PENGARUH RASIO KECUKUPAN MODAL , LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN RASIO EFESIENSI OPERASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS BANK.
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PENGARUH RASIO KECUKUPAN MODAL , LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN
RASIO EFESIENSI OPERASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS BANK
(Perbandingan Bank Pemerintah dengan Bank Swasta Periode 2010-2013)
SKRIPSI
Disusun untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Persyaratan Guna
Meraih Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis UNS Surakarta
Disusun oleh:
MERI KRISTIYANI GINTING
F1212048
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2015
commit to user
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PENGARUH RASIO KECUKUPAN MODAL , LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN
RASIO EFESIENSI OPERASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS BANK
(Perbandingan Bank Pemerintah dengan Bank Swasta Periode 2010-2013)
SKRIPSI
Disusun untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Persyaratan Guna
Meraih Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis UNS Surakarta
Disusun oleh:
MERI KRISTIYANI GINTING
F1212048
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2015
commit to user
i
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAKSI
PENGARUH RASIO KECUKUPAN MODAL , LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN
RASIO EFESIENSI OPERASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS BANK
(Perbandingan Bank Pemerintah dengan Bank Swasta Periode 2010-2013)
MERI KRISTIYANI GINTING
F1212048
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mendapatkan bukti empiris
mengenai perbedaan Ratio kecukupan modal, Loan to deposit ratio dan Rasio
efesiensi operasional pada bank pemerintah dengan bank swasta yang go public
dan untuk mengetahui perbedaan pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Loan to
Deposit Ratio dan Rasio efesiensi Operasional terhadap Profitabilitas pada bank
pemerintah dan bank swasta yang go publictahun 2010-2013.
Populasi penelitian ini adalah perusahaan perbankkan yang go public dari
tahun 2010-2013, dan sampel yang diambil adalah bank pemerintah dan bank
swasta nasional. Diperoleh sampel 29 perusahaa dengan 4 tahun periode
dengan menggunakan teknik purposive sampling. Pengujian hipotesis dalam
penelitian menggunakan Uji Koefisien Determinasi (R2), Uji Statistik Fdan Uji
Statistik T dan Independent Sample Test.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan rasio
kecukupan modal antara kelompok bank pemerintah dengan kelompok bank
swasta nasional, tidak terdapat perbedaan loan to deposit ratio antara kelompok
bank pemerintah dengan kelompok bank swasta nasional, terdapat perbedaan
rasio efesiensi operasional antara kelompok bank pemerintah dengan kelompok
bank swasta nasional, dan terdapat perbedaan pengaruh yang signifikan dari
pengaruh 3 variabel bebas tersebut terhadap ROA pada bank pemerintah
dengan bank swasta nasional.
Peneliti selanjutnya disarankan untuk menambahkan atau mengganti
variabel independen yang terkait dalam penelitian ini seperti Net Performing
Loan, Return on Risk Assets, Net Profit Marginserta memakai jangka waktu
yang lebih panjang sehingga nantinya memperoleh hasil yang lebih dapat
digeneralisasikan.
Kata kunci :
Profitabilitas, Rasio Kecukupan Modal, Loan to Deposit
Rasio, Rasio Efesiensi Operasional, Kinerja Keuangan.
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRACT
THE EFFECT OF CAPITAL ADEQUACY RATIO, LDR AND OPERATIONAL
EFFICIENCY RATIO TOWARDS BANK PROFITABILITY OF BANK
(Comparison the Government Bank and Private Bank Period 2010-2013)
MERI KRISTIYANI GINTING
F1212048
The purpose of this study was to obtain empirical evidence on
differencescapital adequacy ratio, loan to deposit ratio and the ratio of
operational efficiency in government banks with private banks to go public and to
determine the differences influence the Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit
Ratio and Ratio Operational efficiency against Profitability in government banks
and private banks that went public in 2010-2013.
The population of this research is a banking company that went public
from the year 2010-2013, and the samples taken are state banks and private
banks. Samples obtained 29 perusahaa with 4-year period by using purposive
sampling technique. Hypothesis testing using test coefficient of determination
(R2), Test Statistic F and Test Statistics and Independent Sample T Test.
The results showed that there is no difference between the capital
adequacy ratio of banks the government with national private banks, there is no
difference between the loan to deposit ratio of government banks with a group of
private banks, there are differences in operational efficiency ratio between
government banks with private banks national, and there is a significant
difference from the influence of three independent variables on ROA in state
banks to private banks.
