Pedoman Penyusunan RKAT 2019 Final.compressed
TIM PENYUSUN PEDOMAN PENYUSUNAN RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN (RKAT) UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA TAHUN 2019
Penanggung Jawab : Rektor Pengarah
1. Wakil Rektor Bidang Akademik dan Kemahasiswaan
2. Wakil Rektor Bidang Keuangan, Sumber Daya, dan Administrasi Umum
3. Wakil Rektor Bidang Riset, Kemitraan, dan Usaha
Koordinator : Wakil Rektor Bidang Perencanaan, Pengembangan, dan
Sistem Informasi
Ketua
: Dr. Danny Meirawan, M.Pd.
Wakil Ketua
: Dr. H. Nono Supriatna, M.Si.
Anggota
1. Dr. H. Syamsul Hadi Senen, M.M.
2. Dr. Yadi Ruyadi, M.Si.
3. Dr. Ratnaningsih Eko Sardjono, M.Si.
4. Dr. Johar Maknun, M.Si.
5. Dr. Asep Suryana, M.Pd.
6. Drs. H. Ajang Mulyadi, M.M.
7. Dr. Heni Mulyani, M.Pd.
8. Dr. H. A. Budhi Salira, M.Si.
9. Dr. Ikin Solikin, SE., M.Si., Ak.
10. Ida Widaningrum, S.Sos.
11. Agus Mawan Giarto, S.Pd.
Pedoman Penyusunan RKAT 2016 v
KATA PENGANTAR
Implementasi Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) 2019 merupakan penjabaran teknis implementasi Rencana Strategis (Renstra) UPI Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum (PTN BH) tahun 2016-2020 tahun keempat. Rumusan RKAT 2019 secara operasional harus diarahkan dan mengacu pada pencapaian target kinerja, baik Renstra maupun Perjanjian Kinerja UPI - Kemenristekdikti.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 ini merupakan rujukan unit kerja dalam menetapkan dan menyusun program dan kegiatan secara tepat. Kesesuaian perencanaan, implementasi, pertanggungjawaban, maupun output dari program dan kegiatan harus menjadi bagian integral tercapainya akuntabilitas dari seluruh proses implementasi RKAT.
Tahun keempat implementasi Renstra harus diarahkan sebagai strategi dalam upaya melakukan akselerasi pencapaian seluruh target kinerja menjelang berakhirnya periode Renstra UPI 2016-2020. Untuk itu menetapkan program dan kegiatan yang selaras dengan arah Renstra harus menjadi fokus seluruh pemangku kepentingan. Pada tahun 2019 seluruh proses kegiatan akademik harus mampu menghasilkan berbagai inovasi dalam rangka meningkatkan mutu, citra, maupun akuntabilitas
universitas. Sejalan dengan hal itu RKAT 2019 mengusung tema: “Penguatan Kultur Akademik dan Inovasi untuk Meningkatkan Daya Saing Nasional dan
Internasional”.
Akhirnya, kami mengajak seluruh civitas akademika UPI untuk merapatkan barisan bersama-sama bekerja dengan sungguh-sungguh untuk mencapai visi dan misi UPI. Semoga Allah SWT., senantiasa membimbing kita, dalam rangka ber-ikhtiar menunaikan segala tugas dan kewajiban kita dalam bingkai ibadah dan mendapat ridha Allah SWT. Aamiiin.
Bandung, Agustus 2018 Rektor,
Prof. Dr. H. R. Asep Kadarohman, M.Si.
NIP 196305091987031002
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
ii
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
iii
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
iv
A. Latar Belakang
Tahun 2019 merupakan tahun keempat Universitas Pendidikan Indonesia (UPI) menyandang status sebagai Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum (PTN BH). Kurun waktu empat tahun adalah masa yang cukup bagi UPI untuk melakukan lompatan sebagai PTN dengan karakter badan hukum. Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 15 Tahun 2014 tentang Statuta UPI sebagai PTN BH yang memiliki otonomi dibidang pendidikan maupun nonpendidikan harus dioptimalkan dalam rangka pengembangan UPI secara profesional dan berdaya saing. Terlepas dari sejauhmana otonomi itu dapat dilakukan, UPI harus mampu mengakselerasi terwujudnya visi, misinya untuk menjadi universitas pelopor dan unggul. Inovasi menjadi strategi bagi UPI untuk mewujudkan semua visi, misi itu. UPI di tuntut untuk secara kreatif mengembangkan ilmu kependidikan, riset, maupun kegiatan kemahasiswaan yang mengarah pada peningkatan kualitas dan pencapaian prestasi yang berdaya saing baik di tingkat nasional maupun internasional.
