Aset Barang Milik Negara BBPK TA 2015
Balai Besar Pulp dan Kertas 1
CATATAN ATAS LAPORAN BARANG MILIK NEGARA
LAPORAN BARANG KUASA PENGGUNA SEMESTERAN
PADA BALAI BESAR PULP DAN KERTAS
PERIODE TAHUNAN
–
TAHUN ANGGARAN 2015
I. RINGKASAN BARANG MILIK NEGARA PERIODE TAHUNAN – TA. 2015 1.1. Saldo Awal Periode Tahunan – TA. 2015 (per 01 Januari 2015)
Nilai Saldo Awal BMN gabungan (intrakomptabel dan ekstrakomptabel) per 01 Januari 2015 pada satuan kerja BBPK (019.07.0200.248056.000.KD) adalah senilai Rp 81.923.064.028 (delapan puluh satu milyar sembilan ratus dua puluh tiga juta enam puluh empat ribu dua puluh delapan rupiah), yang terdiri dari nilai saldo awal BMN intrakomptabel (nilai BMN yang disajikan dalam Neraca) senilai Rp 81.862.529.973 (delapan puluh satu milyar delapan ratus enam puluh dua juta lima ratus dua puluh sembilan ribu sembilan ratus tujuh puluh tiga rupiah) dan nilai saldo awal BMN ekstrakomptabel senilai Rp 60.534.055 (enam puluh juta lima ratus tiga puluh empat ribu lima puluh lima rupiah).
1.2. Ringkasan Mutasi Barang Milik Negara Tahunan – TA. 2015
Mutasi BMN periode Tahunan – TA. 2015 adalah sebagai berikut :
a. Barang Persediaan
Saldo Persediaan pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 senilai Rp 50.828.650 (lima puluh juta delapan ratus dua puluh delapan ribu enam ratus lima puluh rupiah), sementara saldo awal Persediaan per 01 Januari 2015 adalah senilai Rp 48.237.800 (empat puluhdelapan juta dua ratus tiga puluh tujuh ribu delapan ratus rupiah).
Jumlah tersebut dapat dirinci sebagai berikut :
Uraian Saldo Awal
(Rp)
Mutasi
(Rp) Saldo Akhir (Rp)
- Barang Konsumsi 40.931.800 (25.447.950) 15.483.850
- Bahan untuk Pemeliharaan 615.000 (615.000) -
- Suku Cadang - - -
- Bahan Baku 6.691.000 28.653.800 35.344.800
(2)
Balai Besar Pulp dan Kertas 2 Dari hasil pemeriksaan fisik (stock opname) yang telah dilaksanakan, tidak ditemukan barang persediaan dalam kondisi rusak dan/atau usang.
b. Tanah (131111)
Saldo akhir Tanah pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 seluas 50.907 m2 dengan nilai senilai Rp 32.766.340.000 (tiga puluh dua
milyar tujuh ratus enam puluh enam juta tiga ratus empat puluh ribu rupiah). Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal tanah seluas 50.907 m2 dengan nilai sebesar Rp
32.766.340.000 (tiga puluh dua milyar tujuh ratus enam puluh enam juta tiga ratus empat puluh ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang. Dari jumlah/nilai tanah di atas, tidak terdapat jumlah bidang tanah yang sedang dimanfaatkan oleh pihak lain, maupun sedang dalam proses penghapusan/ pemindahtanganan.
c. Peralatan dan Mesin (132111)
Saldo akhir Peralatan dan Mesin pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 2.976 buah/unit senilai Rp 32.702.279.302 (tiga puluh dua milyar tujuh ratus dua juta dua ratus tujuh puluh sembilan ribu tiga ratus dua rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 2.885 buah/unit senilai Rp 31.569.101.692 (tiga puluh satu milyar lima ratus enam puluh sembilan juta seratus satu ribu enam ratus sembilan puluh dua rupiah), dengan mutasi tambah sejumlah 93 buah/unit senilai Rp 1.276.155.610 (satu milyar dua ratus tujuh puluh enam juta seratus lima puluh lima ribu enam ratus sepuluh rupiah), dan mutasi kurang sejumlah 2 buah/unit senilai Rp 142.978.000 (seratus empat puluh dua juta sembilan ratus tujuh puluh delapan ribu rupiah).
Rincian mutasi Peralatan dan Mesin per bidang barang adalah sebagai berikut :
1) Alat Bantu (3.01.03)
Saldo akhir Alat Bantu pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 11 unit, senilai Rp 102.643.582 (seratus dua juta enam ratus empat puluh tiga ribu lima ratus delapan puluh dua rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Alat Bantu sama dengan nilai saldo awal.
2) Alat Angkutan Darat Bermotor (3.02.01)
Saldo akhir Alat Angkutan Darat Bermotor pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 12 unit, senilai Rp 1.364.710.104 (satu milyar tiga ratus enam puluh empat juta tujuh ratus sepuluh ribu seratus empat rupiah).
(3)
Balai Besar Pulp dan Kertas 3 Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 11 unit, senilai Rp 1.168.415.604 (satu milyar seratus enam puluh delapan juta empat ratus lima belas ribu enam ratus empat rupiah), serta mutasi tambah sejumlah 1 buah, senilai Rp 196.294.500 (seratus sembilan puluh enam juta dua ratus sembilan puluh empat ribu lima ratus rupiah), dan tidak terdapat mutasi kurang.
Mutasi Tambah Alat Angkutan Darat Bermotor tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 196.294.500
Pembelian merupakan pengadaan kendaraan dinas operasional berupa 1 unit Kendaraan Dinas Roda 4 (Silver Metalik; No. Rangka: MHKM1CB4JFK042247; No. Mesin: 3SZ DFM4893; No. TDMS: T251VUA15001045) senilai Rp 196.294.500, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
3) Alat Bengkel Bermesin (3.03.01)
Saldo akhir Alat Bengkel Bermesin pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 4 buah, senilai Rp 581.957 (lima ratus delapan puluh satu ribu sembilan ratus lima puluh tujuh rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Alat Bengkel Bermesin sama dengan nilai saldo awal.
4) Alat Bengkel tak Bermesin (3.03.02)
Saldo akhir Alat Bengkel tak Bermesin pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 9 buah, senilai Rp 3.983.118 (tiga juta sembilan ratus delapan puluh tiga ribu seratus delapan belas rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 8 buah, senilai Rp 3.303.118 (tiga juta tiga ratus tiga ribu seratus delapan belas rupiah), serta mutasi tambah sejumlah 1 buah, senilai Rp 680.000 (enam ratus delapan puluh ribu rupiah), dan tidak terdapat mutasi kurang.
