STUDI KOMPARATIF TINGKAT EFISIENSI PERBANKANKONVENSIONAL DAN PERBANKAN SYARIAH Studi Komparatif Tingkat Efisiensi Perbankan Konvensional Dan Perbankan Syariah Di Indonesia.
STUDI KOMPA
PARATIF TINGKAT EFISIENSI PER
ERBANKAN
KONVEN
ENSIONAL DAN PERBANKAN SYAR
ARIAH
DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Untuk
uk Me
Memenuhi Syarat Akhir Guna Memperoleh G
Gelar Sarjana
Ekonomi Program
mS
Studi Ekonomi Pembangunan Pada Fakultas
as E
Ekonomi dan
Bisni
Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta
Di susun oleh:
NUR HIDAYAH
B 300 100 010
AKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
FAKU
IS
SITAS MUHAMMADIYAH SURAKA
UNIVERSI
KARTA
2014
ii
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
Jl. A. Yani Tromol Pos 1 Pabelan Kartosuro Telp. (0271) 717417 Surakarta – 57102
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Saya yang bertanda tangan di bawah ini:
Nama
: NUR HIDAYAH
NIM
: B300100010
Program Studi
: EKONOMI PEMBANGUNAN
Judul Skripsi
: STUDI KOMPARATIF TINGKAT EFISIENSI
PERBANKAN KONVENSIONAL DAN PERBANKAN
SYARIAH DI INDONESIA
Menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi yang saya buat dan serahkan ini
merupakan hasil karya saya sendiri dan seluruh sumber yang menjadi rujukan
dalam karya ini telah saya sebutkan sesuai kaidah akademik yang berlaku umum.
Apabila dikemudian hari terbukti dan atau dapat dibuktikan bahwa skripsi ini
hasil jiplakan, maka saya bersedia menerima sanksi apapun dari Fakultas
Ekonomi dan Bisnis dan atau gelar dan ijazah yang diberikan oleh Universitas
Muhammadiyah Surakarta batal saya terima.
Surakarta, 8 Maret 2014
Yang Membuat Pernyataan
Nur Hidayah
iii
MOTTO
Bacalah dengan menyebut nama Tuhanmu yang menciptakan. (QS Al- Alaq:1)
Belum tibakah waktunya bagi orang-orang yang beriman, untuk secara khusuk
mengingat Allah dan mematuhi kebenaran yang telah diwahyukan. (QS AlHadid: 16)
Sesungguhnya Allah tidak akan mengubah nasib suatu kaum kecuali kaum itu
sendiri yang mengubahnya. (QS Ar-Rad Ayat 11)
Sesungguhnya yang halal itu jelas dan yang haram itu jelas. Di antara keduanya
terdapat perkara-perkara yang syubhat (samar-samar) yang tidak diketahui
oleh orang banyak. Maka siapa yang takut terhadap syubhat berarti dia telah
menyelamatkan agama dan kehormatannya. Dan siapa yang terjerumus dalam
perkara syubhat, maka akan terjerumus dalam perkara yang diharamkan. (HR
Bukhori)
Hitam dan putih yang berdampingan dan saling mengisi di dalam lingkaran
keseimbangan. (Yin dan Yang)
The most important things in this life is understanding alive itself . (Writer)
iv
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati penulis persembahkan karya kecil ini untuk:
1.
Keluarga besar Bp Amat Wiji dan Keluarga besar Bp Wagimin Mulya
Paminto terimakasih untuk dukungan, doa dan kepercayaannya selama ini.
2.
My Teachers and my lecturers who always taught me everything.
3.
Teman-temanku.
4.
Semua orang yang membuatku memahami kehidupan ini.
5.
PD IPM Klaten.
6.
FoSEI FEB UMS.
7.
Almamaterku UMS.
v
KATA PENGANTAR
Segala puji hanya milik Allah tuhan semesta alam yang melimpahkan
rahmat dan karunia-Nya yang tiada terhingga sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi dengan judul “Studi Komparatif Tingkat Efisiensi
Perbankan Konvensional dan Perbankan Syariah di Indonesia” sebagai salah satu
persyaratan untuk menempuh ujian sarjana ekonomi di Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Skripsi ini tidak mungkin terwujud tanpa adanya bantuan dari berbagai
pihak. Untuk itu, perkenankan pada kesempatan ini penulis mengucapkan
terimakasih kepada:
1.