Researchers further recommended to add or replace the independent
variables involved in this study such as Net-performing loans, Return on Risk
Assets, Net Profit Margin and wear a longer period of time so that later obtain
better results can be generalized.
Keywords: Profitability, Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio,Operating
Efficiency Ratio, Financial Performance.
commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
iv
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
v
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
vi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
MOTTO
Jadilah kamu manusia yang pada kelahiranmu semua orang tertawa bahagia,
tetapi hanya kamu sendiri yang menangis dan pada kematianmu semua orang
menangis sedih, tetapi hanya kamu sendiri yang tersenyum.
(Mahadma Gandhi)
Make a history in your life, not just a story,
(Tonie Bayer’s)
You only live once, but if you do it right, once is enough.
(Mae West)
Keberuntungan adalah sesuatu yang terjadi ketika kesempatan bertemu dengan
kesiapan
(Thomas A. Edison)
commit to user
vii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PERSEMBAHAN
1. Bapak dan ibu tercinta, terima kasih atas
kasih
sayang,
pengorbanan
dan
dukungan yang tak dapat tergantikan.
2. My Brother Erwin Ginting.
3. Kesayanganku Lerry, Margeurita, Dewi,
Refy,
Raras,
nugroho,
Frisma,
Jatmiko,
Aji
Robin,
yang
Adi,
selalu
memberikan semangat
4. Sahabat D’dreamer.
5. Teman-teman
Manajemen
Angkatan 2012.
6. Almamaterku Tercinta.
commit to user
viii
Transfer
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Puji Syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas berkat dan rahmat-Nya
yang dilimpahkan pada kita semua sehingga penulis dapat menyelesaikan
penelitian ini dengan judul “Pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Loan to
Deposit Ratio dan Rasio Efesiensi Operasional terhadap Profitabilitas Bank
(Perbandingan Bank Pemerintah dengan Bank Swasta Periode 2010-2013)’’.
Tujuan dari penulisan penelitian ini adalah untuk melengkapi dan memenuhi
persyaratan guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surkarta.
Penyusunan penelitian ini tidak akan berhasil dengan baik tanpa adanya
bantuan, dorongan, dan bimbingan dari berbagai pihak. Dalam kesempatan ini,
dengan segala kerendahan hati penulis ingin menyampaikan rasa terima kasih
yang tak terhingga kepada pihak-pihak yang telah membantu secara langsung
maupun tidak langsung yang telah mengarahkan, dan memberikan motivasi bagi
penulis sehingga tersusunnya penelitian ini, khususnya kepada :
1. Dr. Wisnu Untoro, M.S, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Dr. Hunik Sri Runing S, M.Si, selaku ketua Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Drs. Wiyono, MM selaku sekertaris Jurusan Manajemen Transfer
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
commit to user
ix
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
4. Bapak Deny Dwi Hartomo S.E.,M.Sc.selaku Dosen Pembimbing yang
telah
berkenan
memberikan
waktu
dan
bimbingannya
dalam
menyelesaikan penelitian ini.
5. Drs. Sunarjanto MM selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah
memberikan bimbingan kepada penulis.
6. Seluruh Dosen Pengajar dan Pengelola Program Sarjana Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta yang telah
memberikan ilmu yang bermanfaat dan memberikan bantuan selama
penulis mengikuti perkuliahan.
7. Bapak dan ibuku tercinta yang telah memberikan dukungan, semangat,
doa, dan kasih sayang.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan penelitian ini masih jauh dari
sempurna. Oleh karena itu, kritik dan saran sangat diharapkan dari berbagai
pihak demi kesempurnaan penulisan penelitian ini.
Surakarta,
Februari 2015
Penulis
commit to user
x
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ÜßÚÌßÎ ×Í×
Ø¿´¿³¿²
HALAMAN JUDUL..........................................................................
HALAMAN ABSTRAKSI .................................................................
HALAMAN PERSETUJUAN ...........................................................
HALAMAN PENGESAHAN.............................................................
HALAMAN PERNYATAAN .............................................................
HALAMAN MOTO...........................................................................
HALAMAN PERSEMBAHAN ..........................................................
HALAMAN KATA PENGANTAR .....................................................
HALAMAN DAFTAR ISI..................................................................
HALAMAN DAFTAR TABEL ..............................................