Mutasi Tambah Alat Bengkel tak Bermesin tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 680.000
Pembelian merupakan pengadaan 1 unit Pompa Air (PS 130 BIT) senilai Rp 680.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
(4)
Balai Besar Pulp dan Kertas 4
5) Alat Ukur (3.03.03)
Saldo akhir Alat Ukur pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 16 buah, senilai Rp 106.815.700 (seratus enam juta delapan ratus lima belas ribu tujuh ratus rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 15 buah, senilai Rp 103.845.700 (seratus tiga juta delapan ratus empat puluh lima ribu tujuh ratus rupiah), serta mutasi tambah sejumlah 1 buah, senilai Rp 2.970.000 (dua juta sembilan ratus tujuh puluh ribu rupiah), dan tidak terdapat mutasi kurang.
Mutasi Tambah Alat Ukur tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 2.970.000
Pembelian merupakan pengadaan 1 unit Inverter (240V, 1 HP, 4,2 Amps) senilai Rp 2.970.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
6) Alat Pengolahan (3.04.01)
Saldo akhir Pengolahan pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 2 buah, senilai Rp 36.850.000 (tiga puluh enam juta delapan ratus lima puluh ribu rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Alat Pengolahan sama dengan nilai saldo awal.
7) Alat Kantor (3.05.01)
Saldo akhir Alat Kantor pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 30 Juni 2015 sejumlah 461 buah, senilai Rp 652.834.838 (enam ratus lima puluh dua juta delapan ratus tiga puluh empat ribu delapan ratus tiga puluh delapan rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 444 buah, senilai Rp 622.364.618 (enam ratus dua puluh dua juta tiga ratus enam puluh empat ribu enam ratus delapan belas rupiah) serta mutasi tambah sejumlah 19 buah, senilai
Rp 173.448.220 (seratus tujuh puluh tiga juta empat ratus empat puluh delapan
ribu dua ratus dua puluh rupiah), dan mutasi kurang sejumlah 2 buah, senilai Rp 142.978.000 (seratus empat puluh dua juta sembilan ratus tujuh puluh delapan ribu rupiah).
Mutasi Tambah Alat Kantor tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian
- Reklasifikasi Masuk
171.270.220 2.178.000
(5)
Balai Besar Pulp dan Kertas 5 Mutasi Kurang Alat Kantor tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Reklasifikasi Keluar 142.978.000
Pembelian merupakan pengadaan peralatan kantor berupa 3 buah laci gantung/dorong (kayu/particleboard) senilai Rp 2.359.280; 5 buah lemari arsip senilai Rp 16.280.000; 1 buah filing cabinet senilai Rp 2.450.800; 4 buah lemari tinggi senilai Rp 8.131.200; 2 buah lemari pendek senilai Rp 2.129.600; 1 buah lemari tinggi senilai Rp 2.004.640, dan 1 unit (paket) perangkat CCTV senilai Rp 137.914.700, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
Reklasifikasi Masuk merupakan koreksi kodefikasi aset yang terinput sebagai 1 buah whiteboard (3050105010) senilai Rp 2.178.000, seharusnya terdiri atas 2 jenis aset, yaitu 1 buah whiteboard (3050105010) senilai Rp 1.386.000 dan 1 buah flipchart (3050105049) senilai Rp 792.000.
Reklasifikasi Keluar merupakan koreksi terhadap kesalahan penulisan kodefikasi aset untuk 1 buah whiteboard (3050105010) senilai Rp 2.178.000, seharusnya terdiri atas 2 jenis aset, yaitu 1 buah whiteboard (3050105010) senilai Rp 1.386.000 dan 1 buah flipchart (3050105049) senilai Rp 792.000, serta koreksi terhadap 1 buah handheld trace detector (3050105076) senilai Rp 140.800.000 yang seharusnya berupa gas analyzer (3080202041).
8) Alat Rumah Tangga (3.05.02)
Saldo akhir Alat Rumah Tangga pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 1.424 buah senilai Rp 1.260.581.257 (satu milyar dua ratus enam puluh juta lima ratus delapan puluh satu ribu dua ratus lima puluh tujuh rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 1.390 buah, senilai Rp 1.209.156.067 (satu milyar dua ratus sembilan juta seratus lima puluh enam ribu enam puluh tujuh rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 34 buah, senilai Rp 51.425.190 (lima puluh satu juta empat ratus dua puluh lima ribu seratus sembilan puluh rupiah), dan tidak terdapat mutasi kurang.
Mutasi Tambah Alat Rumah Tangga tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 51.425.190
Pembelian merupakan pengadaan peralatan kantor sejumlah 2 buah senilai
Rp 5.952.500, terdiri dari 1 unit Air Conditioner (AC Split CSPN 12 RK, 1,5 PK)
senilai Rp 5.102.500; 2 buah AC split senilai Rp 9.194.250; 3 buah meja tulis (kayu) senilai Rp 4.475.680; 3 buah meja samping (kayu) senilai Rp 3.391.960, 5 buah kursi hadap (besi/metal) senilai Rp 2.512.400; 18 buah
(6)
Balai Besar Pulp dan Kertas 6 kursi susun (besi/metal) senilai Rp 6.098.400; dan 1 buah meja rapat (kayu) senilai Rp 19.800.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321), dan 1 buah Exhaust Fan senilai Rp 850.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Pemeliharaan (5231).
9) Alat Studio (3.06.01)
Saldo akhir Alat Studio pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 16 buah, senilai Rp 53.740.939 (lima puluh tiga juta tujuh ratus empat puluh ribu sembilan ratus tiga puluh sembilan rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Alat Studio sama dengan nilai saldo awal.
10) Alat Komunikasi (3.06.02)
Saldo akhir Alat Komunikasi pada satuan kerjaBalai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 12 buah, senilai Rp 153.502.824 (seratus lima puluh tiga juta lima ratus dua ribu delapan ratus dua puluh empat rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Alat Komunikasi sama dengan nilai saldo awal.
11) Alat Kedokteran (3.07.01)
Saldo akhir Alat Kedokteran pada satuan kerjaBalai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 8 buah, senilai Rp 32.974.185 (tiga puluh dua juta sembilan ratus tujuh puluh empat ribu seratus delapan puluh lima rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Alat Kedokteran sama dengan nilai saldo awal.
12) Unit Alat Laboratorium (3.08.01)
Saldo akhir Unit Alat Laboratorium pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 654 buah, senilai Rp 25.182.502.934 (dua puluh lima milyar seratus delapan puluh dua juta lima ratus dua ribu sembilan ratus tiga puluh empat rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 642 buah, senilai Rp 24.741.535.834 (dua puluh empat milyar tujuh ratus empat puluh satu juta lima ratus tiga puluh lima ribu delapan ratus tiga puluh empat rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 12 buah, senilai Rp 440.967.100 (empat ratus empat puluh juta sembilan ratus enam puluh tujuh ribu seratus rupiah).
