PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS DENGAN RISIKO KREDIT SEBAGAI VARIABEL MODERASI (Studi Pada Bank Umum Nasional Yang Terdaftar di BEI Periode 2011-2016) - repository perpustakaan

  

PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN PENYALURAN

KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS DENGAN

RISIKO KREDIT SEBAGAI VARIABEL MODERASI

(Studi Pada Bank Umum Nasional Yang Terdaftar di BEI Periode

2011-2016)

  

SKRIPSI

NURMALA RIZKY KURNIASARI

1402010184

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

  

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO

2018

  

PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN PENYALURAN

KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS DENGAN

RISIKO KREDIT SEBAGAI VARIABEL MODERASI

(Studi Pada Bank Umum Nasional Yang Terdaftar di BEI Periode

2011-2016)

  

SKRIPSI

  diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Manajemen

  

NURMALA RIZKY KURNIASARI

1402010184

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO

  

2018

HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS

  Saya yang bertanda tangan di bawah ini : Nama :Nurmala Rizky Kurniasari NIM :1402010184 Program Studi :Manajemen Fakultas :Ekonomi dan Bisnis Perguruan Tinggi :Universitas Muhammadiyah Purwokerto

  Menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa skripsi ini adalah hasil karya saya dan semua sumber baik yang dikutip maupun dirujuk telah saya nyatakan dengan benar serta bukan hasil penjiplakan dari karya orang lain. Demikian pernyataan ini saya buat dan apabila kelak dikemudian hari terbukti ada unsur penjiplakan, saya bersedia mempertanggungjawabkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

  Purwokerto, 11 Januari 2018 Yang membuat pernyataan

  Nurmala Rizky Kurniasari

  HALAMAN PENGESAHAN

  Skripsi yang diajukan oleh; Nama : Nurmala Rizky Kurniasari NIM : 1402010184 Program Studi : Manajemen Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Perguruan Tinggi : Universitas Muhammadiyah Purwokerto Judul : Pengaruh Kecukupan Modal Dan

  Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Moderasi (Studi Pada Bank Umum Nasional Yang Terdaftar di BEI Periode 2011-2016)

  telah berhasil dipertahankan di hadapan Dewan Penguji dan diterima sebagai bagian persyaratan yang diperlukan untuk memperoleh gelar Sarjana Manajemen (S.M.) pada Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Muhammadiyah Purwokerto.

DEWAN PENGUJI

  Ketua : Wida Purwidianti, SE, M.Sc. ( ) Anggota 1 : Dr. Hj. Naelati Tubastuvi, SE, M.Si ( ) Anggota 2 : Arini Hidayah, SE, M.Si ( ) Ditetapkan di : Purwokerto Tanggal : 11 Januari 2018

  Mengetahui: Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

  Akhmad Darmawan, SE, M.Si NIK. 2160148

  MOTTO

  Don’t give up before you fighting again Before you give up think about why you held on for so long

  Because life is struggle

  PERSEMBAHAN بِسْمِ اللهِ الرَّحْمنِ الرَّحِيمِ

  Skripsi ini saya persembahkan untuk : 1.

  Ibu Teguh Wahyuni 2.

  Bapak Nugroho

KATA PENGANTAR

  Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena atas berkat dan rahmat-Nya, saya dapat menyelesaikan skripsi ini.Penulisan skripsi ini dilakukan dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Manajemen pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto.Saya menyadari bahwa tanpa bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak, dari masa perkuliahan sampai pada penyusunan skripsi ini, sangatlah sulit bagi saya untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena itu, saya mengucapkan terima kasih kepada :

  (1) Alloh SWT yang telah memberikan rahmat kepada saya melalui kesehatan, semangat dan inspirasi yang membuat saya dapat terus bekerja keras dalam menyelesaikan skripsi untuk mencapai hasil yang terbaik;

  (2) Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis yang telah memberi berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana penyusunan skripsi kepada saya;

  (3) Wida Purwidianti, SE, M.Sc, selaku dosen pembimbing saya yang telah menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk membimbing saya dalam penyusunan skripsi ini;

  (4) Dr. Hj. Naelati Tubastuvi, SE, M.Si, yang telah memberikan berbagai pertanyaan dalam menguji kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi;

  (5) Arini Hidayah, SE, M.Si, yang telah memberikan berbagai pertanyaan dalam menguji kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi;