Allah SWT yang telah memberikan banyak kesempatan kepada hamba.
2.
Prof. Dr. Bambang Setiaji selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Surakarta.
3.
Dr Triyono, SE., Ak., M.Si. selaku dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
4.
Ir Maulidyah Indira Hasmarini, MS. selaku ketua Program Studi Ekonomi
Pembangunan.
5.
Didit Purnomo, SE., M.Si selaku dosen pembimbing yang telah banyak
memberikan bimbingan dan nasehatnya dalam penyusunan skripsi ini.
6.
Dr Daryono Soebagyo, M.Ec. selaku pembimbing akademik yang telah
memberikan bimbingan dalam penyelesaian studi.
7.
Drs Yuni Prihadi Utomo, MM yang telah berkenan meluangkan waktu
untuk memberikan saran dan masukan bagi penulis.
vi
8.
Seluruh staf pengajar dan administrasi Prodi Ekonomi Pembangunan
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
9.
Eyang Kung, Eyang Ti, Ayah dan Ibunda tercinta beserta seluruh keluarga
besar penulis yang telah memberikan dukungan dan doa restu yang tiada
pernah habis mengiringi langkah ini.
10.
My brother Nur Salim, S.Si thanks for always beside me to support in
everything and giving suggestion everytime. I will do the best and i will
show you that i can be successful in Allah’s blessing. (^_^)c
11.
Teman-teman angkatan 2010 di Prodi EP FEB UMS terimakasih atas
persahabatan, pengertian dan kesediaannya memahami segala keterbatasan
penulis selama bersama-sama belajar.
12.
Teman-teman PD IPM Klaten yang telah menghantarkan penulis ke UMS.
13.
My friends in the second class of us “Forum Studi Ekonomi Islam” semoga
tetap istiqomah dalam membumikan Ekonomi Islam.
14.
Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah banyak
membantu dalam penyelesaian karya kecil ini.
Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi diri penulis
khususnya dan semua yang membaca pada umumnya. Meskipun penulis
menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna.
Surakarta, 8 Maret 2014
Nur Hidayah
NIM B 300 100 010
vii
DAFTAR ISI
HALAMAN PENGESAHAN.........................................................................
ii
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI.........................................................
iii
MOTTO ..........................................................................................................
iv
PERSEMBAHAN ...........................................................................................
v
KATA PENGANTAR ....................................................................................
vi
DAFTAR ISI...................................................................................................
viii
DAFTAR TABEL...........................................................................................
xi
DAFTAR GAMBAR ......................................................................................
xii
DAFTAR LAMPIRAN...................................................................................
xiii
ABSTRACT....................................................................................................
xiv
ABSTRAK ......................................................................................................
xiv
BAB I PENDAHULUAN ...............................................................................
1
A. Latar Belakang Masalah.......................................................................
1
B. Rumusan Masalah ................................................................................
8
C. Tujuan Penelitian .................................................................................
10
D. Manfaaat Penelitian..............................................................................
10
E. Metode Analisis Data...........................................................................
11
F.
Sistematika Penulisan ..........................................................................
14
BAB II TINJAUAN PUSTAKA.....................................................................
16
viii
A. Bank Konvensional Dan Bank Syariah................................................
16
1.
Pengertian Perbankan .............................................................................
16
2.
Perbandingan Bank Konvensional dan Bank Syariah ........................
17
3.
Usaha Bank Konvensional dan Bank Syariah .....................................
18
B. Konsep Produksi ..................................................................................
22
1.
Teori Produksi .........................................................................................
22
2.
Fungsi Produksi .......................................................................................
23
3.
Maksimalisasi Output atau Minimalisasi Biaya .................................
24
C. Konsep Efisiensi ..................................................................................
25
1.
Teori Efisiensi .........................................................................................
25
2.
Efisiensi Biaya (Cost of Efficiency) ......................................................
28
3.
Efisiensi Perbankan ................................................................................
29
4.
Pengukuran Efisiensi ..............................................................................
30
D. Konsep Data Envelopment Analysis (DEA)........................................
31
E. Penelitian Terdahulu ............................................................................
32
BAB III METODE PENELITIAN..................................................................
