ADEQUACY RATIO, NON PERFORMING LOAN, RETURN ON ASSET,

SKRIPSI PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, LOAN TO DEPOSIT RATIO, CAPITAL

ADEQUACY RATIO, NON PERFORMING LOAN, RETURN ON ASSET,

PERNYATAAN

Dengan ini saya menyatakan bahwa skripsi yang berjudul: “Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Non

Performing Loan, Return On Assets, Suku Bunga SBI Terhadap Jumlah Penyaluran

Kredit: Studi Empiris Pada Bank BUMN dan Bank Swasta Yang Terdaftar di Bursa Efek

Indonesia Periode 2009-2013”.

Adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai skripsi guna untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara Medan. Apabila dikemudian hari pernyataan ini tidak benar, saya bersedia menerima sanksi sesuai peraturan yang berlaku.

Medan, Maret 2015 Yang Membuat Pernyataan, Christin Natalia Simamora NIM: 120522045 ABSTRAK

LOAN TO DEPOSIT RATIO, CAPITAL

PENGARUH DANA PIHAK KETIGA,

SUKU BUNGA SBI TERHADAP JUMLAH PENYALURAN KREDIT:

STUDI EMPIRIS PADA BANK BUMN DAN BANK SWASTA

YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

PERIODE 2009-2013

Penelitian ini bertujuan untuk mendapatkan bukti empiris mengenai pengaruh Dana Pihak Ketiga, Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Return On Asset, Suku Bunga SBI Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit: Studi Empiris Pada Bank BUMN dan Bank Swasta Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013. Jenis penelitian ini adalah penelitian sebab akibat dan jenis data yang digunakan adalah data kuantitatif. Data diperoleh dari hasil publikasi Bursa Efek Indonesia mengenai laporan keuangan dan tahunan, laporan auditor independen, serta jurnal, buku referensi, internet dan literatur ilmiah yang berhubungan dengan penelitian. Metode pengumpulan data penelitian adalah metode dokumentasi. Metode analisis yang digunakan adalah analisis statistik deskriptif dan regresi linear berganda. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa dana pihak ketiga, loan to deposit ratio berpengaruh positif dan signifikan terhadap terhadap jumlah penyaluran kredit, capital adequacy

ratio berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap terhadap jumlah penyaluran kredit, non

performimg loan berpengaruh positif tetapi tidak signifikan terhadap terhadap jumlah penyaluran

kredit, return on asset dan suku bunga SBI perusahaan berpengaruh negatif tetapi tidak signifikan terhadap terhadap jumlah penyaluran kredit

Kata kunci: Dana Pihak Ketiga, Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Non

Performing Loan , Return On Asset, Suku Bunga SBI, dan Jumlah Penyaluran Kredit

ABSTRACT

EFFECT OF THIRD PARTY FUNDS, LOAN TO DEPOSIT RATIO, CAPITAL

ADEQUACY RATIO, NON PERFORMING LOAN, RETURN ON ASSET,

SBI INTEREST RATE OF TOTAL DISTRIBUTION OF CREDIT:

EMPIRICAL STUDY ON STATE BANK AND

PRIVATE BANKS LISTED IN INDONESIA

STOCK EXCHANGE PERIOD 2009-2013

The aim of this study was to obtain empirical evidence about the influence of Third Party Funds,

Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Non-Performing Loans, Return on Asset, SBI to

Total Loan Portfolio: Empirical Study On State banks and private banks Registered in Stock

Indonesia Stock Period 2009-2013. This type of research is the study of cause and effect and the

type of data used quantitative data. Data obtained from the publication of the Indonesia Stock

Exchange on the financial statements and annual report of the independent auditors, as well as

journals, reference books, the Internet and scientific literature related to the study. Methods of

data collection research is a method of documentation. The analytical method used is descriptive

statistical analysis and multiple linear regression. The results of this study indicate that the

third-party funds, loan to deposit ratio is positive and significant effect on the amount of the

credit, the capital adequacy ratio and no significant negative effect on the amount of the credit,

the non performimg loan is positive but not significant effect on the amount of lending to , return

on asset and interest rates affect the company SBI negative but not significant to total lending

Keywords: Third Party Funds, Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Non-

Performing Loans, Return on Asset, Interest Rates, and Total Lending

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang senantiasa menyertai dengan kasih setia dan berkat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Dana Pihak

Ketiga, Loan to Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Return On Asset, Suku Bunga SBI Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit: Studi Empiris Pada Bank BUMN dan Bank Swasta Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013 .”