  (6) Ibu, bapak, mba maya, mas yudhis yang telah memberikan bantuan dukungan material dan moral;

  (7) Sahabat-sahabatku wonder woman squad (Gita, Isna, Linda, Melia,

  Devina, Gobang, Lintang dan Puput), terimakasih karena selalu ada dalam suka dan dukaku;

  (8) Sahabat-sahabatku yang kutemukan di perkuliahan (Norma, Eka dan

  Utami), terimakasih banyak buat 3,5 tahunnya untuk canda tawanya kita selama perkuliahan dan selalu setia menungguku selama sidang skripsi; (9)

  Seluruh teman-teman Manajemen D 2014, terimakasih untuk 3,5 tahunnya semoga kita sukses semuanya dan sampai bertemu di puncak kesuksesan; (10) Seluruh pihak yang sudah membantu saya dalam penyusunan skripsi ini.

  Akhir kata, saya berharap Allah SWT berkenan membalas segala kebaikan semua pihak yang telah membantu. Semoga skripsi ini membawa manfaat bagi pengembangan ilmu.

  Purwokerto, 11 Januari 2018 Penulis

  

HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI SKRIPSI

UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS

  Sebagai sivitas akademika Universitas Muhammadiyah Purwokerto dan demi pengembangan ilmu pengetahuan, saya yang bertanda tangan di bawah ini : Nama : Nurmala Rizky Kurniasari NIM : 1402010184 Program Studi : Manajemen Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Perguruan Tinggi : Universitas Muhammadiyah Purwokerto Jenis Karya : Skripsi Menyetujui untuk memberikan Hak Bebas Royalti Noneksklusif (Non-exclusive Royalty-Free Right) kepada Universitas Muhammadiyah Purwokerto atas karya ilmiah saya yang berjudul :

  

PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN PENYALURAN KREDIT

TERHADAP PROFITABILITAS DENGAN RISIKO KREDIT SEBAGAI

  

VARIABEL MODERASI

(Studi pada bank umum nasional yang terdaftar di BEI periode 2011-2016)

  Beserta perangkat yang ada (jika diperlukan). Dengan Hak Bebas Royalti Noneksklusif ini Universitas Muhammadiyah Purwokerto berhak menyimpan, mengalimedia/mengalihformatkan, mengelola dalam bentuk pangkalan data (database), merawat, dan mempublikasikan tugas akhir saya dengan tetap mencantumkan nama saya sebagai penulis/pencipta dan sebagai pemilik Hak Cipta. Pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya.

  Dibuat di : Purwokerto Pada Tanggal : 11 Januari 2018 Yang Menyatakan, Nurmala Rizky Kurniasari

  

PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN PENYALURAN KREDIT

TERHADAP PROFITABILITAS DENGAN RISIKO KREDIT SEBAGAI

  

VARIABEL MODERASI

(Studi Pada Bank Umum Nasional Yang Terdaftar di BEI Periode 2011-

2016)

  1

  2 Nurmala Rizky Kurniasari , Wida Purwidianti

ABSTRAK

  Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Kecukupan Modal dan Penyaluran Kredit terhadap Profitabilitas dengan Risiko Kredit sebagai variabel moderasi pada bank umum nasional yang terdaftar di BEI periode 2011-2016.

  Populasi dalam penelitian ini adalah bank umum nasional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2011-2016. Penelitian ini menggunakan data sekunder yang berupa laporan keuangan tahunan dari Bank Umum Nasional. Dalam penelitian ini menggunakan 127 sampel data perusahaan yang sudah memenuhi kriteria selama tahun penelitian. Metode pengambilan sampel pada penelitian ini menggunakan purposive sampling. Analisis data menggunakan metode analisis kuantitatif berupa uji moderated regression analysis, uji asumsi klasik dan uji hipotesis. Hasil penelitian menunjukkan bahwa tingkat kecukupan modal, penyaluran kredit dan interaksi antara tingkat kecukupan modal dengan risiko kredit berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas. Kemudian interaksi antara penyaluran kredit dengan risiko kredit tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas.