34
A. Jenis dan Sumber Data .........................................................................
34
B. Definisi Operasional Variabel..............................................................
35
C. Populasi dan Sampel ............................................................................
36
D. Kerangka Pemikiran Teoritis ...............................................................
37
ix
E. Analisis Data ........................................................................................
39
1.
Metode Data Envelopment Analysis (DEA) .......................................
39
2.
Uji Mann Whitney ..................................................................................
44
BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN..................................................
46
A. Gambaran Umum dan Perkembangan Perbankan di Indonesia ...........
46
B. Analisis Perbandingan Variabel Input dan Output...............................
46
C. Analisis Efisiensi Bank Berdasarkan Perhitungan DEA......................
48
D. Pembahasan Hasil Penelitian ...............................................................
62
E. Perbandingan Tingkat Efisiensi Perbankan Konvensional Dan Perbankan
Syariah Di Indonesia ...................................................................................
86
BAB V PENUTUP..........................................................................................
88
A. SIMPULAN .........................................................................................
88
B. Keterbatasan.........................................................................................
90
C. SARAN ................................................................................................
91
DAFTAR PUSTAKA .....................................................................................
94
LAMPIRAN....................................................................................................
99
x
DAFTAR TABEL
Tabel 1-1Perkembangan Jumlah Bank dan Jumlah Kantor Bank di Indonesia .... 1
Tabel 1-2 Indikator Krisis Ekonomi (Dalam Milliar) ........................................... 2
Tabel 1-3 Perkembangan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah............. 5
Tabel 1-4 Minat Nasabah Terhadap Bank Syariah dan Bank Konvensional (Dalam
%) .......................................................................................................................... 6
Tabel 1-5 Jumlah Aset, Jumlah Kredit dan Penghimpunan Dana Pihak Ketiga... 6
Tabel 1-6 Rasio BOPO Indonesia Dibanding Beberapa Negara di Kawasan
ASEAN dan Nilai Ideal Rasio BOPO................................................................... 9
Tabel 2-1 Perbandingan Bank Syariah dan Bank Konvensional .......................... 18
Tabel 2-2 Hasil Penelitian Terdahulu ................................................................... 33
Tabel 3-1 Daftar Nama Sampel Bank Dalam Penelitian ...................................... 37
Tabel 4-1 Jumlah Input dan Output 49 Bank di Indonesia Triwulan 1-2012 s/d
Triwulan 3-2013 (Juta Rp) .................................................................................... 47
Tabel 4-2 Tingkat Efisiensi 49 Bank Umum di Indonesia (Persen) ..................... 49
Tabel 4-3 Bank Acuan Bagi Bank Yang Inefisien................................................ 60
Tabel 4-4 Hasil Uji Beda Mann Whitney ............................................................. 86
xi
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2-1 Kurva Maksimalisasi Output dan Minimalisasi Biaya ................... 25
Gambar 2-2 Kurva Efisiensi Teknis dan Efisiensi Alokatif................................ 27
Gambar 3-1 Kerangka Pemikiran Teoritis .......................................................... 38
Gambar 3-2 Kerangka Kerja dalam Pendugaan Kinerja Unit Produksi ............. 40
Gambar 4-1 Pencapaian Rata-Rata Tingkat Efisiensi Bank ............................... 58
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran Variabel Input dan Output 49 Bank Di Indonesia
Lampiran Tabel Hasil Output 49 Bank Di Indonesia
Lampiran Hasil Output Mann-Whitney
xiii
ABSTRACT
This research aimed to analyze and comparesthe technical efficiency of 11
Islamic and 38 Conventional banks over the period 2012 to 2013 in Indonesia. A
DEA method is applied to measure the efficiencies of both the kinds of the
banking under Constant Return to Scale (CRS) approach and input oriented. If
thescore of bank are same with 1 it means the bank (as Economic Activity Unit)
become in a relatif efficient. In the opposite, if thescore less than 1 it assumed the
bank is not in relatif efficiency (inefficient). The intermediary approach was used
to choose the input and output variables, because the first function of bank is as
financial intermediation institution. This study is also used the Mann-Whitney test
to analyze the efficiency score difference of each bank. The result of analysis
using DEA model shows that during the observation period, the efficiency of
conventional and Islamic banks was fluctuating, but overall conventional banks is
better than the Islamic banks in efficiencies scores. The Mann-Whitney test
explains that there is significant difference in mean efficiencies scores of
conventional and Islamic banks during the research period.