Mutasi Tambah Unit Alat Laboratorium tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Penambahan Saldo Awal - Pembelian
- Penyelesaian Pembangunan dengan KDP
26.284.700 387.523.550
(7)
Balai Besar Pulp dan Kertas 7 Penambahan Saldo Awal merupakan input atas barang/aset yang ditemukan di lapangan namun belum dicatat/dibukukan dalam aplikasi, yaitu berupa 1 buah Reaktor Pengering senilai Rp 26.284.700 yang diperoleh melalui hasil perekayasaan TA. 2014 dan dikapitalisasi dari akun Belanja Barang (5212). Pembelian merupakan pengadaan peralatan laboratorium sejumlah 10 buah senilai Rp 387.523.550, terdiri dari 1 unit Mesin Hot Press Fiberboard senilai Rp 27.860.000; 1 unit Steel Gauge Block Set (Mitutoty 516-990) senilai Rp 16.300.000; 1 unit Oven (Memmert Universal Oven UN75) senilai Rp 33.000.000; 1 unit Reaktor Spirulina senilai Rp 23.890.350 dan 1 unit Reaktor Sakarifikasi dan Fermentasi senilai Rp 39.575.000; 1 unit Magnetic Stirrer (IKA C-MAG HS 7) senilai Rp 8.750.000; 1 unit mesin Paper Cones Semi Automatic senilai Rp 46.998.200; 1 unit Digital Ultra Turrax (IKA T 18 digital) senilai Rp 40.000.000; 1 unit Alat Pirolisis dan Gasifikasi Sludge Cake Reject senilai Rp 28.275.000; dan 1 unit Reaktor Pengolahan Limbah (prototipe) senilai Rp 122.875.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
Penyelesaian Pembangunan dengan KDP merupakan perolehan aset melalui Konstruksi dalam Pengerjaan (Peralatan dan Mesin) berupa Perekayasaan 1 unit Alat Pulp Moulding untuk Wadah Media Tanaman dari Pulp Daur Ulang senilai Rp 27.158.850, yang diperoleh melalui melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
13) Unit Alat Laboratorium Kimia Nuklir (3.08.02)
Saldo akhir Unit Alat Laboratorium Kimia Nuklir pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 21 buah, senilai Rp 524.179.382 (lima ratus dua puluh empat juta seratus tujuh puluh sembilan ribu tiga ratus delapan puluh dua rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 19 buah, senilai Rp 372.478.882 (tiga ratus tujuh puluh dua juta empat ratus tujuh puluh delapan ribu delapan ratus delapan puluh dua rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 1 buah, senilai Rp 151.700.500 (seratus lima puluh satu juta tujuh ratus ribu lima ratus rupiah).
Mutasi Tambah Unit Alat Laboratorium Kimia Nuklir tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian
- Reklasifikasi Masuk
10.900.500 140.800.000
Pembelian merupakan pengadaan peralatan laboratorium sejumlah 1 buah senilai Rp 10.900.500, berupa 1 unit Laboratory Ball Mill (motor power 1 PK; kapasitas 5 kg), yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
(8)
Balai Besar Pulp dan Kertas 8 Reklasifikasi Masuk merupakan koreksi kodefikasi terhadap 1 buah handheld trace detector (3050105076) senilai Rp 140.800.000 yang seharusnya diinput sebagai gas analyzer (3080202041) senilai yang sama.
14) Alat Laboratorium Fisika Nuklir/Elektronika (3.08.03)
Saldo akhir Alat Laboratorium Fisika Nuklir/Elektronika pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 8 buah, senilai Rp 356.588.626 (tiga ratus lima puluh enam juta lima ratus delapan puluh delapan ribu enam ratus dua puluh enam rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 7 buah, senilai Rp 355.092.626 (tiga ratus lima puluh lima juta sembilan puluh dua ribu enam ratus dua puluh enam rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 1 buah senilai Rp 1.496.000 (satu juta empat ratus sembilan puluh ribu rupiah).
Mutasi Tambah Unit Alat Laboratorium Fisika Nuklir/Elektronika tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 1.496.000
Pembelian merupakan pengadaan peralatan laboratorium sejumlah 1 buah senilai Rp 1.496.000, berupa 1 unit Uninterruptable Power Supplies (UPS, series 1201 SFC, 1200 VA estimated 600-725 Watt), yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
15) Alat Proteksi Radiasi/Proteksi Lingkungan (3.08.04)
Saldo akhir Alat Proteksi Radiasi/Proteksi Lingkungan pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 3 buah, senilai Rp 2.985.064 (dua juta sembilan ratus delapan puluh lima ribu enam puluh empat rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Alat Proteksi Radiasi/Proteksi Lingkungan sama dengan nilai saldo awal.
16) Radiation Application & Non Destructive Testing Laboratory (3.08.05)
Saldo akhir Radiation Application & Non Destructive Testing Laboratory pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 2 buah, senilai Rp 4.900.000 (empat juta sembilan ratus ribu rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir
Radiation Application & Non Destructive Testing Laboratory sama dengan nilai saldo awal.
17) Alat Laboratorium Lingkungan Hidup (3.08.06)
Saldo akhir Alat Laboratorium Lingkungan Hidup pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 53 buah, senilai Rp
(9)
Balai Besar Pulp dan Kertas 9 898.667.431 (delapan ratus delapan puluh delapan juta enam ratus enam puluh tujuh ribu empat ratus tiga puluh satu rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 51 buah, senilai Rp 856.167.431 (delapan ratus lima puluh enam juta seratus enam puluh tujuh ribu empat ratus tiga puluh satu rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 2 buah senilai Rp 42.500.000 (empat puluh dua juta lima ratus ribu rupiah).
Mutasi Tambah Unit Alat Laboratorium Lingkungan Hidup tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 42.500.000
Pembelian merupakan pengadaan peralatan laboratorium berupa 1 unit Portable Dissolved CO2 Analyzer senilai Rp 41.750.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321); dan 1 unit Pompa Hisap senilai Rp 750.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Pemeliharaan (5231).
18) Peralatan Laboratorium Hydrodinamica (3.08.07)
Saldo akhir Peralatan Laboratorium Hydrodinamica pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 4 buah, senilai Rp 42.664.812 (empat puluh dua juta enam ratus enam puluh empat ribu delapan ratus dua belas rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 3 buah, senilai Rp 8.539.812 (delapan juta lima ratus tiga puluh sembilan ribu delapan ratus dua belas rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 1 buah senilai Rp 34.125.000 (tiga puluh empat juta seratus dua puluh lima ribu rupiah).
