2 fa h u n setelah
Pemilu
Perda tentang
pertanggu ngawab
a n APB D
dis a hka n
4
5 ta h u n
5
D inila i kemb a li
permanen
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h im
D inila i kemb a li
1
2
b. Peratu ran/Pedoman/Standar B elania Pecrawai B arans da n Jasa
V
xvutrpnifcbaXWMLKJIHFBA
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
•
ft
ft—Vbft*
Uft a ^
4
w b f t v f t f t aft* ft a ^
b * u\A
1 1*4
ft—'vftbft4
^1 b *
4
Wf ^bf t * •
ftA4y
TL
^JOLX
bb44^L
UbL f t *
^*
Qft JbLy
Operasional da n Kontingensi u n tu k B iaya Pilkada dan B a n tu a n
Pemilu
c. B a ha n U s u la n Rencana Ke^ a ta n da n Anscaran ^RKAJ Pilkada KPU D
V *
b * b * * * ' ft 1 ft ftp* \J b * 4 U * 4
ft4
4b^b44
ftb—
4 V b i f ^ * * * L b * 1 ft Vf t f t f t f t 4 ft bf t
ft^^^Tft
1 4 4 14
| 4 Vft
ftftftf
J * 1 * ftftb* v 4
4
4
ft-X
^*
b '
a
PPK, PPS, KPPS d a n Panwasda, Permohonan Pengajuan RKA KPU D
da n Panwas
d. B erkas Pembahasan RKA Pilkada d a n B a n tu a n Pemilu
bf t «
b *
V / * ft * i ft ft ft' ft V 4 4 4 h * b b f t
ftbftft
ft
*
4 Vf t f t f t
4
4
4 f t f t f t b*b4 b4
b4b444
^ ^ * b f t f t ft b b l b l ft ft 4
Ad
4 4 4 4 4 —4
e. Rencana Ancs a ra n S atu an Keria fRASKl Pilkada da n B a n tu a n Pemilu
bF*
4 ft ftp ft ft ft-ftft •
ftft ft 4 b f t f t K ^ ^ b f t f t
bf t f t
ft
1
T b b f t b l 1 ft 4 — * ! ' f t
l b*
1 4 ftft 4 ^ ' 4 b l
4
ftft
ftbbbbftbb
ft4b444
4 f b l ft ft b b i H i * 1 4
4
^^4 4 J -f t 4 b4
Kab u paten
f. D oku men Rancangan Aneearan S a tu a n Keria (DRASKl Pilkada KPU D
da n Panwas Kab u paten da n B a n tu a n B iaya Pemilu d a ri APB D
ft*
ft—
ft*ftftft—
•
ft4ftFft4
ft
ft
bf t f t ftft^b ft ft ftf^b* • ft 4
ftft
ftts^g
iiT
ftft -ft4
' f t f t V Lift T i l 1 1
4 bf t ^ ft_| b 4
g. B erkas Pemb entu kan D a na Cadangan Pilkada
S I *
-
;
*
Ib'ftftft
4 ^ * 4 4 1
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 tflh im setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
4
444bbb\4bb
4 b 4
b*
b '
x c x x x x x x x
I f X I I X I I i
5 ta h u n
*»/
a x . X X . X C U X
bf t bl 4
*AJ
1
n
1 4 b41 4
5 ta h u n
m
i
4 y 444
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungj awab
a n APBD
disa hka n
1T4 U O l
1 C U 4
M u s na h
4T 4 Uli j4*b4f t
4
4T 4
b*
1 rft i 4 bft 1 1
5 ta h tm
ft*bb44
M u s na h
M u s na h
* f * ft 4 ftft 4 1
5 ta h u n
Ub ^ b ^ 4 b b 4 4
4 b ^ 4 4 4
^/
04
4 1
14 411144
5 ta h u n
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disahkan
2 ta h u n setelah
L ftl 4 1
5
D inila i kemb ali
b4f t 4
5 ta h u n
a x . x x . x c u x
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disa hka n
2 ta h u n setelah
Ad
4
kft v 41b4ft 4
M u s na h
4*4
b4 < ^ 4 4 U4 4
D inila i kemb ali
1
2
1—
ywutonmljidaXWVUOLKJICA
L J g »— A n
1 ^ A * b A ^ |_t A M A A n
A rft
^^AVO
H i 1m
n
3
A OVA
H*
^ A* — H A t b
^3b11'A
^
A
' I A «b
n . D anan t capat Kancangan r cr a tu r a n u a era n ceniaxig r i i K a a a , u a n
B a n tu a n B iaya Pemilu d a ri APB D
1. iNoia rers etu ju a n u f K U tenta ng r er a atrnjcI
nrt nj
B iaya Pemilu d a ri APBD
rHKaaa oa n ca n tu a n
n
PELAKSANAAN ANGGARAN PILKAD A DAN ANGGARAN BIAYA BANTUAN
PEMILU
1
U
Aft * !'A n
E j A w b « * H A • —y b • —
1 - J A**— —4 Fvft —«—
«w A M
n
A A* -—
1 A* M «—A«
^ A— \ • —- —
4 A L * b ft W b
• 1
U
A ^ l ' A
A
U J * — * J * ^ » H f t n A ft — u ^ « * w b —ft A f t
1 > j» b * A H
1 T_n_ i - i - i ft—rf* — r A AF— H
|\H —— A>^*
rfft
F——*
T«H A .—
cerKas r en en ma a n Konu si, Kaoac remoa ya ra n renga a a a n j a s a ,
B u nga, Pelaksanaan Pilkada/Pemilu
o. tserKas oetor oisa u a n a r UK a a a / r em iiu termasu K oetor Aonu si
Pengadaaii B arang/Jasa, Rab at, B u nga , Ja sa G iro
4.