PP Nomor 26 Tahun 2015 memberikan dorongan dan keleluasaan untuk mengakselerasi pencapaian taget kinerja PTN BH. Disebutkan dalam PP tersebut, bahwa pendanaan PTN BH dapat bersumber dari (1) Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN); dan (2) Selain APBN. Anggaran yang bersumber dari APBN terdiri atas bantuan Pendanaan PTN BH dan bentuk lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Anggaran selain APBN bersumber dari masyarakat, biaya pendidikan, pengelolaan dana abadi, usaha PTN BH, kerja
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Dana APBN diperoleh UPI melalui pengajuan usulan kepada Menteri Riset Teknologi dan Pendidikan Tinggi sesuai jadwal dan tahapan penyusunan APBN yang memuat: (1) Target kinerja; (2) Kebutuhan biaya operasional, biaya dosen, biaya tenaga kependidikan, biaya investasi, dan biaya pengembangan; dan (3) Perhitungan satuan biaya operasional Perguruan Tinggi dan rencana penerimaan PTN BH.
Dana Non APBN UPI bersumber dari biaya pendidikan, kerja sama dan sumber pendapatan lainnya.
Pencapaian target kinerja tahun 2019 akan menjadi cerminan ketercapaian target 2020 yang menjadi akhir dari implementasi Renstra UPI. Untuk itu tahun 2019 harus menjadi momentum untuk mengakselerasi seluruh pencapian target kinerja, baik Renstra UPI 2016-2020 maupun Perjanjian Kinerja UPI dengan Kemenristekdikti. Seluruh proses pencapaian target kinerja itu tentu harus didorong dengan berbagai penguatan dalam berbagai bidang. Sebagai arah pencapaian tersebut seluruh program dan kegiatan tahun 2019 dirumuskan berdasarkan tema yaitu Penguatan Kultur Akademik dan Inovasi untuk
Meningkatkan Daya Saing Nasional dan Internasional.
Secara operasional target kinerja dalam implementasi Renstra UPI 2016-2020 tahun keempat dituangkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) tahun 2019. RKAT yang dimaksud dikelompokkan dalam RKAT unit Akademik dan
unit NonAkademik. Terdapat 6 (enam) kebijakan, 40 program dan 484 kegiatan yang bisa dipilih oleh unit kerja untuk menyusun program dan kegiatan dalam RKAT tahun 2019.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
B. Tujuan
Pedoman ini disusun untuk memberikan panduan kepada unit kerja dalam menyusun RKAT 2019 dalam menentukan:
1. Program dan kegiatan;
2. Indikator kinerja kegiatan;
3. Besaran biaya untuk masing-masing program dan kegiatan;
4. Jenis belanja; dan
5. Jadwal pelaksanaan kegiatan.
C. Dasar Hukum
1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;
2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;
3. Undang-undang Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional;
4. Undang-undang Nomor 14 Tahun 2005 tentang Guru dan Dosen;
5. Undang-undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi;
6. Peraturan Pemerintah Nomor 32 Tahun 2013 tentang Perubahan Atas Peraturan Pemerintah 19 Tahun 2005 tentang Standar Nasional Pendidikan;
7. Peraturan Pemerintah Nomor 04 Tahun 2014 tentang Penyelenggaraan Pendidikan Tinggi dan Pengelolaan Perguruan Tinggi;
8. Peraturan Pemerintah Nomor 15 Tahun 2014 tentang Statuta Universitas Pendidikan Indonesia;
9. Peraturan Pemerintah Nomor 26 Tahun 2015 tentang Bentuk dan Mekanisme Pendanaan Perguruan Tinggi Badan Hukum;
10. Peraturan Presiden Nomor 16 Tahun 2018 tentang Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah;
11. Peraturan Kemenristekdikti Nomor 13 Tahun 2015 tentang Rencana Strategis (Renstra) Kementerian Riset dan Pendidikan Tinggi 2015-2019;
12. Permenkeu Nomor 32/PMK.02/2018 tentang Standar Biaya Masukan Tahun Anggaran 2019;
13. Permenkeu Nomor 139/PMK.02/2015 tentang Tatacara Penyediaan, Pencairan, dan Pertaggungjawaban Pemberian Bantuan Pendanaan Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum;
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
14. Peraturan MWA Nomor 03/PER/MWA UPI/2015 tentang Peraturan Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 15 Tahun 2014 tentang Statuta UPI sebagaimana telah diubah kedua kalinya dengan Peraturan MWA Nomor 01/PER/MWA/ UPI/2017;
15. Peraturan MWA Nomor 03/PER/MWA UPI/2017 tentang Revisi Rencana Strategis (Renstra) UPI 2016-2020;
16. Keputusan MWA Nomor 06/KEP/MWA UPI/2017 tentang Pengangkatan Rektor Universitas Pendidikan Indonesia Pengganti Antar Waktu Masa Bakti 2015-2020;
17. Peraturan MWA Nomor 07/PER/MWA UPI/2017 tentang Pengesahan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) UPI Tahun 2018;
18. Peraturan MWA Nomor 01/PER/MWA UPI/2018 tentang Pengelolaan Keuangan;
19. Peraturan Rektor Nomor 6323/UN40/HK/2017 tentang Perubahan Peraturan Rektor Nomor 6489/UN40/HK/2015 tentang Struktur Organisasi dan Tata Kerja Universitas Pendidikan Indonesia; dan