Penulis juga mengucapkan terima kasih kepada orangtua tercinta (M.Simamora (Alm) dan R. Br Pangaribuan) yang telah menjadi sumber inspirasi dan motivasi bagi penulis untuk selalu berusaha memberikan yang terbaik selama ini, bahkan selama perkuliahan, terlebih dalam penulisan skripsi ini.

Pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan dan bimbingan, yaitu kepada:

1. Bapak. Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec.Ac, Ak. selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

2. Bapak Dr. Syafruddin Ginting Sugihen, MAFIS, Ak. dan Bapak Drs. Hotmal Ja’far, MM.

Ak. selaku ketua dan sekretaris Departemen Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

3. Bapak Drs. Firman Syarif, M.Si., Ak. dan Dra. Mutia Ismail, MM. Ak. selaku ketua dan sekretaris Program Studi S1 Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.

4. Bapak Drs. Firman Syarif, M.Si., Ak. selaku Dosen Pembimbing penulis yang telah memberikan bimbingan, koreksi, dan masukan dalam menyelesaikan skripsi ini.

5. Bapak Drs. M. Utama Nasution, MM. Ak. Dan Bapak Drs. Hotmal Jafar, MM, Ak. selaku

Dosen Pembanding dan Dosen Penguji penulis yang banyak membantu dan memberikan masukan dalam menyelesaikan skripsi ini.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan, karena itu penulis mengharapkan saran dan kritik dari semua pihak yang dapat membangun untuk menyempurnakan skripsi ini agar menjadi lebih baik lagi. Akhir kata, semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para pembaca sekalian terutama penulis.

Medan, Maret 2015 Christin Natalia Simamora

NIM. 120522045

DAFTAR ISI

Halaman

ABSTRAK ..................................................................................................... i ABSTRACT ................................................................................................... ii KATA PENGANTAR ................................................................................... iii DAFTAR ISI .................................................................................................. v DAFTAR TABEL ......................................................................................... vii DAFTAR GAMBAR ..................................................................................... viii DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. ix BAB I PENDAHULUAN ...............................................................................

25 2.2.4 Non Performing Loan(NPL) ....................................................

2.4.5 Pengaruh Return On Asset (ROA)Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit ....................................................................

2.4.4 Pengaruh Non Performing Loan(NPL)Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit ....................................................................

2.4.3 Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR)Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit ....................................................................

2.4.2 Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit ....................................................................

2.4.1 Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit ....................................................................

27 2.4 Pengembangan Hipotesis ..................................................................

26 2.3 Penelitian Terdahulu .........................................................................

26 2.2.5 Suku Bunga SBI .......................................................................

25 2.2.5 Return On Asset (ROA) ...........................................................

24 2.2.3 Capital Adequacy Ratio (CAR) ...............................................

7 1.1. Latar Belakang Masalah ..................................................................

22 2.2.2 Loan to Deposit Ratio (LDR) ..................................................

22 2.2.1 Dana Pihak Ketiga ...................................................................

16 2.2 Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit ...................

14 2.1.2.3 Jenis-Jenis Kredit .........................................................

13 2.1.2.2 Fungsi Kredit ...............................................................

11 2.1.2.1 Tujuan Kredit ...............................................................

10 2.1.2 Kredit .......................................................................................

10 2.1.1 Bank .........................................................................................

2.1 Landasan Teori ..................................................................................

9 BAB II TINJAUAN PUSTAKA ..................................................................

7 1.4.Sistematika Penulisan ......................................................................

7 1.3. Tujuan dan Manfaat Penelitian .......................................................

7 1.2. Rumusan Masalah ............................................................................

