sk komite audit 20160913
PaninDubai#
yronlkihgfeaSPOB
Syariah Bank zyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Bismillaahirrahmaanirrahiim
(In t he name ofAllah, The M ost Beneficent and The M ost M erciful) ywutsrponmlkihgedba
SURAT KEPUTUSAN DEWAN KOM ISARIS ywvutsrponmlkihgfedcbaZUTSR
{THE BOARD OF COM M I55IONERS DECISION LEUER)
NO.007/ SK-DK/ 16
TENTANG {CONCERNING)
PENGKINIAN PIAGAM KOM ITE AUDIT
(UPDATING AUDIT COM M ITTEE CHARTER)
PT BANK PANIN DUBAI SYARIAH, Tbk.
Menimbang: zywutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMKJIHFDCBA
Considering:
a. Bahwa
Bank
adaiah
badan
usaha yang
a. Bank is a financial inst it ut ion t hat collect s
menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
deposit sfrom people and creat es credit by giving
simpanan dan menyalurkan kepada masyarakat
financing in order t o increase t he people's
dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat;
b. Bahwa oleh karena itu maka manajemen Bank
st andard ofliving;
b. Despit e t he definit ion above, Bank should
wajib mengendalikan usaha Bank sebaik-baiknya
manage it s business w ell t o be able t o develop
untuk dapat berkembang secara wajar & sehat,
fairly & healt hily, capable t o prot ect t he deposit s
mampu melindungi dana
and channel t he funds int o product ive act ivit ies or
masyarakat
yang
dititipkan padanya, serta mampu menyalurkan
business w it h
dana masyarakat tersebut ke bidang-bidang yang
development ;
produktif bagi pencapaian sasaran pembangunan
purpose of nat ional
c. So as t o at t ain t he effect ive Good Corporat e
Governance, t he Audit Commit t ee w ill be needed
nasional;
c. Bahwa
t he
dalam
rangka
mewujudkan Good
t o help t he Board of Commissioners in conduct ing
t heir dut ies and responsibilit ies;
Corporat e Governance yang efektif bagi Bank,
perlu pula adanya Komite Audit dalam membantu d. Quran and Hadit h, such as:
pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Komisaris;
d. Al-Qur'an dan Hadits, antara lain sebagai berikut:
1. "Demi Masa. Sesungguhnya manusia itu
1. " By t ime. Indeed, mankind is in loss. Except for
t hose w ho have believed and done right eous
deeds and advised each ot her t o t rut h and
benar-benar berada dalam kerugian. Kecuali
advise each ot her t o pat ience." [QS. Al Asr
orang-orang yang beriman dan mengerjakan
(103): 1-3);
amal saleh dan nasehat menasehati supaya
2. " O you w ho have believed, if t here comes t o
mentaati kebenaran dan nasehat-menasehati
you a disobedient one w it h any informat ion,
supaya menetapi kesabaran." [QS. Al Ashr
invest igat e, lest you harm people out of
(103): 1-3);
ignorance, and you became regret fuifor w hat
2. "Hai orang-orang yang beriman, jika datang
kepadamu orang fasik membawa suatu berita,
maka periksalah dengan teliti agar kamu tidak
menimpakan suatu musibah kepada suatu
kaum tanpa mengetahui keadaannya yang
menyebabkan
kamu
menyesal
atas
perbuatanmu it u." [QS. Al Hujurat (49): 6];
Piagam AudH Komite (Audit Committee Charter)
you have done." [QS. Al Hujurat (49): 6);
3. " And do not occupy yourself w it h w hat you
have no know ledge of. The hearing, and t he
sight , and t he brains - all t his w ill be
quest ioned." [QS. Al Isra (17): 36];
4. " He w ho amongst you sees somet hing
abominable should modify it w it h t he help of
his hand; and ifhe has not st rengt h enough t o
Page 1 of 10
fflPaniiiDubai#
yronlkihgfeaSPOB
Syariah Bank zywutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMKJIHFDCBA
3. "Dan janganlah kamu mengikuti apa yang
kamu
tidak
tentangnya.
mempunyai
pengetahuan
Sesungguhnya
pendengaran,
do it , t hen he shouid do it w it h his t ongue, and
if he has not st rengt h enough t o do it , (even)
t hen he should (abhor it ) from his heart , and
t hat is t he least offait h." [Sahih M uslim);
penglihatan dan hati, semuanya akan diminta
5. 'Te// t he t rut h even t hough it is unpleasant
and do not hesit at e w it h ot her^ s insult ." [AlBaihaqi]" . ywvutsrponmlkihgfedcbaZUTSRPON
pertanggungan jawabnya." [QS. Al Isra (17) :
361;
4. "Barangsiapa
diantara
kalian
melihat
kemungkaran, maka hendaklah merubahnya
dengan tangan (kekuasaan)nya. Apabila tidak
mampu maka hendaknya dengan lisannya.