• >
B erkas Penvaiu ran B iava Pemilu terma s u k diantaranva B u k ti
AjytA
x w x a
X X . X X T C X X X X X 1 1 1 x C C X T CX X C X X X X X L X
Transfer B a n k
X X .X X X X x X a X X ^X
1 11 n
1 1 1 fx 1 C X X X y CX
X J XXxX XX
A
A
AH
A1 A
1—
CI
H A 1 -1
m
o ta n u n
C
H AI —bft ft —
o ta n u n
s
MA
t \M •— < 1 A ft I p f f t f t W I — A 1 ft
u in u a i KemDaii
1 — B —* ft 1 • * ft T • -_n_ • -| -~L ft—A 1 ft
u in iia i item Dan
xvutrpnifcbaXWMLKJIHFBA
F— b f t J b ' A 1 n
A H A v f t ft A 1 —
pertan ggung] awa D
a n APB D
dis a hka n
^ I x ^ —,-
1 . oerKas ren eia p a n oena a na ra a a n Atasan Langsu ng u ena a na ra
KPU D , B endahara pada Panitia Pilkada da n Pemilu
4
A A H A I A I -
z tanurv seteian
Perda tentang
pertanggu ngjawab
an APBD
dis a hka n
z ta n u n seteian
Perda tenta ng
ft —
J
H A V i f t b V f t
b
A
I — b ft H
A
AH
A1 A
I—
C
4 A1—bbw b
z ta h u n setelah
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APBD
dis a hka n
z ta h u n seteian
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
z ta n u n seteian
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APBD
dis a hka n
2 tnViiin setelaVi
5 ta n u n
Al
!^
4 nl—b« —b
HnLftftfttfb
LxxXXLXXX
AAH AI AI —
A J* . 4 A I A \ n
a a X C X x x X X
Perda tenta ng
pertanggu ngjawab
a n APB D
dis a hka n
c
H-Ai-ftbft—
o ta n u n
C
4 -AV ibft * —
^^^ft
A
—ft *
1
^ft m
! • JX_ — XM.ft —ft —1
ft
U iniia i KcmDan
—ft ft.—ft 1 ft —f t 1 ft M ft —ft —1 ft
u in iia i Kemcian
1 ~bft «— al A ft I r_n_ i - i - i ft—A 1 «
o ta n u n
u in u a i Kemoau - -
S t a h un
D inila i kemb a li
x^ xcxxxxxxx
xftxxxi i r a • xx^xxxxxcxxx
1
K
2
5. Pedoman D oku men Penyediaan Pembiayaan Kegiatan Operasional
(PPKO) termasu k Perubahan/Pergeseran/Revisinya
PELAKSANAAN ANGGARAN OPERASIONAL PEMILU
1. D oku men Pcnyediaan Pembiayaan Kegiatan Operasional (PPKO) Pemilu
d a n PPKO Kab u paten terma s u k Perubahan/Pci^cscran/Revisinya
2. B erkas Penyalu ran B iaya Pcmilu terma su k dia nta ra nya B u k ti Transfer
B a nk
3. B erkas Penyalu ran B iaya Pemilu ke PPK, PPS d a n KPPS terma s u k
diantaranya B u k ti Transfer B a n k da n la in- la in
L
PEMERINTAHAN DESA
1. D oku men Rencana Anggaran Pendapatan da n B elanja Desa
2. Program Kerja Pemerintah D es a :
a. Rencana Kerja Pemb angu nan Ja ngka Menengah Desa
b . Rencana Kerja Perangkat Desa
3. D oku men Anggaran Pendapatan da n B elanja Desa
4. B u k ti Pu ngu ta n Desa
3
2 ta h u n setelah
Perda tentang
pertanggungjawab
a n APBD
disahkan
5 ta h tm
5
D inila i kemb ali
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
1 ta h im setelah
diperb aru i
I ta h u n setelah
U ndang- U ndang
tentang
pertanggungj awab
a n APBN
5 ta h u n
D inila i kemb ali
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h tm
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
ta h tm anggaran
b erakhir
2 ta h u n setelah
ta h tm anggaran
b erakhir
3 ta h u n
M u s na h
3 ta h u n
D inila i kemb ali
2 ta h tm setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
2 ta h tm setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
3 ta h tm
Permanen
3 ta h tm
M u s na h
4
1
2
5. D oku men pcmbebasan eks taneih kas Desa
a.
b.
c.
d.
e.