Mutasi Tambah Unit Peralatan Laboratorium Hydrodinamica tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 34.125.000
Pembelian merupakan pengadaan peralatan laboratorium berupa 1 unit Centrifuge Mesin dan Peralatan Pendukung (Dewatering Centrifuge; Fiber separator; Screen Crusher; Molding Pellet) senilai Rp 34.125.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
19) Alat Laboratorium Standardisasi Kalibrasi & Instrumentasi (3.08.08)
Saldo akhir Alat Laboratorium Standardisasi Kalibrasi & Instrumentasi pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 20 buah, senilai Rp 392.083.916 (tiga ratus sembilan puluh dua juta delapan puluh tiga ribu sembilan ratus enam belas rupiah).
(10)
Balai Besar Pulp dan Kertas 10 Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 18 buah, senilai Rp 286.144.816 (dua ratus delapan puluh enam juta seratus empat puluh empat ribu delapan ratus enam belas rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 2 buah, senilai Rp 105.939.100 (seratus lima juta sembilan ratus tiga puluh sembilan ribu seratus rupiah).
Mutasi Tambah Unit Alat Laboratorium Standardisasi Kalibrasi & Instrumentasi tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Penambahan Saldo Awal - Pembelian
49.939.100 56.000.000
Penambahan Saldo Awal merupakan input atas barang/aset yang ditemukan di lapangan namun belum dicatat/dibukukan dalam aplikasi, yaitu berupa 1 buah Alat Pengujian Sifat Recycleability Kertas Bekas senilai Rp 49.939.100 yang diperoleh melalui hasil perekayasaan TA. 2014 dan dikapitalisasi dari akun Belanja Barang (5212).
Pembelian merupakan pengadaan peralatan laboratorium berupa 1 unit (1) Caliper Checker (Mitutoyo 515-556-2) senilai Rp 56.000.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
20) Komputer Unit (3.10.01)
Saldo akhir Komputer Unit pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 131 buah, senilai Rp 1.131.103.984 (satu milyar enseratus tiga puluh satu juta seratus tiga ribu sembilan ratus delapan puluh empat rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 119 buah, senilai Rp 1.062.708.984 (satu milyar enam puluh dua juta tujuh ratus delapan ribu sembilan ratus delapan puluh empat rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 12 buah senilai Rp 68.395.000 (enam puluh delapan juta tiga ratus sembilan puluh lima ribu rupiah).
Mutasi tambah Komputer Unit tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 68.395.000
Pembelian merupakan pengadaan perangkat komputer berupa 10 buah PC. Unit, senilai Rp 50.600.000; 1 buah Notebook/Laptop senilai Rp 7.810.000; dan 1 paket instalasi jaringan Local Area Network (LAN) senilai Rp 9.985.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
(11)
Balai Besar Pulp dan Kertas 11
21) Peralatan Komputer (3.10.02)
Saldo akhir Peralatan Komputer pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 88 buah, senilai Rp 196.978.296 (seratus sembilan puluh enam juta sembilan ratus tujuh puluh delapan ribu dua ratus sembilan puluh enam rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 83 buah, senilai Rp 190.763.296 (seratus sembilan puluh juta tujuh ratus enam puluh tiga ribu dua ratus sembilan puluh enam rupiah), dan mutasi tambah sejumlah 5 buah senilai Rp 6.215.000 (enam juta dua ratus lima belas ribu rupiah).
Mutasi tambah Peralatan Komputer tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 6.215.000
Pembelian merupakan pengadaan inventaris kantor berupa 4 buah Printer (HPLaserjet P1102) senilai Rp 4.920.000, dan 1 buah Scanner Portable senilai Rp 1.295.000, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Peralatan dan Mesin (5321).
22) Unit Peralatan Proses/Produksi (3.17.01)
Saldo akhir Unit Peralatan Proses/Produksi pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sejumlah 17 buah, senilai Rp 200.406.353 (dua ratus juta empat ratus enam ribu tiga ratus lima puluh tiga rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Unit Peralatan Proses/Produksi sama dengan nilai saldo awal.
23) Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin
Hasil proses penyusutan Peralatan dan Mesin adalah sebagai berikut :
Akun
barang Uraian Akun Qty
Saldo Per 31-12-2015
Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku Per 31-12-2015
30103 Alat Bantu 11 102.643.582 (102.643.582) -
30201 Alat Angkutan Darat
Bermotor 12 1.364.710.104 (929.679.497) 435.030.607
30301 Alat Bengkel
Bermesin 4 581.957 (581.957) -
30302 Alat Bengkel tak
Bermesin 9 3.983.118 (3.371.118) 612.000
30303 Alat Ukur 16 106.815.700 (86.927.060) 19.888.640
30401 Alat Pengolahan 2 36.850.000 (36.850.000) -
30501 Alat Kantor 461 652.834.838 (466.075.161) 186.759.677
(12)
Balai Besar Pulp dan Kertas 12
Akun
barang Uraian Akun Qty
Saldo Per 31-12-2015
Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku Per 31-12-2015
30601 Alat Studio 16 53.740.939 (49.222.934) 4.518.005
30602 Alat Komunikasi 12 153.502.824 (149.858.944) 3.643.880
30701 Alat Kedokteran 8 32.974.185 (19.922.666) 13.051.519
30801 Unit Alat
Laboratorium 654 25.182.502.934 (16.920.129.366) 8.262.373.568
30802
Unit Alat
Laboratorium Kimia Nuklir
21 524.179.382 (181.656.659) 342.522.723
30803
Alat Laboratorium Fisika
Nuklir/Elektronika
8 356.588.626 (185.363.237) 171.225.389
30804
Alat Proteksi Radiasi/Proteksi Lingkungan
3 2.985.064 (2.205.064) 780.000
30805
Radiation Application & Non Destructive Testing Laboratory
2 4.900.000 (4.410.000) 490.000
30806 Alat Laboratorium
Lingkungan Hidup 53 898.667.431 (697.761.251) 200.906.180
30807
Peralatan Laboratorium Hydrodinamica
4 42.664.812 (5.286.645) 37.378.167
30808
Alat Laboratorium Standardisasi Kalibrasi & Instrumentasi
20 392.083.916 (249.469.906) 142.614.010
31001 Komputer Unit 131 1.131.103.984 (1.033.479.934) 97.624.050
31002 Peralatan Komputer 88 196.978.296 (179.347.128) 17.631.168
31701 Unit Peralatan
Proses/Produksi 17 200.406.353 (139.794.233) 60.612.120
Total 2.976 32.702.279.302 (22.586.856.707) 10.115.422.595
d. Gedung dan Bangunan (133111)
Saldo akhir Gedung dan Bangunan pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 adalah sebanyak 23 buah, senilai Rp 16.110.306.498 (enam belas milyar seratus sepuluh juta tiga ratus enam ribu empat ratus sembilan puluh delapan rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 23 buah, senilai Rp 15.761.452.498 (lima belas milyar tujuh ratus enam puluh satu juta empat ratus lima puluh dua ribu empat ratus sembilan puluh delapan rupiah), dan mutasi tambah berupa pengembangan gedung melalui Belanja Pemeliharaan (5231) yang dikapitalisasi senilai Rp 348.854.000 (tiga ratus empat puluh delapan juta delapan ratus lima puluh empat ribu rupiah).