Keywords: Efficiency, DEA, CRS, Conventional Banks, Islamic Banks
xiv
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis dan membandingkan tingkat
efisiensi bank konvensional dan bank syariah di Indonesia selama 2012 hingga
2013. Sampel dalam penelitian ini diambil secara random dengan rumus slovin
yang kemudian didapat sampel sebanyak 49 bank yang terdiri dari 11 bank
syariah dan 38 bank konvensional.
Penelitian ini menggunakan data sekunder yang dapat diambil dari laporan
keuangan publikasi bank. Pemilihan variabel yang digunakan dipilih berdasarkan
pendekatan intermediasi yang merupakan fungsi pokok perbankan. Metode Data
Envelopment Analysis (DEA) digunakan untuk menganalisis data dalam penelitian
ini dengan pendekatan Constant Return to Scale (CRS) dan input oriented. Dalam
penelitianini juga menggunakan Uji Mann-Whitney untuk mengetahui ada atau
tidaknya perbedaan tingkat efisiensi antara bank konvensional dan bank syariah di
Indonesia selama periode penelitian.
Berdasarkan hasil perhitungan DEA, terdapat 3 bank yang mengalami
efisiensi sempurna selama periode penelitian yaitu Bank of China Limited, Bank
Woori Indonesia dan Standard Chartered bank. Sedangkan Maybank Syariah,
Bank Chinatrust Indonesia, JP Morgan Chase Bank N.A, Bank Mestika Dharma,
Rabobank Internasional Indonesia, dan The Royal Bank of Scotland N.V
mengalami efisiensi yang fluktuatif selama periode penelitian. Selain itu, 40 bank
yang lain mengalami inefisiensi sepanjang penelitian. Dari hasil uji MannWhitney diketahui bahwa terdapat perbedaan yang signifikan pada nilai efisiensi
perbankan konvensional dan perbankan syariah di Indonesia selama triwulan
pertama 2012 hingga triwulan ketiga 2013.
Kata Kunci: Efisiensi, DEA, CRS, Bank Konvensional, Bank Syariah.
xv
PARATIF TINGKAT EFISIENSI PER
ERBANKAN
KONVEN
ENSIONAL DAN PERBANKAN SYAR
ARIAH
DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Untuk
uk Me
Memenuhi Syarat Akhir Guna Memperoleh G
Gelar Sarjana
Ekonomi Program
mS
Studi Ekonomi Pembangunan Pada Fakultas
as E
Ekonomi dan
Bisni
Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta
Di susun oleh:
NUR HIDAYAH
B 300 100 010
AKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
FAKU
IS
SITAS MUHAMMADIYAH SURAKA
UNIVERSI
KARTA
2014
ii
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
Jl. A. Yani Tromol Pos 1 Pabelan Kartosuro Telp. (0271) 717417 Surakarta – 57102
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Saya yang bertanda tangan di bawah ini:
Nama
: NUR HIDAYAH
NIM
: B300100010
Program Studi
: EKONOMI PEMBANGUNAN
Judul Skripsi
: STUDI KOMPARATIF TINGKAT EFISIENSI
PERBANKAN KONVENSIONAL DAN PERBANKAN
SYARIAH DI INDONESIA
Menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi yang saya buat dan serahkan ini
merupakan hasil karya saya sendiri dan seluruh sumber yang menjadi rujukan
dalam karya ini telah saya sebutkan sesuai kaidah akademik yang berlaku umum.
Apabila dikemudian hari terbukti dan atau dapat dibuktikan bahwa skripsi ini
hasil jiplakan, maka saya bersedia menerima sanksi apapun dari Fakultas
Ekonomi dan Bisnis dan atau gelar dan ijazah yang diberikan oleh Universitas
Muhammadiyah Surakarta batal saya terima.