3
2 ta h u n setelah
serah terima
3 ta h u n
4
5
Permanen
Selama ma s ih
b erla ku
10 ta h u n
D inila i kemb a li
oexama ma s in _ _^
b erla ku
z la n u n _ ^
2 ta h u n setelah
3 ta h u n
D inila i kemb a li
0d
\ J
4 -' 4 4 411444
Peratu ran Desa tentang Pcmbebasan Ta na h Kas Desa
Pemohonan tentang Pcmbebasan Ta na h Kas Desa
HasU persetu ju an/rapat
Rekomendasi B u p a ti tentang persetu ju an pcmbebasan ta na h
Persetu ju an B u p a ti tentang hasU mu syawarah harga ta na h ka s
Desa
g. Pembelian Ta na h Penppanti
h . Mu sya wa ra h ta na h Ha k MU ik u n tu k dib eli menjadi pengganti
i . Rekomendasi B u p a ti tentang Persetu ju an Pcmbebasan Ta na h
i. Pelepasan Temah Hak M ilik menjadi Kas Desa
6. D oku men Perjanjian Sewa Ta na h Kas Desa
a. Sewa Ta na h Kas Desa tida k b eru b a h fu ngsi
b . Sewa Ta na h Kas Desa b eru b a h fu ngsi
1} r cr a iu r a r i L /csa tcnia ng sewa la n a n Kas i/csa
2) Penawaran d a ri Penyewa
3) Rekomendasi B u p a ti tentang ijin penyewaan ta n a h kas Desa
4) Permohonan Ijin G u b emu r
5) Ijin G u b emu r
/ .
I f t U K L U U C I l r C * U L J c L n c U l i C I Ui l L L L f V c L I l 1 t U l c t l l l U l S
U C o a ,
a. Peratu ran D esa tentang peru b a ha n p er u n tu kka n Tanah Kas D esa
b . Rekomendasi B u p a ti tentang persetu ju an pcmb eb asan ta n a h
c. Ijin tertu lis G u b emu r
8. Su rat Kedu
du ka n Keuangan Kenala Desa d a n Pamon?
m—ft
—^ t
—' U *
—* b
4
—* bCV b
4 4
4 k —ft — * — — — 4 4
4
• 1 , %S4 ——
f
—ft > J —4
—4 ——4 4
4
—4 " 4 4 —^ 4 4
V4A4 4 k 4 4 4
% J \ft V * ^ 4 4 — 4 4
ta h u n anggaran
b era khir
4 4 4 4 4 4 4 1 4
T r y t yxwvutrponmlkjihgfcbaYXWVUTSRQOMLKJIHFEC
1 . 1 n
n a n
rerma nen
4 4 —ft 4 4 4 — J l 4 1 4
„
1
2
9. Lain- lain Pendapatan As li Desa
10. Pemb u ku a n kas Desa
a. B u k u Kas u m u m
b. B u k u B a n tu Pengeluaran
11. B u k ti Pengeluaran Keu angan Kas Desa
12. Laporan Keu angan Kas D esa
13. Pertanggungiawaban Kepala D esa (Laporan Keu angan Ta h u n a n Desa)
M
PEMERIKSAAN/PENGAWASAN KEU ANGAN DAERAH
1. Laporan HasU Pemeriksaan B a da n Pemeriksa Keu angan Repu b lik
Indonesia atas Laporan Keu angan
2. HasU Pengawasan d a n Pemeriksaan Interna l
3. l a p or a n aparat Pemeriksa fu ngsional
a. LHP (Laporan Ha s il Pemeriksaan)
b . MHP (Memorandu m HasU Pemeriksaan)
c. Tinda k Lanju t/ Tanggapan LHP
4. D oku men Penyelesaian Keu angan D aerah
3 ta h u n
5
D inila i kemb a li
3 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
2 ta h u n setelah
ta h im anggaran
b era khir
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
b era khir
3 ta h im
D inila i kemb a li
3 ta h u n
M u s na h
1 ta h u n
Permanen
2 ta h u n setelah
ditinda kla nju ti
2 ta h u n setelah
d itin d a kla n iu ti
2 ta h u n setelah
d itin d a kla n iu ti
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
5 ta h u n
D inila i kemb a li
2 ta h u n setelah
tagihan tu n tu ta n
perb endaharaan/
tu n tu ta n
2 ta h u n setelah
hak dan
kewajib an hab is
D inila i kemb a li
3
2 ta h u n setelah
ta h u n anggaran
b erakhir
Selama ma s ih
b erla ku
4
1
2
3
4
a. Tu n tu ta n Perbendaharaan
b. Tu n tu ta n ganti ru gi
BUPAT I P A CI T A N
Cap t t d
I NDAR T AT O
1
'
4-
5