Dan apabila tidak mampu maka dengan
hatinya, sesungguhnya itulah selemah-lemah
iman." [HR M uslimj;
Inview of:
5. "Katakan yang benar walaupun pahit dan
janganlah kamu gentar terhadap cercaan
a. Quran and Hadit h;
b. Act of The Republic of Indonesia Number 21 of
orang yang mencerca [HR Al-Baihaqi]" ywutsrponmlkihgedbaYWUTSRPONMKIHGEDCBA
2008 dat ed July 16, 2008 concerning Islamic
Banking;
Mengingat:
c. Bank
a. Al QuKan dan Al Hadits;
Indonesia
11/ 3/ PBI/ 2009 dat ed
b. Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 tanggal 16 Juli
2008 tentang Perbankan Syariah;
Regulat ion
Number
January 29, 2009
concerning Islamic Commercial Bank;
d. Bank
c. Peraturan Bank Indonesia Nomor: 11/3/PBI/2009
Indonesia
11/ 33/ PBI/ 2009
Regulat ion
Number
dat ed December 7, 2009
tanggal 29 Januari 2009 tentang Bank Umum
concerning
Syariah;
Corporat e Governance by Islamic Commercial
d. Peraturan
Bank
Indonesia
11/33/PBI/2009 tanggal
Nomor:
7 Desember
The Implement at ion
of Good
Banks and Islamic Business Unit s;
2009
e. Indonesia Financial Services Aut horit y (OJK)
tentang Pelaksanaan zyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Good Corporat e Governance Regulat ion Number 33/ POJK.04/ 2014 concerning
bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah;
e. Peraturan
Qtoritas Jasa
The Board of
Keuangan Nomor
Commissioners of t he List ed Company or Public
33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Bank;
f. Peraturan
Company;
f.
Otoritas Jasa Keuangan Nomor
Direct ors and Board of
OJK Regulat ion Number
55/ POJK.04/ 2015
concerning The Est ablishment and
55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan
Implement at ion Guidelines for
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
Commit t ee.
Memutuskan dan menetapkan:
Keputusan Dewan Komisaris tentang Pengkinian
Piagam Komite Audit PT Bank Panin Dubai
Syariah, Tbk.
Pasail
Pelaksanaan tugas dan fungsi Komite Audit wajib
berpedoman pada Piagam Komite Audit sebagaimana
diatur dalam lampiran Surat Keputusan ini.
Piagam Audit Komite (Audit Committee Charter)
Dut ies
The Audit
Ho5 Declded:
To Set: The Board of Commlssloners Declsion
concerning Updating Audit Committee Charter
of PT Bank Panin Dubai Syariah, Tbk.
Article 1
The implement at ion ofAudit Commit t ee's dut ies
and funct ions shall refer t o Audit Commit t ee
Chart er as be set on t he at t achment of t his
Decision Let t er.
^ ^
Page2oflO
i] PaninDubai#
yronlkihgfeaSPOB
Syariah Bank ywutsrponmlkihgedbaYWUTSRPONMKIHGEDCBA
Pasal2 zywutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMKJIHFDCBA
ArticleZ zyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaU
Dengan berlakunya Surat Keputusan ini, maka Surat
Keputusan
Direksi
No.
OOl/DIR/KOM/SK/14
By implement ing t his Decision Let t er, t he Board of
Direct ors'
Decision
Let t er
Number
tertanggal 5 Februari 2014 tentang Perubahan
OOl/ DIR/ KOM / SK/ 14, dat ed February 5'" , 2014
Piagam Komite Audit dicabut dan dinyatakan tidak
concerning Updat ing Audit Commit t ee Chart er, is
berlaku.
w it hdraw n and no more applicable.
PasalS
Articlea
This Decision Let t er is obliged on t he dat e of it s
implement at ion.
Surat Keputusan ini berlaku sejak tanggal ditetapkan.
ArticleA
Lat er if t here are fault s/ addit ions/ modificat ions
Pasal4
Apabila dikemudian hari
on t his Decision Let t er, t here w ill be amendment s
terdapat kekeliruan/
regarding t his.
penambahan/perubahan pada Surat Keputusan ini,
maka akan dilakukan perubahan sebagaimana
mestinya. ywvutsrponmlkihgfedcbaZUTSRPONMLIHGFEDCBA
Ditetapkan di Jakarta, 13 September 2016 / 11 Dzulhijjah 1437 H
,.