20. Peraturan Rektor Nomor ……../UN40/HK/2018 tentang Standar Biaya Umum UPI Tahun 2019.
D. Sistematika
Pedoman penyusunan RKAT UPI Tahun 2019 disusun kedalam 10 (sepuluh) bagian sebagai berikut.
1. Latar Belakang Bagian ini menjelaskan mengenai arah UPI dalam mencapai target kinerja sebagai PTN BH, sumber pendanaan UPI, rencana opersional target kinerja dalam implementasi Renstra UPI 2016-2020 tahun keempat, dan unit kerja pelaksana RKAT tahun 2019.
2. Tujuan Bagian ini menjelaskan tentang tujuan disusunnya Pedoman Penyusunan RKAT UPI Tahun 2019.
3. Dasar Hukum Bagian ini menguraikan tentang ketentuan peraturan perundangan yang dijadikan rujukan dalam penyusunan RKAT tahun 2019.
4. Sistematika
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Bagian ini menguraikan mengenai urutan penyajian pedoman penyusunan RKAT UPI tahun 2019.
5. Dasar Kebijakan, Tema, dan Program Prioritas Universitas Bagian ini memuat penjelasan mengenai dasar kebijakan, tema sentral, dan program prioritas universitas.
6. Strategi Implementasi Bagian ini memuat penjelasan mengenai rambu-rambu penyusunan RKAT, belanja rutin dan operasional, program unggulan, praktikum, penelitian, pengabdian kepada masyarakat, kemahasiswaan, pengembangan SDM, dan penjaminan mutu.
7. Unit Kerja Pengelola RKAT Bagian ini memuat penjelasan mengenai unit kerja pengelola RKAT yang terdiri atas Unit Akademik dan Unit NonAkademik.
8. Sumber Pendanaan RKAT 2019 Bagian ini memuat penjelasan mengenai sumber dana, penggunaan dana NonPNBP, penggunaan dana APBN DIPA, serta pagu definitif 2019.
9. Mekanisme Pengusulan Program dan Kegiatan Bagian ini memuat penjelasan mengenai komponen usulan program dan kegiatan, standar biaya kegiatan, agenda dan alur penyusunan RKAT 2019, serta kelengkapan dokumen usulan RKAT 2019.
10. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2019 Bagian ini memuat informasi tahapan kegiatan yang akan dilaksanakan dalam penyusunan RKAT tahun 2019 dimulai dari unit sampai pengesahan oleh MWA.
E. Dasar Kebijakan, Tema, dan Program Prioritas Universitas
1. Dasar Kebijakan
a. Rencana Strategis Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi (Kemenristekdikti) 2015-2019;
b. Target Kinerja berdasarkan Perjanjian Kinerja UPI PTN BH dengan Kemenristekdikti Tahun 2019;
c. Target Rencana Strategis UPI 2016-2020 untuk tahun keempat (2019);
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 Pedoman Penyusunan RKAT 2019
e. Hasil evaluasi pelaksanaan RKAT 2018, semester I (Januari-Juni 2018).
2. Tema
“PENGUATAN KULTUR AKADEMIK DAN INOVASI UNTUK MENINGKATKAN DAYA SAING NASIONAL DAN INTERNASIONAL”
Tema tersebut diarahkan untuk mewujudkan visi dan misi UPI serta pencapaian sasaran strategis pada tahun 2019 dalam peningkatan prestasi mahasiswa pada kompetisi yang diselenggarakan oleh Kemristekdikti, pengembangan pembelajaran digital, penguatan kelembagaan melalui penuntasan berbagai regulasi, peningkatan jumlah SDM melalui pengangkatan pegawai tetap universitas, penguatan implementasi sistem informasi keuangan, sistem informasi terintegrasi, inovasi industri, teaching industry, penggalian dana internasional, dan peningkatan kapasitas SDM melalui penyediaan tenaga ahli internasional. Tema tersebut juga diarahkan untuk pencapaian target Renstra UPI 2016-2020 tahun keempat dan perjanjian kinerja UPI PTN BH dengan Kemenristekdikti.