HALAMAN DAFTAR GAMBAR.......................................................
HALAMAN DAFTAR LAMPIRAN ....................................................
ÞßÞ × ÐÛÒÜßØËÔËßÒ
i
ii
iv
v
vi
vii
viii
ix
xi
xiii
xiv
xv
A. Latar Belakang Masalah ...................................................
1
B. Rumusan Masalah ............................................................
5
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian..........................................
6
ÞßÞ ×× Ì×ÒÖßËßÒ ÐËÍÌßÕß
A. Landasan Teori ..................................................................
8
1. Bank .......................................................................
8
2. Kinerja Keuangan ...................................................
14
3. Rasio-rasio Keuangan ............................................
15
4. Rasio Kecukupan Modal .........................................
16
5. Loan to Deposit Ratio .............................................
17
6. Rasio Efesiensi Operasional ...................................
18
7. Return on Assets ....................................................
19
B. Kerangka Pemikiran ...........................................................
19
C. Studi Empiris ......................................................................
20
D. Hipotesis ............................................................................
21
ÞßÞ ××× ÓÛÌÑÜÛ ÐÛÒÛÔ×Ì×ßÒ
A. Jenis Penelitian dan Sumber Data......................................
25
B. Populasi dan Sampel..........................................................
25
C. Metode Pengumpulan Data ................................................
25
1. Studi Pustaka ..........................................................
26
2. Studi Lapangan .......................................................
26
D. Metode Analisis Data..........................................................
26
commit to user
xi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
1. UjiNormalitas ..........................................................
26
2. Uji Multikolinearitas .................................................
27
3. Uji Autokorelasi.......................................................
27
4. Uji Heteroskedastisitas............................................
28
5. Uji Regresi Linear Berganda ...................................
28
6. Uji Independent Sample Test ..................................
29
7. Uji Hipotesis............................................................
29
E. Operasional Variabel ...........................................................
30
ÞßÞ ×Ê ßÒßÔ×Í×Í ÜßÌß
A. Distribusi Sampel ...............................................................
32
B. Analisis Deskriptif ...............................................................
33
C. Hasil Penelitian...................................................................
35
1. Uji Asumsi Klasik..........................................................
35
2. Pengujian Hipotesis .....................................................
41
3. Pembahasan................................................................
47
ÞßÞ Ê ÐÛÒËÌËÐ
A. Kesimpulan ........................................................................
56
B. Keterbatasan ......................................................................
57
C. Saran .................................................................................
58
ÜßÚÌßÎ ÐËÍÌßÕß
ÔßÓÐ×ÎßÒ
commit to user
xii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ÜßÚÌßÎ ÌßÞÛÔ
Tabel IV.1 Sampel Penelitian..........................................................
Tabel IV.2 Descriptive Statistics......................................................
Tabel IV.3 Uji Normalitas Data........................................................
Tabel IV.4 Uji Multikolinearitas Bank Pemerintah............................
Tabel IV.5Uji Multikolinearitas Bank swasta....................................
Tabel IV.6 Uji Autokolerasi Bank Pemerintah..................................
Tabel IV.7Uji Autokolerasi Bank Swasta .........................................
Tabel IV.8 Uji Autokorelasi..............................................................
Tabel IV.9Uji Heteroskedastisitas Bank Pemerintah .......................
Tabel IV.10Uji Heteroskedastisitas Bank Swasta............................
Tabel IV.11 Uji Koefisien Determinasi (R2) Bank Pemerintah..........
Tabel IV.12 Uji Koefisien Determinasi (R2) Bank Swasta ................
Tabel IV.13 Uji Statististik F Bank Pemerintah ................................
Tabel IV.14 Uji Statististik F Bank Swasta ......................................
Tabel IV.15 Uji-T Bank Pemerintah.................................................
Tabel IV.16Uji-T Bank Swasta ........................................................
Tabel IV.17 Independent Sampel Test Bank Pemerintah................