(13)
Balai Besar Pulp dan Kertas 13 Rincian mutasi Gedung dan Bangunan per bidang barang adalah sebagai berikut :
1) Bangunan Gedung Tempat Kerja (4.01.01)
Saldo akhir Bangunan Gedung Tempat Kerja pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 18 unit, senilai Rp 13.907.664.441 (tiga belas milyar sembilan ratus tujuh juta enam ratus enam puluh ribu empat ratus empat puluh satu rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 18 unit, senilai Rp 13.558.810.441 (tiga belas milyar lima ratus lima puluh delapan juta delapan ratus sepuluh ribu empat ratus empat puluh satu rupiah), dan mutasi tambah senilai Rp 348.854.000 (tiga ratus empat puluh delapan juta delapan ratus lima puluh empat ribu rupiah).
Mutasi tambah Bangunan Gedung Tempat Kerja tersebut meliputi :
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pengembangan Nilai Aset 348.854.000
Pengembangan Nilai Aset merupakan pengembangan gedung melalui Belanja Pemeliharaan (5231) yang dikapitalisasi senilai Rp 348.854.000 (tiga ratus empat puluh delapan juta delapan ratus lima puluh empat ribu rupiah).
2) Bangunan Gedung Tempat Tinggal (4.01.02)
Saldo akhir Bangunan Gedung Tempat Tinggal pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 4 unit, senilai Rp 1.616.431.669 (satu milyar enam ratus enam belas juta empat ratus tiga puluh satu ribu enam ratus enam puluh sembilan rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Bangunan Gedung Tempat Tinggal sama dengan nilai saldo awal.
3) Tugu/Tanda Batas (4.04.01)
Saldo akhir Tugu/Tanda Batas pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 1 unit, senilai Rp 586.210.388 (lima ratus delapan puluh enam juta dua ratus sepuluh ribu tiga ratus delapan puluh delapan rupiah), dan tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Tugu/Tanda Batas sama dengan nilai saldo awal.
4) Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan
Hasil proses penyusutan akun Gedung dan Bangunan sebagai berikut :
Akun
barang Uraian Akun Qty Nilai
Penyusutan Sem
II 2015 Nilai Buku
40101 Bangunan Gedung
(14)
Balai Besar Pulp dan Kertas 14
Akun
barang Uraian Akun Qty Nilai
Penyusutan Sem
II 2015 Nilai Buku
40102 Bangunan Gedung
Tempat Tinggal 4 1.616.431.669 (273.068.506) 1.343.363.163
40402 Tugu/Tanda Batas 1 586.210.388 (77.517.371) 508.693.017
Total 23 16.110.306.498 (2.475.197.365) 13.635.109.133
e. Irigasi (134112)
Saldo akhir Irigasi pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 adalah sebanyak 5 buah, senilai Rp 564.840.034 (lima ratus enam puluh empat juta delapan ratus empat puluh ribu tiga puluh empat rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Irigasi sama dengan nilai saldo awal.
Rincian mutasi Irigasi per bidang barang adalah sebagai berikut :
1) Bangunan Pengaman Sungai/Pantai & Penanggulangan Bencana Alam (5.02.04)
Saldo akhir Bangunan Pengaman Sungai/Pantai & Penanggulangan Bencana Alam pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 2 unit, senilai Rp 141.122.574 (seratus empat puluh satu juta seratus dua puluh dua ribu lima ratus tujuh puluh empat rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Bangunan Pengaman Sungai/Pantai & Penanggulangan Bencana Alam sama dengan nilai saldo awal.
2) Bangunan Pengembangan Sumber Air dan Air Tanah (5.02.05)
Saldo akhir Bangunan Pengembangan Sumber Air dan Air Tanah pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 1 unit, senilai Rp 247.967.000 (dua ratus empat puluh tujuh juta sembilan ratus enam puluh tujuh ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Bangunan Pengembangan Sumber Air dan Air Tanah sama dengan nilai saldo awal.
3) Bangunan Air Bersih/Air Baku (5.02.05)
Saldo akhir Bangunan Air Bersih/Air Baku pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 2 unit, senilai Rp 175.750.460 (seratus tujuh puluh lima juta tujuh ratus lima puluh ribu empat ratus enam puluh rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Bangunan Air Bersih/Air Baku sama dengan nilai saldo awal.
4) Akumulasi Penyusutan Irigasi
(15)
Balai Besar Pulp dan Kertas 15
Akun
barang Uraian Akun Qty Nilai
Penyusutan Sem
II 2015 Nilai Buku
50204
Bangunan Pengaman Sungai/Pantai & Penanggulangan Bencana Alam
2 141.122.574 (94.837.024) 46.285.550
50205
Bangunan Pengembangan Sumber Air dan Air Tanah
1 247.967.000 (70.257.311) 177.709.689
50206 Bangunan Air
Bersih/Air Baku 2 175.750.460 (32.854.680) 142.895.780
Total 5 564.840.034 (197.949.015) 366.891.019
f. Jaringan (134113)
Saldo akhir Jaringan pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 7 unit, senilai Rp 811.884.570 (delapan ratus sebelas juta delapan ratus delapan puluh empat ribu lima ratus tujuhpuluh rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Jaringan sama dengan nilai saldo awal.
Rincian mutasi Jaringan per bidang barang adalah sebagai berikut :
1) Instalasi Air Bersih/Air Baku (5.03.01)
Saldo akhir Instalasi Air Bersih/Air Baku pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 1 unit, senilai Rp 55.112.000 (lima puluh lima juta seratus dua belas ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Instalasi Air Bersih/Air Baku sama dengan nilai saldo awal.
2) Instalasi Gardu Listrik (5.03.06)
Saldo akhir Instalasi Gardu Listrik pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 2 unit, senilai Rp 5.406.070 (lima juta empat ratus enam ribu tujuh puluh rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Instalasi Gardu Listrik sama dengan nilai saldo awal.