Surakarta, 8 Maret 2014
Yang Membuat Pernyataan
Nur Hidayah
iii
MOTTO
Bacalah dengan menyebut nama Tuhanmu yang menciptakan. (QS Al- Alaq:1)
Belum tibakah waktunya bagi orang-orang yang beriman, untuk secara khusuk
mengingat Allah dan mematuhi kebenaran yang telah diwahyukan. (QS AlHadid: 16)
Sesungguhnya Allah tidak akan mengubah nasib suatu kaum kecuali kaum itu
sendiri yang mengubahnya. (QS Ar-Rad Ayat 11)
Sesungguhnya yang halal itu jelas dan yang haram itu jelas. Di antara keduanya
terdapat perkara-perkara yang syubhat (samar-samar) yang tidak diketahui
oleh orang banyak. Maka siapa yang takut terhadap syubhat berarti dia telah
menyelamatkan agama dan kehormatannya. Dan siapa yang terjerumus dalam
perkara syubhat, maka akan terjerumus dalam perkara yang diharamkan. (HR
Bukhori)
Hitam dan putih yang berdampingan dan saling mengisi di dalam lingkaran
keseimbangan. (Yin dan Yang)
The most important things in this life is understanding alive itself . (Writer)
iv
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati penulis persembahkan karya kecil ini untuk:
1.
Keluarga besar Bp Amat Wiji dan Keluarga besar Bp Wagimin Mulya
Paminto terimakasih untuk dukungan, doa dan kepercayaannya selama ini.
2.
My Teachers and my lecturers who always taught me everything.
3.
Teman-temanku.
4.
Semua orang yang membuatku memahami kehidupan ini.
5.
PD IPM Klaten.
6.
FoSEI FEB UMS.
7.
Almamaterku UMS.
v
KATA PENGANTAR
Segala puji hanya milik Allah tuhan semesta alam yang melimpahkan
rahmat dan karunia-Nya yang tiada terhingga sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi dengan judul “Studi Komparatif Tingkat Efisiensi
Perbankan Konvensional dan Perbankan Syariah di Indonesia” sebagai salah satu
persyaratan untuk menempuh ujian sarjana ekonomi di Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Skripsi ini tidak mungkin terwujud tanpa adanya bantuan dari berbagai
pihak. Untuk itu, perkenankan pada kesempatan ini penulis mengucapkan
terimakasih kepada:
1.
Allah SWT yang telah memberikan banyak kesempatan kepada hamba.
2.
Prof. Dr. Bambang Setiaji selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Surakarta.
3.
Dr Triyono, SE., Ak., M.Si. selaku dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
4.
Ir Maulidyah Indira Hasmarini, MS. selaku ketua Program Studi Ekonomi
Pembangunan.
5.
Didit Purnomo, SE., M.Si selaku dosen pembimbing yang telah banyak
memberikan bimbingan dan nasehatnya dalam penyusunan skripsi ini.
6.
Dr Daryono Soebagyo, M.Ec. selaku pembimbing akademik yang telah
memberikan bimbingan dalam penyelesaian studi.
7.
Drs Yuni Prihadi Utomo, MM yang telah berkenan meluangkan waktu
untuk memberikan saran dan masukan bagi penulis.
vi
8.
Seluruh staf pengajar dan administrasi Prodi Ekonomi Pembangunan
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
9.
Eyang Kung, Eyang Ti, Ayah dan Ibunda tercinta beserta seluruh keluarga
besar penulis yang telah memberikan dukungan dan doa restu yang tiada
pernah habis mengiringi langkah ini.
10.
My brother Nur Salim, S.Si thanks for always beside me to support in
everything and giving suggestion everytime. I will do the best and i will
show you that i can be successful in Allah’s blessing. (^_^)c
11.
Teman-teman angkatan 2010 di Prodi EP FEB UMS terimakasih atas
persahabatan, pengertian dan kesediaannya memahami segala keterbatasan
penulis selama bersama-sama belajar.
12.
Teman-teman PD IPM Klaten yang telah menghantarkan penulis ke UMS.
13.
My friends in the second class of us “Forum Studi Ekonomi Islam” semoga
tetap istiqomah dalam membumikan Ekonomi Islam.
14.
Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah banyak
membantu dalam penyelesaian karya kecil ini.
Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi diri penulis
khususnya dan semua yang membaca pada umumnya. Meskipun penulis
menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna.