Tabel IV.18 Independent Sampel Test Bank Swasta ......................
commit to user
xiii
25
26
28
29
29
30
31
31
32
32
33
33
34
35
36
36
38
38
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ÜßÚÌßÎ ÙßÓÞßÎ
Gambar II.1 Model Kerangka Penelitian .........................................
commit to user
xiv
15
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR LAMPIRAN
1. Daftar Sampel Perusahaan
2. Hasil Olah Data
commit to user
xv
digilib.uns.ac.id
PENGARUH RASIO KECUKUPAN MODAL , LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN
RASIO EFESIENSI OPERASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS BANK
(Perbandingan Bank Pemerintah dengan Bank Swasta Periode 2010-2013)
SKRIPSI
Disusun untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Persyaratan Guna
Meraih Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis UNS Surakarta
Disusun oleh:
MERI KRISTIYANI GINTING
F1212048
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2015
commit to user
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PENGARUH RASIO KECUKUPAN MODAL , LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN
RASIO EFESIENSI OPERASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS BANK
(Perbandingan Bank Pemerintah dengan Bank Swasta Periode 2010-2013)
SKRIPSI
Disusun untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Persyaratan Guna
Meraih Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis UNS Surakarta
Disusun oleh:
MERI KRISTIYANI GINTING
F1212048
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2015
commit to user
i
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAKSI
PENGARUH RASIO KECUKUPAN MODAL , LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN
RASIO EFESIENSI OPERASIONAL TERHADAP PROFITABILITAS BANK
(Perbandingan Bank Pemerintah dengan Bank Swasta Periode 2010-2013)
MERI KRISTIYANI GINTING
F1212048
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mendapatkan bukti empiris
mengenai perbedaan Ratio kecukupan modal, Loan to deposit ratio dan Rasio
efesiensi operasional pada bank pemerintah dengan bank swasta yang go public
dan untuk mengetahui perbedaan pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Loan to
Deposit Ratio dan Rasio efesiensi Operasional terhadap Profitabilitas pada bank
pemerintah dan bank swasta yang go publictahun 2010-2013.
Populasi penelitian ini adalah perusahaan perbankkan yang go public dari
tahun 2010-2013, dan sampel yang diambil adalah bank pemerintah dan bank
swasta nasional. Diperoleh sampel 29 perusahaa dengan 4 tahun periode
dengan menggunakan teknik purposive sampling. Pengujian hipotesis dalam
penelitian menggunakan Uji Koefisien Determinasi (R2), Uji Statistik Fdan Uji
Statistik T dan Independent Sample Test.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa tidak terdapat perbedaan rasio
kecukupan modal antara kelompok bank pemerintah dengan kelompok bank
swasta nasional, tidak terdapat perbedaan loan to deposit ratio antara kelompok
bank pemerintah dengan kelompok bank swasta nasional, terdapat perbedaan
rasio efesiensi operasional antara kelompok bank pemerintah dengan kelompok
bank swasta nasional, dan terdapat perbedaan pengaruh yang signifikan dari
pengaruh 3 variabel bebas tersebut terhadap ROA pada bank pemerintah
dengan bank swasta nasional.
Peneliti selanjutnya disarankan untuk menambahkan atau mengganti
variabel independen yang terkait dalam penelitian ini seperti Net Performing
Loan, Return on Risk Assets, Net Profit Marginserta memakai jangka waktu
yang lebih panjang sehingga nantinya memperoleh hasil yang lebih dapat
digeneralisasikan.
Kata kunci :
Profitabilitas, Rasio Kecukupan Modal, Loan to Deposit
Rasio, Rasio Efesiensi Operasional, Kinerja Keuangan.
commit to user
ii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRACT
THE EFFECT OF CAPITAL ADEQUACY RATIO, LDR AND OPERATIONAL
EFFICIENCY RATIO TOWARDS BANK PROFITABILITY OF BANK
(Comparison the Government Bank and Private Bank Period 2010-2013)
MERI KRISTIYANI GINTING
F1212048
The purpose of this study was to obtain empirical evidence on
differencescapital adequacy ratio, loan to deposit ratio and the ratio of
operational efficiency in government banks with private banks to go public and to
determine the differences influence the Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit
Ratio and Ratio Operational efficiency against Profitability in government banks
and private banks that went public in 2010-2013.
The population of this research is a banking company that went public
from the year 2010-2013, and the samples taken are state banks and private
banks. Samples obtained 29 perusahaa with 4-year period by using purposive
sampling technique. Hypothesis testing using test coefficient of determination
(R2), Test Statistic F and Test Statistics and Independent Sample T Test.
The results showed that there is no difference between the capital
adequacy ratio of banks the government with national private banks, there is no
difference between the loan to deposit ratio of government banks with a group of
private banks, there are differences in operational efficiency ratio between
government banks with private banks national, and there is a significant
difference from the influence of three independent variables on ROA in state
banks to private banks.