3) Jaringan Listrik(5.04.02)
Saldo akhir Jaringan Listrik pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 3 unit, senilai Rp 455.207.500 (empat ratus lima puluh lima juta dua ratus tujuh ribu lima ratus rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Jaringan Listrik sama dengan nilai saldo awal.
(16)
Balai Besar Pulp dan Kertas 16
4) Jaringan Gas (5.04.04)
Saldo akhir Jaringan Gas pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 1 unit, senilai Rp 296.159.000 (dua ratus sembilan puluh enam juta seratus lima puluh sembilan ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Jaringan Gas sama dengan nilai saldo awal.
5) Akumulasi Penyusutan Jaringan
Hasil proses penyusutan akun Jaringan sebagai berikut :
Akun
barang Uraian Akun Qty Nilai
Penyusutan Sem
II 2015 Nilai Buku
50301 Instalasi Air
Bersih/Air Baku 1 55.112.000 (12.898.556) 42.213.444
50306 Instalasi Gardu
Listrik 2 5.406.070 (5.406.070) -
50402 Jaringan Listrik 3 455.207.500 (80.762.616) 374.444.884
50404 Jaringan Gas 1 296.159.000 (74.039.745) 222.119.255
Total 7 811.884.570 (173.106.987) 638.777.583
g. Aset Tetap Lainnya (135121)
Saldo akhir Aset Tetap Lainnya pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 7.724 buah, senilai Rp 480.247.034 (empat ratus delapan puluh juta dua ratus empat puluh tujuh ribu tiga puluh empat rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 7.716 buah, senilai Rp 449.445.234 (empat ratus empat puluh sembilan juta empat ratus empat puluh lima ribu dua ratus tiga puluh empat rupiah), dan mutasi tambah senilai Rp 30.801.800 (tiga puluh juta delapan ratus satu ribu delapan ratus rupiah).
Rincian mutasi Aset Tetap Lainnya per bidang barang adalah sebagai berikut :
1) Bahan Perpustakaan Tercetak (6.01.01)
Saldo akhir Bahan Perpustakaan Tercetak pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 7.724 buah, senilai Rp 480.247.034 (empat ratus delapan puluh juta dua ratus empat puluh tujuh ribu tiga puluh empat rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 7.716 buah, senilai Rp 449.445.234 (empat ratus empat puluh sembilan juta empat ratus empat puluh lima ribu dua ratus tiga puluh empat rupiah), dan mutasi tambah senilai Rp 30.801.800 (tiga puluh juta delapan ratus satu ribu delapan ratus rupiah).
(17)
Balai Besar Pulp dan Kertas 17
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 30.801.800
Pembelian merupakan pengadaan kelengkapan perpustakaan berupa buku-buku ilmiah senilai Rp 30.801.800, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Fisik Lainnya (5361).
h. Konstruksi dalam Pengerjaan/KDP (136111)
Selama periode Tahunan – TA. 2015, pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas terdapat nilai aset yang masuk kategori Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP), yang diawali pada tanggal 27 Maret 2015 (Semester I TA. 2015), dan berakhir pada periode tanggal pelaporan (31 Desember 2015), berupa perekayasaan Alat Pulp Moulding untuk Wadah Media Tanaman dari Pulp Daur Ulang di Lingkungan BBPK, dengan nilai sebesar Rp 27.158.850 (dua puluh tujuh juta seratus lima puluh delapan ribu delapan ratus lima puluh rupiah).
1.3. Saldo Akhir Periode Tahunan – TA. 2015 (per 31 Desember 2015)
Nilai Saldo Akhir BMN gabungan (intrakomptabel dan ekstrakomptabel) per 31 Desember 2015 pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas (019.07.0200.248056. 000.KD) adalah senilai Rp 83.435.897.438 (delapan puluh tiga milyar empat ratus tiga puluh lima juta delapan ratus sembilan puluh tujuh ribu empat ratus tiga puluh delapan rupiah), yang terdiri dari nilai saldo akhir BMN intrakomptabel (nilai BMN yang disajikan dalam Neraca) senilai Rp 83.375.363.383 (delapan puluh tiga milyar tiga ratus tujuh puluh lima juta tiga ratus enam puluh tiga ribu tiga ratus delapan puluh tiga rupiah), dan nilai saldo akhir BMN ekstrakomptabel senilai Rp 60.534.055 (enam puluh juta lima ratus tiga puluh empat ribu lima puluh lima rupiah).
1.4. Aset Lainnya (162151)
Saldo akhir Aset Lainnya pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 senilai Rp 116.350.000 (seratus enam belas juta tiga ratus lima puluh ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Aset Lainnya sama dengan nilai saldo awal.
1) Aset tak Berwujud
Saldo akhir Aset tak Berwujud pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas berupa
Software komputer per 31 Desember 2015 sebanyak 5 buah, senilai Rp 116.350.000 (seratus enam belas juta tiga ratus lima puluh ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Aset tak Berwujud sama dengan nilai saldo awal.
(18)
Balai Besar Pulp dan Kertas 18
II. BARANG MILIK NEGARA (BMN) PADA NERACA BALAI BESAR PULP DAN KERTAS PER 31 Desember 2015
4.1.BMN Per Akun Neraca
Nilai Barang Milik Negara pada Neraca (Intrakomptabel) pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 adalah senilai Rp
83.542.542.033 (delapan puluh tiga milyar lima ratus empat puluh dua juta lima
ratus empat puluh dua ribu tiga puluh tiga rupiah). Nilai BMN tersebut disajikan berdasarkan klasifikasi pos-pos perkiraan Neraca yaitu : Persediaan, Tanah, Peralatan dan Mesin, Gedung dan Bangunan, Jalan, Irigasi, dan Jaringan, Aset Tetap Lainnya, Konstruksi dalam Pengerjaan, dan Aset Lainnya.