Surakarta, 8 Maret 2014
Nur Hidayah
NIM B 300 100 010
vii
DAFTAR ISI
HALAMAN PENGESAHAN.........................................................................
ii
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI.........................................................
iii
MOTTO ..........................................................................................................
iv
PERSEMBAHAN ...........................................................................................
v
KATA PENGANTAR ....................................................................................
vi
DAFTAR ISI...................................................................................................
viii
DAFTAR TABEL...........................................................................................
xi
DAFTAR GAMBAR ......................................................................................
xii
DAFTAR LAMPIRAN...................................................................................
xiii
ABSTRACT....................................................................................................
xiv
ABSTRAK ......................................................................................................
xiv
BAB I PENDAHULUAN ...............................................................................
1
A. Latar Belakang Masalah.......................................................................
1
B. Rumusan Masalah ................................................................................
8
C. Tujuan Penelitian .................................................................................
10
D. Manfaaat Penelitian..............................................................................
10
E. Metode Analisis Data...........................................................................
11
F.
Sistematika Penulisan ..........................................................................
14
BAB II TINJAUAN PUSTAKA.....................................................................
16
viii
A. Bank Konvensional Dan Bank Syariah................................................
16
1.
Pengertian Perbankan .............................................................................
16
2.
Perbandingan Bank Konvensional dan Bank Syariah ........................
17
3.
Usaha Bank Konvensional dan Bank Syariah .....................................
18
B. Konsep Produksi ..................................................................................
22
1.
Teori Produksi .........................................................................................
22
2.
Fungsi Produksi .......................................................................................
23
3.
Maksimalisasi Output atau Minimalisasi Biaya .................................
24
C. Konsep Efisiensi ..................................................................................
25
1.
Teori Efisiensi .........................................................................................
25
2.
Efisiensi Biaya (Cost of Efficiency) ......................................................
28
3.
Efisiensi Perbankan ................................................................................
29
4.
Pengukuran Efisiensi ..............................................................................
30
D. Konsep Data Envelopment Analysis (DEA)........................................
31
E. Penelitian Terdahulu ............................................................................
32
BAB III METODE PENELITIAN..................................................................
34
A. Jenis dan Sumber Data .........................................................................
34
B. Definisi Operasional Variabel..............................................................
35
C. Populasi dan Sampel ............................................................................
36
D. Kerangka Pemikiran Teoritis ...............................................................
37
ix
E. Analisis Data ........................................................................................
39
1.
Metode Data Envelopment Analysis (DEA) .......................................
39
2.
Uji Mann Whitney ..................................................................................
44
BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN..................................................
46
A. Gambaran Umum dan Perkembangan Perbankan di Indonesia ...........
46
B. Analisis Perbandingan Variabel Input dan Output...............................
46
C. Analisis Efisiensi Bank Berdasarkan Perhitungan DEA......................
48
D. Pembahasan Hasil Penelitian ...............................................................
62
E. Perbandingan Tingkat Efisiensi Perbankan Konvensional Dan Perbankan
Syariah Di Indonesia ...................................................................................
86
BAB V PENUTUP..........................................................................................
88
A. SIMPULAN .........................................................................................
88
B. Keterbatasan.........................................................................................
90
C. SARAN ................................................................................................
91
DAFTAR PUSTAKA .....................................................................................
94
LAMPIRAN....................................................................................................