{Set in Jakart a, Sept ember 13'^ 2016/ 11 Dzulhijjah 1437 H)
Adnan Abdus Shakoor Chllwan
President Commissioner
Piagam Audit Komite (Audit Committee Charter)
PageSoflO
yronlkihgfeaSPOB
Syariah Bank zyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Bismillaahirrahmaanirrahiim
(In t he name ofAllah, The M ost Beneficent and The M ost M erciful) ywutsrponmlkihgedba
SURAT KEPUTUSAN DEWAN KOM ISARIS ywvutsrponmlkihgfedcbaZUTSR
{THE BOARD OF COM M I55IONERS DECISION LEUER)
NO.007/ SK-DK/ 16
TENTANG {CONCERNING)
PENGKINIAN PIAGAM KOM ITE AUDIT
(UPDATING AUDIT COM M ITTEE CHARTER)
PT BANK PANIN DUBAI SYARIAH, Tbk.
Menimbang: zywutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMKJIHFDCBA
Considering:
a. Bahwa
Bank
adaiah
badan
usaha yang
a. Bank is a financial inst it ut ion t hat collect s
menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
deposit sfrom people and creat es credit by giving
simpanan dan menyalurkan kepada masyarakat
financing in order t o increase t he people's
dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat;
b. Bahwa oleh karena itu maka manajemen Bank
st andard ofliving;
b. Despit e t he definit ion above, Bank should
wajib mengendalikan usaha Bank sebaik-baiknya
manage it s business w ell t o be able t o develop
untuk dapat berkembang secara wajar & sehat,
fairly & healt hily, capable t o prot ect t he deposit s
mampu melindungi dana
and channel t he funds int o product ive act ivit ies or
masyarakat
yang
dititipkan padanya, serta mampu menyalurkan
business w it h
dana masyarakat tersebut ke bidang-bidang yang
development ;
produktif bagi pencapaian sasaran pembangunan
purpose of nat ional
c. So as t o at t ain t he effect ive Good Corporat e
Governance, t he Audit Commit t ee w ill be needed
nasional;
c. Bahwa
t he
dalam
rangka
mewujudkan Good
t o help t he Board of Commissioners in conduct ing
t heir dut ies and responsibilit ies;
Corporat e Governance yang efektif bagi Bank,
perlu pula adanya Komite Audit dalam membantu d. Quran and Hadit h, such as:
pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Komisaris;
d. Al-Qur'an dan Hadits, antara lain sebagai berikut:
1. "Demi Masa. Sesungguhnya manusia itu
1. " By t ime. Indeed, mankind is in loss. Except for
t hose w ho have believed and done right eous
deeds and advised each ot her t o t rut h and
benar-benar berada dalam kerugian. Kecuali
advise each ot her t o pat ience." [QS. Al Asr
orang-orang yang beriman dan mengerjakan
(103): 1-3);
amal saleh dan nasehat menasehati supaya
2. " O you w ho have believed, if t here comes t o
mentaati kebenaran dan nasehat-menasehati
you a disobedient one w it h any informat ion,
supaya menetapi kesabaran." [QS. Al Ashr
invest igat e, lest you harm people out of
(103): 1-3);
ignorance, and you became regret fuifor w hat
2. "Hai orang-orang yang beriman, jika datang
kepadamu orang fasik membawa suatu berita,
maka periksalah dengan teliti agar kamu tidak
menimpakan suatu musibah kepada suatu
kaum tanpa mengetahui keadaannya yang
menyebabkan
kamu
menyesal
atas
perbuatanmu it u." [QS. Al Hujurat (49): 6];
Piagam AudH Komite (Audit Committee Charter)
you have done." [QS. Al Hujurat (49): 6);
3. " And do not occupy yourself w it h w hat you
have no know ledge of. The hearing, and t he
sight , and t he brains - all t his w ill be
quest ioned." [QS. Al Isra (17): 36];
4. " He w ho amongst you sees somet hing
abominable should modify it w it h t he help of
his hand; and ifhe has not st rengt h enough t o
Page 1 of 10
fflPaniiiDubai#
yronlkihgfeaSPOB
Syariah Bank zywutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMKJIHFDCBA
3. "Dan janganlah kamu mengikuti apa yang
kamu
tidak
tentangnya.
mempunyai
pengetahuan
Sesungguhnya
pendengaran,
do it , t hen he shouid do it w it h his t ongue, and
if he has not st rengt h enough t o do it , (even)
t hen he should (abhor it ) from his heart , and
t hat is t he least offait h." [Sahih M uslim);
penglihatan dan hati, semuanya akan diminta
5. 'Te// t he t rut h even t hough it is unpleasant
and do not hesit at e w it h ot her^ s insult ." [AlBaihaqi]" . ywvutsrponmlkihgfedcbaZUTSRPON
pertanggungan jawabnya." [QS. Al Isra (17) :
361;
4. "Barangsiapa
diantara
kalian
melihat
kemungkaran, maka hendaklah merubahnya
dengan tangan (kekuasaan)nya. Apabila tidak
mampu maka hendaknya dengan lisannya.