3. Program Prioritas Universitas
Program prioritas yang menjadi agenda universitas untuk tahun anggaran 2019 didasarkan dan dirumuskan sebagai berikut:
a. Peningkatan prestasi mahasiswa pada kompetisi yang diselenggarakan oleh Kemenristekdikti
b. Pengembangan pembelajaran digital
c. Penguatan kelembagaan melalui penuntasan berbagai regulasi
d. Peningkatan jumlah SDM melalui pengangkatan pegawai tetap universitas
e. Penguatan implementasi sistem informasi keuangan
f. Sistem informasi terintegrasi
g. Pengembangan pusat unggulan pendidikan guru vokasi
h. Unit Layanan Terpadu
i. Penataan kearsipan universitas
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 Pedoman Penyusunan RKAT 2019
o. Penguatan efektivitas, efisiensi, dan ekonomis dalam pengelolaan, pemanfaatan, dan pemeliharaan sumber daya.
F. Strategi Implementasi
1. Rambu-rambu Penyusunan RKAT
a. Unit Akademik
1) Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di Daerah
a) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah sebagai unit akuntansi terkecil menyusun RKAT di lingkungannya.
b) Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di daerah harus mengalokasikan dana bagi program dan kegiatan utama akademik yang dihitung dari pagu keseluruhan (fakultas dan departemen/program studi) yang sesuai dengan Tabel 1 berikut ini.
Tabel 1. Proporsi Minimal Program dan Kegiatan
Proporsi Minimal
No
Kegiatan/Program
3. Pengabdian kepada Masyarakat
4. Kemahasiswaan:
a. Bantuan Mahasiswa tidak mampu
b. Bantuan kegiatan kemahasiswaan
5. Pengembangan SDM
6. Penjaminan Mutu
7. Unggulan
c) Kegiatan rutin akademik (UTS/UAS, ujian sidang, seminar proposal, kuliah umum, temu awal PPL, dll) dan kegiatan penunjang akademik (pengadaan ATK, pengadaan sarana pembelajaran, pemeliharaan, dll) di pusatkan di fakultas, SPs, dan Kampus UPI di daerah dari alokasi keseluruhan.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 Pedoman Penyusunan RKAT 2019
2) Departemen/Program Studi
a) Memfokuskan program dan kegiatannya pada peningkatan layanan mutu akademik yang mengarah dan berkontribusi terhadap pencapaian IKK, target Renstra UPI 2016-2020 dan Perjanjian Kinerja UPI- Kemenristekdikti tahun 2019.
b) Honorarium untuk personalia kegiatan yang dilaksanakan di departemen/program studi harus sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam SBU Universitas tahun 2019.
3) Unit NonAkademik
Unit NonAkademik terdiri atas Organ UPI, Wakil Rektor, Unit Pelaksana Administrasi, Unit Pelaksana Pengembangan, Unit Pelaksana Pengawasan dan Penjaminan Mutu, dan Unit Penunjang. RKAT Unit NonAkademik disusun dengan ketentuan sebagai berikut.
1) Memberi dukungan pada kelancaran manajemen universitas.
2) Memfasilitasi kelancaran dan pencapaian program bagi semua unit akademik.
3) Berorientasi pada pengembangan unit kerja sesuai dengan tugas dan fungsi masing-masing yang berkontribusi terhadap capaian kinerja UPI PTN BH.
4) Menyusun TOR dan RAB untuk unit kerja yang memperoleh penugasan dari wakil rektor diatasnya.
5) Honorarium untuk personalia kegiatan yang dilaksanakan di unit kerja harus sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam SBU Universitas tahun 2019.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
2. Sebaran Kegiatan di Unit Kerja
Rincian sebaran kegiatan di unit kerja disajikan pada Tabel 2 berikut ini .