  

Kata kunci : Kecukupan modal, penyaluran kredit, risiko kredit dan

profitabilitas

  

THE INFLUENCE OF CAPITAL ADEQUACY AND LOAN TO

DEPOSIT TO PROFITABILITY WITH CREDIT RISK AS A

MODERATING VARIABLE

(STUDY IN NATIONAL COMMERCIAL BANKS LISTED IN IDX

PERIOD 2013-2016)

  1

  2 Nurmala Rizky Kurniasari , Wida Purwidianti

ABSTRACT

  This study aimed to determine the influence of capital adequacy and loan to deposit to profitability with credit risk as a moderating variable study in national commercial banks listed in IDX period 2013-2016. The population in this study is a national commercial bank listed on Indonesian Stock Exchange period 2011-2016. This study utilized a secondary data in the forms of annual financial report of the national commercial banks. In this study using the 127 data sample companies that match the criteria during the year of research. Sampling method in this study using purposive sampling. Data analysis used quantitative analysis methods in the forms moderated regression analysis, classic assumption test and hyphotesis test. Results of the analysis showed that capital adequacy, loan to deposit and capital adequacy of the interaction between credit risk has a significant effect on profitability. Then loan to deposit of the interaction between credit risk has no significant effect on profitability.

  Keywords : Capital adequacy, loan to deposit, credit risk and profitability.

  

DAFTAR ISI

  HALAMAN JUDUL ............................................................................... i HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS .................................... ii LEMBAR PENGESAHAN .................................................................... iii MOTTO .................................................................................................. iv PERSEMBAHAN ................................................................................... v KATA PENGANTAR ............................................................................ vi LEMBAR PERSETUJUAN PUBLIKASI ILMIAH .............................. viii ABSTRAK .............................................................................................. ix DAFTAR ISI ........................................................................................... xi DAFTAR GAMBAR .............................................................................. xii DAFTAR TABEL ................................................................................... xiii DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................... xiv

  BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang .............................................................................. 1 B. Perumusan Masalah ...................................................................... 7 C. Tujuan Penelitian dan Manfaat Penelitian .................................... 8 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Landasan Teori ............................................................................. 10 B. Hasil Penelitian Terdahulu ........................................................... 19 C. Kerangka Pemikiran ..................................................................... 25 D. Hipotesis ....................................................................................... 29 BAB III METODE PENELITIAN A. Jenis Penelitian ............................................................................. 30 B. Populasi Dan Sampel .................................................................... 30 C. Metode Pengumpulan Data .......................................................... 31 D. Variabel Penelitian ....................................................................... 32 E. Definisi Operasional ..................................................................... 32 F. Metode Analisis Data ................................................................... 34 BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN A. Hasil Penelitian ............................................................................. 43 B. Pembahasan .................................................................................. 62 BAB V SIMPULAN DAN SARAN A. Simpulan ....................................................................................... 67 B. Saran dan Keterbatasan ................................................................ 68 DAFTAR PUSTAKA ............................................................................

  70 LAMPIRAN ...........................................................................................

  73

  

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu .................................................

  19 Tabel 4.1 Kriteria Sampel .........................................................

  43 Tabel 4.2 Hasil Uji Statistik Deskriptif .....................................

  45 Tabel 4.3 Hasil Uji Nilai Selisih Mutlak ...................................

  49 Tabel 4.4 Hasil Uji Normalitas .................................................

  51 Tabel 4.5 Hasil Uji Multikolinieritas ........................................

  52 Tabel 4.6 Hasil Uji Heteroskedastisitas ....................................

  53 Tabel 4.7 Hasil Uji Autokorelasi...............................................

  54 Tabel 4.8 Hasil Uji R square .....................................................

  55 Tabel 4.9 Hasil Uji Simultan (F) ...............................................

  56 Tabel 4.10 Hasil Uji T .................................................................

  57 Tabel 4.11 Hasil Pengujian Hipotesis Uji T ................................

  61

  

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 ........................................................................................

  28 Gambar 3.1 .......................................................................................

  38 Gambar 3.2 ........................................................................................

  40 Gambar 3.3 ........................................................................................

  41 Gambar 3.4 ........................................................................................

  41 Gambar 3.5 ........................................................................................

  42 Gambar 4.1 ........................................................................................

  56 Gambar 4.2 ........................................................................................

  58 Gambar 4.3 ........................................................................................

  59 Gambar 4.4 ........................................................................................

  60 Gambar 4.5 .......................................................................................

  61