99
x
DAFTAR TABEL
Tabel 1-1Perkembangan Jumlah Bank dan Jumlah Kantor Bank di Indonesia .... 1
Tabel 1-2 Indikator Krisis Ekonomi (Dalam Milliar) ........................................... 2
Tabel 1-3 Perkembangan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah............. 5
Tabel 1-4 Minat Nasabah Terhadap Bank Syariah dan Bank Konvensional (Dalam
%) .......................................................................................................................... 6
Tabel 1-5 Jumlah Aset, Jumlah Kredit dan Penghimpunan Dana Pihak Ketiga... 6
Tabel 1-6 Rasio BOPO Indonesia Dibanding Beberapa Negara di Kawasan
ASEAN dan Nilai Ideal Rasio BOPO................................................................... 9
Tabel 2-1 Perbandingan Bank Syariah dan Bank Konvensional .......................... 18
Tabel 2-2 Hasil Penelitian Terdahulu ................................................................... 33
Tabel 3-1 Daftar Nama Sampel Bank Dalam Penelitian ...................................... 37
Tabel 4-1 Jumlah Input dan Output 49 Bank di Indonesia Triwulan 1-2012 s/d
Triwulan 3-2013 (Juta Rp) .................................................................................... 47
Tabel 4-2 Tingkat Efisiensi 49 Bank Umum di Indonesia (Persen) ..................... 49
Tabel 4-3 Bank Acuan Bagi Bank Yang Inefisien................................................ 60
Tabel 4-4 Hasil Uji Beda Mann Whitney ............................................................. 86
xi
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2-1 Kurva Maksimalisasi Output dan Minimalisasi Biaya ................... 25
Gambar 2-2 Kurva Efisiensi Teknis dan Efisiensi Alokatif................................ 27
Gambar 3-1 Kerangka Pemikiran Teoritis .......................................................... 38
Gambar 3-2 Kerangka Kerja dalam Pendugaan Kinerja Unit Produksi ............. 40
Gambar 4-1 Pencapaian Rata-Rata Tingkat Efisiensi Bank ............................... 58
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran Variabel Input dan Output 49 Bank Di Indonesia
Lampiran Tabel Hasil Output 49 Bank Di Indonesia
Lampiran Hasil Output Mann-Whitney
xiii
ABSTRACT
This research aimed to analyze and comparesthe technical efficiency of 11
Islamic and 38 Conventional banks over the period 2012 to 2013 in Indonesia. A
DEA method is applied to measure the efficiencies of both the kinds of the
banking under Constant Return to Scale (CRS) approach and input oriented. If
thescore of bank are same with 1 it means the bank (as Economic Activity Unit)
become in a relatif efficient. In the opposite, if thescore less than 1 it assumed the
bank is not in relatif efficiency (inefficient). The intermediary approach was used
to choose the input and output variables, because the first function of bank is as
financial intermediation institution. This study is also used the Mann-Whitney test
to analyze the efficiency score difference of each bank. The result of analysis
using DEA model shows that during the observation period, the efficiency of
conventional and Islamic banks was fluctuating, but overall conventional banks is
better than the Islamic banks in efficiencies scores. The Mann-Whitney test
explains that there is significant difference in mean efficiencies scores of
conventional and Islamic banks during the research period.
Keywords: Efficiency, DEA, CRS, Conventional Banks, Islamic Banks
xiv
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis dan membandingkan tingkat
efisiensi bank konvensional dan bank syariah di Indonesia selama 2012 hingga
2013. Sampel dalam penelitian ini diambil secara random dengan rumus slovin
yang kemudian didapat sampel sebanyak 49 bank yang terdiri dari 11 bank
syariah dan 38 bank konvensional.
Penelitian ini menggunakan data sekunder yang dapat diambil dari laporan
keuangan publikasi bank. Pemilihan variabel yang digunakan dipilih berdasarkan
pendekatan intermediasi yang merupakan fungsi pokok perbankan. Metode Data
Envelopment Analysis (DEA) digunakan untuk menganalisis data dalam penelitian
ini dengan pendekatan Constant Return to Scale (CRS) dan input oriented. Dalam
penelitianini juga menggunakan Uji Mann-Whitney untuk mengetahui ada atau
tidaknya perbedaan tingkat efisiensi antara bank konvensional dan bank syariah di
Indonesia selama periode penelitian.
Berdasarkan hasil perhitungan DEA, terdapat 3 bank yang mengalami
efisiensi sempurna selama periode penelitian yaitu Bank of China Limited, Bank
Woori Indonesia dan Standard Chartered bank. Sedangkan Maybank Syariah,
Bank Chinatrust Indonesia, JP Morgan Chase Bank N.A, Bank Mestika Dharma,
Rabobank Internasional Indonesia, dan The Royal Bank of Scotland N.V
mengalami efisiensi yang fluktuatif selama periode penelitian. Selain itu, 40 bank
yang lain mengalami inefisiensi sepanjang penelitian. Dari hasil uji MannWhitney diketahui bahwa terdapat perbedaan yang signifikan pada nilai efisiensi
perbankan konvensional dan perbankan syariah di Indonesia selama triwulan
pertama 2012 hingga triwulan ketiga 2013.
Kata Kunci: Efisiensi, DEA, CRS, Bank Konvensional, Bank Syariah.
xv