Tabel 2. Sebaran Kegiatan di Unit Kerja RKAT
No
Jenis Belanja
Fak/SPs/ Unit Non
Univ
UPI KD Akademik
A Belanja Pegawai
1. Gaji
2. Tunjangan manajemen
3. Insentif kesejahteraan tahunan
V V V Insentif Pengelola Keuangan (PPK,
4. Tunjangan/insentif khusus
5. KPA, Atasan Langsung BPP,
V V V BPP/PPABP, staf BPP/PPABP)
Gaji pegawai tetap dan pegawai
V V V tidak tetap *)
Uang makan pegawai tetap dan
V V V pegawai tidak tetap *)
Gaji ke-13 dan 14 pegawai tetap dan
V V V pegawai tidak tetap *)
Insentif Pejabat/Panitia Pengadaan
V V V Barang/Jasa
Insentif Panitia Penerimaan
V V V Barang/Jasa
11. Insentif Panitia Tim Teknis
Belanja Operasional dan
B Pemeliharaan Perkantoran
1. Pemeliharaan gedung dan bangunan
2. Pemeliharaan peralatan dan mesin
3. Pemeliharaan taman
4. Rehabilitasi gedung
5. Operasional kendaraan dinas
6. Pengelolaan sarana dan prasarana
7. Pemeliharaan kebersihan
8. Cleaning service
9. Perjalanan dinas
10. Pengelolaan SDM
V V V Kebutuhan ATK dan bahan habis
V V V pakai
12. Kerumahtanggaan
V V V Peralatan penunjang (peralatan
V V V kebersihan, alat listrik, dll)
14. Kebutuhan operasional pendidikan
C Kegiatan Rutin Akademik
1. UTS/UAS
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
RKAT No
Jenis Belanja
Fak/SPs/ Unit Non
Univ
UPI KD Akademik
2. Ujian sidang
3. Seminar proposal
4. Kuliah umum/dosen tamu
D Kegiatan Utama Akademik
1. Program Unggulan
2. Praktikum
3. Penelitian
4. Pengabdian kepada Masyarakat
5. Kemahasiswaan
6. Pengembangan SDM
V V V Catatan:
7. Penjaminan Mutu
*) Unit kerja mengalokasikan gaji dan uang makan PTT SK Rektor yang menjadi tanggungan unit kerja
3. Program dan Kegiatan Utama Unit Akademik
a. Program Unggulan
Program unggulan dikembangkan unit kerja akademik (fakultas, SPs, kampus UPI di daerah, departemen/program studi) untuk meningkatkan kualitas penyelenggaraan tridharma yang unggul dan/atau inisiasi program baru yang mendukung visi misi dan pencitraan sejalan dengan pengembangan universitas yang merujuk pada Renstra UPI, Renstra unit, dan target kinerja PTN BH. Berikut ini termasuk ke dalam kelompok program unggulan:
1) Penyelenggaraan seminar internasional dengan proceeding yang terindeks;
2) Akselerasi kapasitas program studi/fakultas;
3) Akreditasi/sertifikasi internasional;
4) Student exchange;
5) Credit transfer;
6) Lecturer exchange;
7) Double degree;
8) Joint conference;
9) Joint research;
10) PPL Luar Negeri;
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
11) Pengembangan model dan teknologi pembelajaran;
12) Pengembangan pusat kajian;
13) Pengembangan Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP);
14) Pengembangan pendidikan profesi;
15) Pengembangan jurnal nasional terakreditasi/internasional bereputasi;
16) Pengembangan kapasitas dosen terekognisi internasional; dan
17) Memfasilitasi
berbagai kejuaran nasional/internasional.
mahasiswa
dalam
b. Praktikum
Unit akademik wajib mengalokasikan kegiatan praktikum minimal 10% dari pagu anggaran total yang kemudian dapat didistribusikan ke departemen/program studi dalam implementasinya. Kegiatan praktikum meliputi pengadaan bahan, pengadaan alat, pemeliharaan alat/ruang dan kegiatan praktikum luar kampus. Pengalokasian anggaran khusus untuk praktikum sebagai upaya untuk meningkatkan kualitas pembelajaran di lingkungan UPI.
c. Penelitian
Unit akademik mengalokasi dana penelitian dengan proporsi minimal 10% dari pagu keseluruhan, sebagai upaya untuk meningkatan kemampuan meneliti dosen terutama dosen muda. Program ini berupa hibah penelitian kompetitif dan penugasan yang dapat diikuti oleh seluruh dosen dalam satu fakultas. Dalam implementasinya Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di Daerah berkoordinasi dengan LPPM agar terjadi keselarasan dengan peta riset universitas.
d. Pengabdian kepada Masyarakat
Unit akademik mengalokasikan dana pengabdian kepada masyarakat dengan proporsi minimal 5% dari pagu keseluruhan, sebagai upaya agar hasil penelitian yang telah dilakukan dapat diimplementasikan dan dirasakan manfaatnya oleh masyarakat.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Unit akademik mengalokasi dana untuk bantuan mahasiswa tidak mampu dan berprestasi dengan proporsi minimal 2% dan kegiatan kemahasiswaan minimal 5% dari pagu keseluruhan. Kegiatan kemahasiswaan yang dimaksud ditujukan pada pencapaian target peraihan medali/penghargaan dari berbagai kejuaraan. Kegiatan ini meliputi pembinaan, fasilitasi mengikuti kejuaraan, dan penghargaan bagi mahasiswa yang meraih prestasi.
f. Pengembangan SDM
Unit akademik mengalokasi dana pengembangan SDM dengan proporsi minimal 2% dari pagu keseluruhan sebagai upaya meningkatkan kompetensi pegawai. Kegiatan pengembangan SDM yang dimaksud meliputi bantuan pendidikan dan pelatihan atau menyelenggarakan berbagai pelatihan dengan mengundang narasumber.
g. Penjaminan Mutu
Unit akademik mengalokasi dana penjaminan mutu dengan proporsi minimal 2% dari pagu keseluruhan sebagai upaya untuk terus meningkatkan kualitas pembelajaran dan pengelolaan manajemen. Kegiatan penjaminan mutu yang dimaksud meliputi akreditasi nasional dan internasional, sertifikasi ISO, Audit Mutu Internal, audit keuangan, dan kegiatan lainnya yang mendukung peningkatan mutu di unit kerja.