Dan apabila tidak mampu maka dengan
hatinya, sesungguhnya itulah selemah-lemah
iman." [HR M uslimj;
Inview of:
5. "Katakan yang benar walaupun pahit dan
janganlah kamu gentar terhadap cercaan
a. Quran and Hadit h;
b. Act of The Republic of Indonesia Number 21 of
orang yang mencerca [HR Al-Baihaqi]" ywutsrponmlkihgedbaYWUTSRPONMKIHGEDCBA
2008 dat ed July 16, 2008 concerning Islamic
Banking;
Mengingat:
c. Bank
a. Al QuKan dan Al Hadits;
Indonesia
11/ 3/ PBI/ 2009 dat ed
b. Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 tanggal 16 Juli
2008 tentang Perbankan Syariah;
Regulat ion
Number
January 29, 2009
concerning Islamic Commercial Bank;
d. Bank
c. Peraturan Bank Indonesia Nomor: 11/3/PBI/2009
Indonesia
11/ 33/ PBI/ 2009
Regulat ion
Number
dat ed December 7, 2009
tanggal 29 Januari 2009 tentang Bank Umum
concerning
Syariah;
Corporat e Governance by Islamic Commercial
d. Peraturan
Bank
Indonesia
11/33/PBI/2009 tanggal
Nomor:
7 Desember
The Implement at ion
of Good
Banks and Islamic Business Unit s;
2009
e. Indonesia Financial Services Aut horit y (OJK)
tentang Pelaksanaan zyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMLKJIHGFEDCBA
Good Corporat e Governance Regulat ion Number 33/ POJK.04/ 2014 concerning
bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah;
e. Peraturan
Qtoritas Jasa
The Board of
Keuangan Nomor
Commissioners of t he List ed Company or Public
33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Bank;
f. Peraturan
Company;
f.
Otoritas Jasa Keuangan Nomor
Direct ors and Board of
OJK Regulat ion Number
55/ POJK.04/ 2015
concerning The Est ablishment and
55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan
Implement at ion Guidelines for
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
Commit t ee.
Memutuskan dan menetapkan:
Keputusan Dewan Komisaris tentang Pengkinian
Piagam Komite Audit PT Bank Panin Dubai
Syariah, Tbk.
Pasail
Pelaksanaan tugas dan fungsi Komite Audit wajib
berpedoman pada Piagam Komite Audit sebagaimana
diatur dalam lampiran Surat Keputusan ini.
Piagam Audit Komite (Audit Committee Charter)
Dut ies
The Audit
Ho5 Declded:
To Set: The Board of Commlssloners Declsion
concerning Updating Audit Committee Charter
of PT Bank Panin Dubai Syariah, Tbk.
Article 1
The implement at ion ofAudit Commit t ee's dut ies
and funct ions shall refer t o Audit Commit t ee
Chart er as be set on t he at t achment of t his
Decision Let t er.
^ ^
Page2oflO
i] PaninDubai#
yronlkihgfeaSPOB
Syariah Bank ywutsrponmlkihgedbaYWUTSRPONMKIHGEDCBA
Pasal2 zywutsrqponmlkjihgfedcbaUTSRQPONMKJIHFDCBA
ArticleZ zyxwvutsrqponmlkjihgfedcbaU
Dengan berlakunya Surat Keputusan ini, maka Surat
Keputusan
Direksi
No.
OOl/DIR/KOM/SK/14
By implement ing t his Decision Let t er, t he Board of
Direct ors'
Decision
Let t er
Number
tertanggal 5 Februari 2014 tentang Perubahan
OOl/ DIR/ KOM / SK/ 14, dat ed February 5'" , 2014
Piagam Komite Audit dicabut dan dinyatakan tidak
concerning Updat ing Audit Commit t ee Chart er, is
berlaku.
w it hdraw n and no more applicable.
PasalS
Articlea
This Decision Let t er is obliged on t he dat e of it s
implement at ion.
Surat Keputusan ini berlaku sejak tanggal ditetapkan.
ArticleA
Lat er if t here are fault s/ addit ions/ modificat ions
Pasal4
Apabila dikemudian hari
on t his Decision Let t er, t here w ill be amendment s
terdapat kekeliruan/
regarding t his.
penambahan/perubahan pada Surat Keputusan ini,
maka akan dilakukan perubahan sebagaimana
mestinya. ywvutsrponmlkihgfedcbaZUTSRPONMLIHGFEDCBA
Ditetapkan di Jakarta, 13 September 2016 / 11 Dzulhijjah 1437 H
,.
{Set in Jakart a, Sept ember 13'^ 2016/ 11 Dzulhijjah 1437 H)
Adnan Abdus Shakoor Chllwan
President Commissioner
Piagam Audit Komite (Audit Committee Charter)
PageSoflO