2.4.6 Pengaruh Suku Bunga SBI Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit ....................................................................

58 4.2.2.4 Uji Autokorelasi .............................................................

4.1 Data Penelitian 4.2 Analisis Hasil Penelitian ......................................................................

49 4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif ........................................................

49 4.2.2 Uji Asumsi Klasik ......................................................................

52 4.2.2.1 Uji Normalitas ................................................................

52 4.2.2.2 Uji Multikolineritas ........................................................

55 4.2.2.3 Uji Heterokedastisitas ....................................................

58 4.2.3 Analisis Regresi ...........................................................................

45 3.5.3.3 Pengujian Signifikansi Simultan (Uji f) .........................

62 4.2.4 Pengujian Hipotesis Penelitian ....................................................

64 4.2.4.1 Analisis Koefisien Determinasi ...........................................

65 4.2.4.2 Uji Regresi Parsial (Uji t) ....................................................

66 4.2.4.3 Uji Regresi Simultan (Uji f) .................................................

68 4.3 Pembahasan Hasil Penelitian ...............................................................

69 BAB V KESIMPULAN 5.1 Kesimpulan ........................................................................................

73 5.2 Saran ..................................................................................................

73 DAFTAR PUSTAKA .....................................................................................

46 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .............................

45 3.5.3.2 Pengujian Signifikansi Parsial (Uji t) ............................

32 2.5 Kerangka Konseptual ........................................................................

36 3.1.2.4 Capital Adequacy Ratio ..............................................

32 BAB III METODE PENELITIAN ...............................................................

34 3.1 Variabel Penelitian dan Defenisi Operasional Variabel ...................

34 3.1.1 Variabel Penelitian ..................................................................

34 3.1.2 Defenisi Operasional Variabel ................................................

35 3.1.2.1 Jumlah Penyaluran Kredit ...........................................

35 3.1.2.2 Dana Pihak Ketiga ......................................................

35 3.1.2.3 Loan to Deposit Ratio .................................................

36 3.1.2.5 Non Performing Loan .................................................

44 3.5.3.1 Analisis Koefisien Determinasi .....................................

37 3.1.2.6 Return On Asset ..........................................................

37 3.2 Jenis dan Sumber data .........................................................................

38 3.3 Populasi dan Sampel Penelitian ..........................................................

38 3.4 Teknik Pengumpulan Data ..................................................................

39 3.5 Metode dan Teknik Analisis Data .......................................................

40 3.5.1 Analisis Statistik Deskriptif .......................................................

40 3.5.2 Uji Asumsi Klasik ......................................................................

40 3.5.3 Pengujian Hipotesis Penelitian ..................................................

DAFTAR TABEL

No. Tabel Judul Halaman

2.1 Penelitian Terdahulu ..................................................................................

27 4.1 Statistik Deskriptif Variabel-Variabel Penelitian ......................................

49 4.2 Frequencies Penelitian ...............................................................................

52 4.3 Hasil Uji Normalitas K-S ...........................................................................

54 4.4 Hasil Uji Multikolinearitas ........................................................................

55 4.5 Koefisien Korelasi Antar variable .............................................................

56 4.6 Pengambilan Keputusan.............................................................................

59 4.7 Uji Autokorelasi (DW Test).......................................................................

59 4.8 Uji Autokorelasi (LM Test) .......................................................................

60 4.9 Uji Run Test ...............................................................................................

61 4.10 Hasil Analisis Regresi ..............................................................................

63 4.11 Hasil Koefiein Determinasi......................................................................

65 4.12 Hasil Uji t .................................................................................................

66 4.13 Hasil Uji f .................................................................................................

DAFTAR GAMBAR

2.1 Kerangka Konseptual ..............................................................................

33 4.1 Histogram .................................................................................................

53 4.2 Grafik Normal P.Plot...............................................................................

54 4.3 Sccaterplot ................................................................................................

ADEQUACY RATIO, NON PERFORMING LOAN, RETURN ON ASSET,

SKRIPSI PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, LOAN TO DEPOSIT RATIO, CAPITAL