4. Indikator Kinerja
Indikator kinerja merupakan alat yang digunakan oleh pimpinan untuk mengukur hasil dari setiap program dan kegiatan yang dilaksanakan oleh unit kerja. Indikator kinerja ini merupakan bagian yang tak terpisahkan dari RKAT unit kerja yang pencapaiannya akan dievaluasi oleh pimpinan unit secara berjenjang.
a. Indikator Kinerja Utama (IKU) Unit Akademik
IKU merupakan indikator yang sifatnya kumulatif dan merupakan dampak dari berbagai kegiatan yang dilaksanakan baik pada tahun berjalan maupun
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Tabel 3. Indikator Kinerja Utama Fakultas, SPs,
dan Kampus UPI di Daerah
2019 No
Indikator Kinerja
Satuan
Target Target UPI
Unit Kerja
1. Jumlah mahasiswa yang
Orang
38.000 teregistrasi
(tahunan)
Orang
2. Jumlah mahasiswa berwirausaha 900
(tahunan)
Jumlah lulusan bersertifikat
Orang
3. 750 kompetensi
(tahunan)
Jumlah lulusan yang langsung
Orang
4. 1.000 bekerja
(tahunan)
Masa tunggu kerja lulusan di
68 bawah tiga bulan
(tahunan)
Persentase mahasiswa yang
6. menyelesaikan studi di bawah
(tahunan)
waktu normal Jumlah mahasiswa yang
Mahasiswa
7. berpartisipasi dalam kejuaraan 400
(tahunan)
tingkat nasional Jumlah mahasiswa yang
Mahasiswa
8. berpartisipasi dalam kejuaraan 100
(tahunan)
tingkat internasional Jumlah Mahasiswa peraih medali
Mahasiswa
9. emas pada kompetisi tingkat
(tahunan)
nasional Jumlah Mahasiswa peraih medali
Mahasiswa
10. emas pada kompetisi tingkat
(tahunan)
internasional
Mahasiswa
11. Jumlah mahasiswa asing 180
(tahunan)
Jumlah mahasiswa yang mengikuti
12. inbound/outbound student
(tahunan)
exchange
Kegiatan
13. Jumlah PKM yang didanai 200
(tahunan)
Jumlah dana yang diperoleh dari
Rp.
14. 1M pihak alumni
(tahunan)
Prodi
15. Jumlah Prodi Terakreditasi A 115
(kumulatif)
Jumlah Prodi Terakreditasi
Prodi
40 Internasional
(kumulatif)
Perolehan sertifikasi manajemen
Sertifikat
47 mutu standar internasional
(kumulatif)
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
2019 No
Indikator Kinerja
Satuan
Target Target UPI
Unit Kerja
IPK Rata-rata
IPK
a. S1 3,42
(tahunan)
IPK
b. S2 3,6
(tahunan) IPK
c. S3 3,7
(tahunan)
Persentase mahasiswa lulus tepat
67 waktu (8 semester)
(tahunan)
Jumlah dosen yang sudah
Orang
20. 1.275 sertifikasi
(kumulatif)
Orang
21. Jumlah Guru Besar 120
(kumulatif)
Jumlah Dosen yang berkualifikasi
Orang
22. 750 S3
(kumulatif)
Jumlah SDM yang meningkat
Orang
50 karirnya
(tahunan)
SDM yang meningkat
Orang
24. 500 kompetensinya
(tahunan)
Jumlah dosen yang mengikuti
Orang
25. 375 pendidikan
(kumulatif)
Jumlah tenaga kependidikan yang
Orang
26. 150 mengikuti pendidikan lanjut
(kumulatif)
Jumlah artikel yang publikasikan
Artikel
27. dalam jurnal dan konferensi 1000
(tahunan)
internasional terindeks Jumlah artikel yang pubilkasikan
Artikel
28. 125 dalam jurnal nasional terakreditasi
(tahunan)
HKI
29. Jumlah Perolehan HKI 300
(tahunan)
Jumlah paten produk unggulan
Paten
6 yang dapat dimanfaatkan industri
(tahunan)
Jumlah buku karya dosen yang
Judul
31. 1000 diterbitkan dan ber-ISBN
(kumulatif)
Jumlah penelitian yang
Judul
32. 110 dimanfaatkan masyarakat
(tahunan)
Jumlah Kelompok Bidang Keilmuan
KBK
33. 290 (KBK)
(tahunan)
Jumlah riset unggulan yang
Judul
34. dilakukan dosen dan tenaga 750
(tahunan)
fungsional tertentu lainnya Jumlah jurnal nasional terakreditasi
Jurnal
4 dan/atau terindeks
(kumulatif)
Jumlah jurnal internasional
Jurnal
4 terindeks
(kumulatif)
Sitasi
37. Jumlah sitasi karya ilmiah 3700
(kumulatif)
Buah
38. Jumlah prototipe R & D --> TRL 6
(kumulatif)
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
2019 No
Indikator Kinerja
Satuan
Target Target UPI
Unit Kerja
Buah
39. Jumlah prototipe Industri --> TRL 7
(kumulatif)
Rp.