Penyajian nilai BMN dalam pos perkiraan Neraca tersebut dengan rincian sebagai berikut :
No. Uraian Neraca Intrakomptabel Ekstrakomptabel Gabungan
Rp % Rp % Rp %
I Aset Lancar 50.828.650 0,06 - - 50.828.650 0,06
1 Barang Konsumsi 15.483.850 0,02 - - 15.483.850 0,02
2 Bahan untuk
Pemeliharaan - - - -
3 Suku Cadang - - - -
4 Bahan Baku 35.344.800 0,04 - - 35.344.800 0,04
II Aset Tetap 83.375.363.383 99,80 60.534.055 100,00 83.435.897.438 99,80
1 Tanah 32.766.340.000 39,22 - - 32.766.340.000 39,19
2 Peralatan dan Mesin 32.641.745.247 39,07 60.534.055 100,00 32.702.279.302 39,12
3 Gedung dan Bangunan 16.110.306.498 19,28 - - 16.110.306.498 19,27
4 Irigasi 564.840.034 0,68 - - 564.840.034 0,68
5 Jaringan 811.884.570 0,97 - - 811.884.570 0,97
6 Aset Tetap Lainnya 480.247.034 0,57 - - 480.247.034 0,57
7 Aset yang Dihentikan - - - -
8 Konstruksi dalam
Pengerjaan - - - -
III Aset Lainnya 116.350.000 0,14 - - 116.350.000 0,14
1 Kemitraan dengan
Pihak Ketiga - - - -
2 Aset Tak Berwujud 116.350.000 0,14 - - 116.350.000 0,14
3
Aset yang Dihentikan dari Penggunaan Operasional Pemerintah
- - - -
(19)
Balai Besar Pulp dan Kertas 19
4.2.Akumulasi Penyusutan BMN
Rincian nilai Akumulasi Penyusutan BMN pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 per perkiraan Neraca adalah sebagai berikut :
No. Akun Neraca Nilai BMN Akumulasi
Penyusutan Nilai BMN Netto
117111 Barang Konsumsi 15.483.850 - 15.483.850
117113 Bahan untuk Pemeliharaan - - -
117114 Suku Cadang - - -
117131 Bahan Baku 35.344.800 - 35.344.800
131111 Tanah 32.766.340.000 - 32.766.340.000
132111 Peralatan dan Mesin 32.641.745.247 (22.526.322.652) 10.115.422.595
133111 Gedung dan Bangunan 16.110.306.498 (2.475.197.365) 13.635.109.133
134112 Irigasi 564.840.034 (197.949.015) 366.891.019
134113 Jaringan 811.884.570 (173.106.987) 638.777.583
135121 Aset Tetap Lainnya 480.247.034 - 480.247.034
136111 Konstruksi dalam Pengerjaan - - -
162151 Aset Tak Berwujud Lainnya 116.350.000 - 116.350.000
166112 Aset Tetap yang Dihentikan - - -
JUMLAH 83.542.542.033 (25.372.576.019) 58.169.966.014
Bandung, 19 Januari 2016
Kepala Bagian Tata Usaha selaku Kuasa Pengguna Barang
IKEN RETNOWULAN
(20)
Balai Besar Pulp dan Kertas 20
(1)
Balai Besar Pulp dan Kertas 15 Akun
barang Uraian Akun Qty Nilai
Penyusutan Sem
II 2015 Nilai Buku
50204
Bangunan Pengaman Sungai/Pantai & Penanggulangan Bencana Alam
2 141.122.574 (94.837.024) 46.285.550
50205
Bangunan Pengembangan Sumber Air dan Air Tanah
1 247.967.000 (70.257.311) 177.709.689
50206 Bangunan Air
Bersih/Air Baku 2 175.750.460 (32.854.680) 142.895.780
Total 5 564.840.034 (197.949.015) 366.891.019
f. Jaringan (134113)
Saldo akhir Jaringan pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 7 unit, senilai Rp 811.884.570 (delapan ratus sebelas juta delapan ratus delapan puluh empat ribu lima ratus tujuhpuluh rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Jaringan sama dengan nilai saldo awal.
Rincian mutasi Jaringan per bidang barang adalah sebagai berikut : 1) Instalasi Air Bersih/Air Baku (5.03.01)
Saldo akhir Instalasi Air Bersih/Air Baku pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 1 unit, senilai Rp 55.112.000 (lima puluh lima juta seratus dua belas ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Instalasi Air Bersih/Air Baku sama dengan nilai saldo awal.
2) Instalasi Gardu Listrik (5.03.06)
Saldo akhir Instalasi Gardu Listrik pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 2 unit, senilai Rp 5.406.070 (lima juta empat ratus enam ribu tujuh puluh rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Instalasi Gardu Listrik sama dengan nilai saldo awal.
3) Jaringan Listrik (5.04.02)
Saldo akhir Jaringan Listrik pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 3 unit, senilai Rp 455.207.500 (empat ratus lima puluh lima juta dua ratus tujuh ribu lima ratus rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Jaringan Listrik sama dengan nilai saldo awal.
(2)
Balai Besar Pulp dan Kertas 16
4) Jaringan Gas (5.04.04)
Saldo akhir Jaringan Gas pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 1 unit, senilai Rp 296.159.000 (dua ratus sembilan puluh enam juta seratus lima puluh sembilan ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Jaringan Gas sama dengan nilai saldo awal.
5) Akumulasi Penyusutan Jaringan
Hasil proses penyusutan akun Jaringan sebagai berikut :
Akun
barang Uraian Akun Qty Nilai
Penyusutan Sem
II 2015 Nilai Buku
50301 Instalasi Air
Bersih/Air Baku 1 55.112.000 (12.898.556) 42.213.444
50306 Instalasi Gardu
Listrik 2 5.406.070 (5.406.070) -
50402 Jaringan Listrik 3 455.207.500 (80.762.616) 374.444.884 50404 Jaringan Gas 1 296.159.000 (74.039.745) 222.119.255
Total 7 811.884.570 (173.106.987) 638.777.583
g. Aset Tetap Lainnya (135121)
Saldo akhir Aset Tetap Lainnya pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 7.724 buah, senilai Rp 480.247.034 (empat ratus delapan puluh juta dua ratus empat puluh tujuh ribu tiga puluh empat rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 7.716 buah, senilai Rp 449.445.234 (empat ratus empat puluh sembilan juta empat ratus empat puluh lima ribu dua ratus tiga puluh empat rupiah), dan mutasi tambah senilai Rp 30.801.800 (tiga puluh juta delapan ratus satu ribu delapan ratus rupiah).
Rincian mutasi Aset Tetap Lainnya per bidang barang adalah sebagai berikut : 1) Bahan Perpustakaan Tercetak (6.01.01)
Saldo akhir Bahan Perpustakaan Tercetak pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 sebanyak 7.724 buah, senilai Rp 480.247.034 (empat ratus delapan puluh juta dua ratus empat puluh tujuh ribu tiga puluh empat rupiah).
Jumlah tersebut terdiri dari saldo awal sejumlah 7.716 buah, senilai Rp 449.445.234 (empat ratus empat puluh sembilan juta empat ratus empat puluh lima ribu dua ratus tiga puluh empat rupiah), dan mutasi tambah senilai Rp 30.801.800 (tiga puluh juta delapan ratus satu ribu delapan ratus rupiah).