Researchers further recommended to add or replace the independent
variables involved in this study such as Net-performing loans, Return on Risk
Assets, Net Profit Margin and wear a longer period of time so that later obtain
better results can be generalized.
Keywords: Profitability, Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio,Operating
Efficiency Ratio, Financial Performance.
commit to user
iii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
iv
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
v
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
vi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
MOTTO
Jadilah kamu manusia yang pada kelahiranmu semua orang tertawa bahagia,
tetapi hanya kamu sendiri yang menangis dan pada kematianmu semua orang
menangis sedih, tetapi hanya kamu sendiri yang tersenyum.
(Mahadma Gandhi)
Make a history in your life, not just a story,
(Tonie Bayer’s)
You only live once, but if you do it right, once is enough.
(Mae West)
Keberuntungan adalah sesuatu yang terjadi ketika kesempatan bertemu dengan
kesiapan
(Thomas A. Edison)
commit to user
vii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PERSEMBAHAN
1. Bapak dan ibu tercinta, terima kasih atas
kasih
sayang,
pengorbanan
dan
dukungan yang tak dapat tergantikan.
2. My Brother Erwin Ginting.
3. Kesayanganku Lerry, Margeurita, Dewi,
Refy,
Raras,
nugroho,
Frisma,
Jatmiko,
Aji
Robin,
yang
Adi,
selalu
memberikan semangat
4. Sahabat D’dreamer.
5. Teman-teman
Manajemen
Angkatan 2012.
6. Almamaterku Tercinta.
commit to user
viii
Transfer
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Puji Syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas berkat dan rahmat-Nya
yang dilimpahkan pada kita semua sehingga penulis dapat menyelesaikan
penelitian ini dengan judul “Pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Loan to
Deposit Ratio dan Rasio Efesiensi Operasional terhadap Profitabilitas Bank
(Perbandingan Bank Pemerintah dengan Bank Swasta Periode 2010-2013)’’.
Tujuan dari penulisan penelitian ini adalah untuk melengkapi dan memenuhi
persyaratan guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surkarta.
Penyusunan penelitian ini tidak akan berhasil dengan baik tanpa adanya
bantuan, dorongan, dan bimbingan dari berbagai pihak. Dalam kesempatan ini,
dengan segala kerendahan hati penulis ingin menyampaikan rasa terima kasih
yang tak terhingga kepada pihak-pihak yang telah membantu secara langsung
maupun tidak langsung yang telah mengarahkan, dan memberikan motivasi bagi
penulis sehingga tersusunnya penelitian ini, khususnya kepada :
1. Dr. Wisnu Untoro, M.S, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Dr. Hunik Sri Runing S, M.Si, selaku ketua Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Drs. Wiyono, MM selaku sekertaris Jurusan Manajemen Transfer
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
commit to user
ix
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
4. Bapak Deny Dwi Hartomo S.E.,M.Sc.selaku Dosen Pembimbing yang
telah
berkenan
memberikan
waktu
dan
bimbingannya
dalam
menyelesaikan penelitian ini.
5. Drs. Sunarjanto MM selaku Dosen Pembimbing Akademik yang telah
memberikan bimbingan kepada penulis.
6. Seluruh Dosen Pengajar dan Pengelola Program Sarjana Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta yang telah
memberikan ilmu yang bermanfaat dan memberikan bantuan selama
penulis mengikuti perkuliahan.
7. Bapak dan ibuku tercinta yang telah memberikan dukungan, semangat,
doa, dan kasih sayang.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan penelitian ini masih jauh dari
sempurna. Oleh karena itu, kritik dan saran sangat diharapkan dari berbagai
pihak demi kesempurnaan penulisan penelitian ini.
Surakarta,
Februari 2015
Penulis
commit to user
x
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ÜßÚÌßÎ ×Í×
Ø¿´¿³¿²
HALAMAN JUDUL..........................................................................
HALAMAN ABSTRAKSI .................................................................
HALAMAN PERSETUJUAN ...........................................................
HALAMAN PENGESAHAN.............................................................
HALAMAN PERNYATAAN .............................................................
HALAMAN MOTO...........................................................................
HALAMAN PERSEMBAHAN ..........................................................
HALAMAN KATA PENGANTAR .....................................................
HALAMAN DAFTAR ISI..................................................................
HALAMAN DAFTAR TABEL ..............................................