40. Jumlah Income Generating Unit
50 M
(tahunan)
b. Indikator Kinerja Utama (IKU) Unit NonAkademik
Unit NonAkademik mempunyai karakteristik masing-masing sesuai dengan tugas dan fungsinya. Oleh karena itu rumusan Indikator Kinerja Kegiatan unit kerja nonakademik ditetapkan oleh unit masing-masing sesuai tugas dan fungsinya dan sebagai penunjang pencapaian Indikator Kinerja Utama Universitas.
Tabel 4. Indikator Kinerja Unit Nonakademik No
Indikator Kinerja
Satuan
Perolehan
sertifikasi
manajemen
mutu
standar
1. sertifikat internasional/ISO
2. Tersedianya dokumen standar layanan minimum unit kerja dokumen Jumlah pegawai yang mengikuti pelatihan peningkatan
3. orang kompetensi
dst *) Ket: *) diisi sesuai dengan Target Kinerja UPI dan karakteristik unit kerja
G. Unit Kerja Pengelola RKAT
Unit kerja pengelola RKAT dikelompokkan sebagaimana disajikan pada Tabel 5 sebagai berikut.
Tabel 5. Unit Kerja Pengelola RKAT
Unit No
Unit
Nama Unit
Akademik NonAkademik
A Organ UPI
1. Majelis Wali Amanat
2. Senat Akademik
3. Rektor
B Dewan Guru Besar (DGB)
C Wakil Rektor (WR)
1. WR Bidang Akademik dan Kemahasiswaan
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Unit No
Unit
Nama Unit
Akademik NonAkademik
2. WR Bidang Keuangan, Sumber Daya,dan
V Administrasi Umum
3. WR Bidang Perencanaan, Pengembangan,
V dan Sistem Informasi
4. WR Bidang Riset, Kemitraan, dan Usaha
D Unit Pelaksana Akademik
1. Fakultas Ilmu Pendidikan (FIP)
2. Fakultas Pendidikan Ilmu Pengetahuan
V Sosial (FPIPS)
3. Fakultas Pendidikan Bahasa dan Sastra
V (FPBS)
4. Fakultas Pendididikan Matematika dan Ilmu
V Pengetahuan Alam (FPMIPA)
5. Fakultas Pendidikan Teknologi dan
V Kejuruan (FPTK)
6. Fakultas Pendidikan Olah Raga dan
V Kesehatan (FPOK)
7. Fakultas Pendidikan Ekonomi dan Bisnis
V (FPEB)
8. Fakultas Pendidikan Seni dan Desain
V (FPSD)
9. Sekolah Pascasarjana (SPs)
10. Kampus UPI di Cibiru
11. Kampus UPI di Sumedang
12. Kampus UPI di Tasikmalaya
13. Kampus UPI di Purwakarta
14. Kampus UPI di Serang
E Unit Pelaksana Administrasi
1. Biro Kepegawaian
2. Biro Sarana dan Prasarana
3. Biro Hukum dan Kesekretariatan
F Unit Pelaksana Pengembangan
1. Lembaga Penelitian dan Pengabdian
V kepada Masyarakat (LPPM) *)
2. Direktorat Akademik
3. Direktorat Keuangan
4. Direktorat Kemahasiswaan
5. Direktorat Perencanaan dan
V Pengembangan
6. Direktorat Teknologi Informasi dan
V Komunikasi
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Unit No
Unit
Nama Unit
Akademik NonAkademik
7. Perpustakaan
8. Badan Pengembangan dan Pengelolaan
Usaha (BPPU)
G Unit Pelaksana Pengawasan dan Penjaminan
Mutu
1. Satuan Audit Internal
2. Satuan Penjaminan Mutu
H Unit Penunjang
1. Kantor Hubungan Masyarakat
2. Office of International Education and
V Relations (OIER)
3. Arsip Universitas
4. Badan Pengelola Sekolah Laboratorium
V (BPS)
5. UPT Bimbingan dan Konseling dan
V Pengembangan Karir
6. UPT Kebudayaan
7. UPT Poliklinik
8. UPT Islamic Tutorial Center
9. UPT Balai Bahasa
10. UPT Keamanan dan Ketertiban Kampus
11. UPT Museum Pendidikan Nasional
12. UPT Percetakan dan Penerbitan
13. UPT Pusat Olahraga Universitas
*) LPPM dalam statuta UPI masuk kelompok unit akademik, namun terkait dengan dokumen penyusunan RKAT dimasukkan ke dalam kelompok Unit pelaksana pengembang
H. Sumber Pendanaan RKAT 2019
1. Sumber Dana
Sumber dana RKAT 2019 berasal dari dana NonPNPB dan APBN. Dana NonPNBP berasal dari biaya pendidikan, kerjasama, dana masyarakat, dan sumber pendapatan lainnya. Sementara dana APBN berasal dari pemerintah terdiri atas APBN Gaji untuk membayar gaji dan tunjangan PNS dan Bantuan Pendanaan Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum (BPPTNBH) untuk menunjang operasional perguruan tinggi.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Sesuai dengan PP Nomor 26 Tahun 2015 dan Permenkeu Nomor 139/PMK.02/2015, bahwa pendanaan PTN BH dapat diberikan dalam bentuk BPPTN BH dan bentuk lain sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Dana BPPTN BH yang telah masuk ke rekening PTN BH pengelolaannya mengikuti aturan pengelolaan dana NonPNBP.