(3)
Balai Besar Pulp dan Kertas 17
Jenis Transaksi Intrakomptabel (Rp)
Ekstrakomptabel (Rp)
- Pembelian 30.801.800
Pembelian merupakan pengadaan kelengkapan perpustakaan berupa buku-buku ilmiah senilai Rp 30.801.800, yang diperoleh melalui akun Belanja Modal Fisik Lainnya (5361).
h. Konstruksi dalam Pengerjaan/KDP (136111)
Selama periode Tahunan – TA. 2015, pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas terdapat nilai aset yang masuk kategori Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP), yang diawali pada tanggal 27 Maret 2015 (Semester I TA. 2015), dan berakhir pada periode tanggal pelaporan (31 Desember 2015), berupa perekayasaan Alat Pulp Moulding untuk Wadah Media Tanaman dari Pulp Daur Ulang di Lingkungan BBPK, dengan nilai sebesar Rp 27.158.850 (dua puluh tujuh juta seratus lima puluh delapan ribu delapan ratus lima puluh rupiah).
1.3. Saldo Akhir Periode Tahunan – TA. 2015 (per 31 Desember 2015)
Nilai Saldo Akhir BMN gabungan (intrakomptabel dan ekstrakomptabel) per 31 Desember 2015 pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas (019.07.0200.248056. 000.KD) adalah senilai Rp 83.435.897.438 (delapan puluh tiga milyar empat ratus tiga puluh lima juta delapan ratus sembilan puluh tujuh ribu empat ratus tiga puluh delapan rupiah), yang terdiri dari nilai saldo akhir BMN intrakomptabel (nilai BMN yang disajikan dalam Neraca) senilai Rp 83.375.363.383 (delapan puluh tiga milyar tiga ratus tujuh puluh lima juta tiga ratus enam puluh tiga ribu tiga ratus delapan puluh tiga rupiah), dan nilai saldo akhir BMN ekstrakomptabel senilai Rp 60.534.055 (enam puluh juta lima ratus tiga puluh empat ribu lima puluh lima rupiah).
1.4. Aset Lainnya (162151)
Saldo akhir Aset Lainnya pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 senilai Rp 116.350.000 (seratus enam belas juta tiga ratus lima puluh ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Aset Lainnya sama dengan nilai saldo awal.
1) Aset tak Berwujud
Saldo akhir Aset tak Berwujud pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas berupa Software komputer per 31 Desember 2015 sebanyak 5 buah, senilai Rp 116.350.000 (seratus enam belas juta tiga ratus lima puluh ribu rupiah). Tidak terdapat mutasi tambah maupun mutasi kurang, sehingga nilai saldo akhir Aset tak Berwujud sama dengan nilai saldo awal.
(4)
Balai Besar Pulp dan Kertas 18
II. BARANG MILIK NEGARA (BMN) PADA NERACA BALAI BESAR PULP DAN KERTAS PER 31 Desember 2015
4.1.BMN Per Akun Neraca
Nilai Barang Milik Negara pada Neraca (Intrakomptabel) pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 adalah senilai Rp 83.542.542.033 (delapan puluh tiga milyar lima ratus empat puluh dua juta lima ratus empat puluh dua ribu tiga puluh tiga rupiah). Nilai BMN tersebut disajikan berdasarkan klasifikasi pos-pos perkiraan Neraca yaitu : Persediaan, Tanah, Peralatan dan Mesin, Gedung dan Bangunan, Jalan, Irigasi, dan Jaringan, Aset Tetap Lainnya, Konstruksi dalam Pengerjaan, dan Aset Lainnya.
Penyajian nilai BMN dalam pos perkiraan Neraca tersebut dengan rincian sebagai berikut :
No. Uraian Neraca Intrakomptabel Ekstrakomptabel Gabungan
Rp % Rp % Rp %
I Aset Lancar 50.828.650 0,06 - - 50.828.650 0,06 1 Barang Konsumsi 15.483.850 0,02 - - 15.483.850 0,02
2 Bahan untuk
Pemeliharaan - - - -
3 Suku Cadang - - - -
4 Bahan Baku 35.344.800 0,04 - - 35.344.800 0,04 II Aset Tetap 83.375.363.383 99,80 60.534.055 100,00 83.435.897.438 99,80 1 Tanah 32.766.340.000 39,22 - - 32.766.340.000 39,19 2 Peralatan dan Mesin 32.641.745.247 39,07 60.534.055 100,00 32.702.279.302 39,12 3 Gedung dan Bangunan 16.110.306.498 19,28 - - 16.110.306.498 19,27 4 Irigasi 564.840.034 0,68 - - 564.840.034 0,68 5 Jaringan 811.884.570 0,97 - - 811.884.570 0,97 6 Aset Tetap Lainnya 480.247.034 0,57 - - 480.247.034 0,57
7 Aset yang Dihentikan - - - -
8 Konstruksi dalam
Pengerjaan - - - -
III Aset Lainnya 116.350.000 0,14 - - 116.350.000 0,14
1 Kemitraan dengan
Pihak Ketiga - - - -
2 Aset Tak Berwujud 116.350.000 0,14 - - 116.350.000 0,14
3
Aset yang Dihentikan dari Penggunaan Operasional Pemerintah
- - - -
(5)
Balai Besar Pulp dan Kertas 19
4.2.Akumulasi Penyusutan BMN
Rincian nilai Akumulasi Penyusutan BMN pada satuan kerja Balai Besar Pulp dan Kertas per 31 Desember 2015 per perkiraan Neraca adalah sebagai berikut :
No. Akun Neraca Nilai BMN Akumulasi
Penyusutan Nilai BMN Netto
117111 Barang Konsumsi 15.483.850 - 15.483.850
117113 Bahan untuk Pemeliharaan - - -
117114 Suku Cadang - - -
117131 Bahan Baku 35.344.800 - 35.344.800
131111 Tanah 32.766.340.000 - 32.766.340.000
132111 Peralatan dan Mesin 32.641.745.247 (22.526.322.652) 10.115.422.595
133111 Gedung dan Bangunan 16.110.306.498 (2.475.197.365) 13.635.109.133
134112 Irigasi 564.840.034 (197.949.015) 366.891.019
134113 Jaringan 811.884.570 (173.106.987) 638.777.583
135121 Aset Tetap Lainnya 480.247.034 - 480.247.034
136111 Konstruksi dalam Pengerjaan - - -
162151 Aset Tak Berwujud Lainnya 116.350.000 - 116.350.000
166112 Aset Tetap yang Dihentikan - - -
JUMLAH 83.542.542.033 (25.372.576.019) 58.169.966.014
Bandung, 19 Januari 2016 Kepala Bagian Tata Usaha selaku Kuasa Pengguna Barang
IKEN RETNOWULAN NIP. :19650224 199303 2 001
(6)
Balai Besar Pulp dan Kertas 20