HALAMAN DAFTAR GAMBAR.......................................................
HALAMAN DAFTAR LAMPIRAN ....................................................
ÞßÞ × ÐÛÒÜßØËÔËßÒ
i
ii
iv
v
vi
vii
viii
ix
xi
xiii
xiv
xv
A. Latar Belakang Masalah ...................................................
1
B. Rumusan Masalah ............................................................
5
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian..........................................
6
ÞßÞ ×× Ì×ÒÖßËßÒ ÐËÍÌßÕß
A. Landasan Teori ..................................................................
8
1. Bank .......................................................................
8
2. Kinerja Keuangan ...................................................
14
3. Rasio-rasio Keuangan ............................................
15
4. Rasio Kecukupan Modal .........................................
16
5. Loan to Deposit Ratio .............................................
17
6. Rasio Efesiensi Operasional ...................................
18
7. Return on Assets ....................................................
19
B. Kerangka Pemikiran ...........................................................
19
C. Studi Empiris ......................................................................
20
D. Hipotesis ............................................................................
21
ÞßÞ ××× ÓÛÌÑÜÛ ÐÛÒÛÔ×Ì×ßÒ
A. Jenis Penelitian dan Sumber Data......................................
25
B. Populasi dan Sampel..........................................................
25
C. Metode Pengumpulan Data ................................................
25
1. Studi Pustaka ..........................................................
26
2. Studi Lapangan .......................................................
26
D. Metode Analisis Data..........................................................
26
commit to user
xi
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
1. UjiNormalitas ..........................................................
26
2. Uji Multikolinearitas .................................................
27
3. Uji Autokorelasi.......................................................
27
4. Uji Heteroskedastisitas............................................
28
5. Uji Regresi Linear Berganda ...................................
28
6. Uji Independent Sample Test ..................................
29
7. Uji Hipotesis............................................................
29
E. Operasional Variabel ...........................................................
30
ÞßÞ ×Ê ßÒßÔ×Í×Í ÜßÌß
A. Distribusi Sampel ...............................................................
32
B. Analisis Deskriptif ...............................................................
33
C. Hasil Penelitian...................................................................
35
1. Uji Asumsi Klasik..........................................................
35
2. Pengujian Hipotesis .....................................................
41
3. Pembahasan................................................................
47
ÞßÞ Ê ÐÛÒËÌËÐ
A. Kesimpulan ........................................................................
56
B. Keterbatasan ......................................................................
57
C. Saran .................................................................................
58
ÜßÚÌßÎ ÐËÍÌßÕß
ÔßÓÐ×ÎßÒ
commit to user
xii
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ÜßÚÌßÎ ÌßÞÛÔ
Tabel IV.1 Sampel Penelitian..........................................................
Tabel IV.2 Descriptive Statistics......................................................
Tabel IV.3 Uji Normalitas Data........................................................
Tabel IV.4 Uji Multikolinearitas Bank Pemerintah............................
Tabel IV.5Uji Multikolinearitas Bank swasta....................................
Tabel IV.6 Uji Autokolerasi Bank Pemerintah..................................
Tabel IV.7Uji Autokolerasi Bank Swasta .........................................
Tabel IV.8 Uji Autokorelasi..............................................................
Tabel IV.9Uji Heteroskedastisitas Bank Pemerintah .......................
Tabel IV.10Uji Heteroskedastisitas Bank Swasta............................
Tabel IV.11 Uji Koefisien Determinasi (R2) Bank Pemerintah..........
Tabel IV.12 Uji Koefisien Determinasi (R2) Bank Swasta ................
Tabel IV.13 Uji Statististik F Bank Pemerintah ................................
Tabel IV.14 Uji Statististik F Bank Swasta ......................................
Tabel IV.15 Uji-T Bank Pemerintah.................................................
Tabel IV.16Uji-T Bank Swasta ........................................................
Tabel IV.17 Independent Sampel Test Bank Pemerintah................
Tabel IV.18 Independent Sampel Test Bank Swasta ......................
commit to user
xiii
25
26
28
29
29
30
31
31
32
32
33
33
34
35
36
36
38
38
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ÜßÚÌßÎ ÙßÓÞßÎ
Gambar II.1 Model Kerangka Penelitian .........................................
commit to user
xiv
15
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR LAMPIRAN
1. Daftar Sampel Perusahaan
2. Hasil Olah Data
commit to user
xv