Unit Pengguna dana dalam RKAT 2019 disajikan pada Tabel 6.
Tabel 6. Sumber Utama Pendanaan RKAT 2019 Sumber Dana
Non PNBP
No
Unit Kerja
APBN-
Biaya
BPPTN Kerjasama/ Gaji
Pendidikan
BH IGU
1 Universitas
2 Fakultas
3 SPs
4 Kampus UPI di Daerah
5 Departemen/Prodi
6 Unit NonAkademik
2. Penggunaan Dana NonPNBP
a. Dana NonPNBP yang berasal dari biaya pendidikan dapat digunakan untuk membiayai program dan kegiatan sebagai berikut.
1) Penyelenggaraan tridharma;
2) Rutin dan operasional kantor;
3) Pembangunan, rehab gedung, perbaikan/pengadaan peralatan;
4) Bantuan kegiatan kemahasiswaan;
5) Kelembagaan, peningkatan citra, dan internasionalisasi;
6) Pengembangan SDM; dan
7) Program unggulan.
b. Dana NonPNBP yang berasal dari dana BPPTN BH dapat digunakan untuk membiayai kegiatan sebagaimana disajikan pada Tabel 7.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Tabel 7. Penggunaan Dana NonPNBP yang berasal dari BPPTN BH Unit Kerja
No
Kegiatan
Univ Fak
1 Biaya Operasional
a Langganan daya dan jasa
b Penelitian dan pengabdian kepada masyarakat
c Pemeliharaan peralatan dan gedung
d Praktikum/bahan kuliah
e Pengadaan Bahan pustaka
f Kemahasiswaan
2 Biaya Dosen Non PNS
a Gaji
b Uang Makan
3 Biaya Tenaga Kependidikan Non PNS
a Gaji
b Uang Makan
4 Biaya Investasi
a Pengadaan peralatan kantor/pendidikan
5 Biaya Pengembangan
a Pengembangan sistem manajemen
b Pengembangan teknologi informasi dan komunikasi
(TIK) dalam pembelajaran
c Penjaminan mutu
c. Dana NonPNBP yang berasal dari dana kerjasama/IGU dapat digunakan untuk membiayai kegiatan rutin, operasional, pemeliharaan, pengadaan, dan program unggulan.
3. Penggunaan Dana APBN DIPA
Dana APBN yang diberikan kepada UPI dalam bentuk DIPA hanya diperuntukkan untuk belanja pegawai/gaji, tunjangan kehormatan, tunjangan profesi, dan tunjangan lainnya.
4. Pagu Definitif RKAT 2019
Pagu definitif RKAT 2019 adalah pagu yang ditetapkan universitas untuk setiap unit kerja yang bersumber dari dari dana NonPNBP maupun BPPTN BH. Pagu definitif dihitung berdasarkan jumlah mahasiswa regular berbayar sesuai dengan kelompok UKT-nya masing-masing dengan pembagian
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 Pedoman Penyusunan RKAT 2019
5. Target Pendapatan
Unit kerja yang memiliki sumber pendapatan di luar pagu dari universitas diwajibkan untuk membuat rencana target pendapatan. Pendapatan yang dimaksudkan merupakan seluruh pendapatan yang dalam perolehannya menggunakan sumber daya UPI. Rencana target pendapatan yang dimaksud meliputi: pendapatan yang bersumber dari kerjasama pendidikan dengan berbagai kab/kota, kerjasama riset, seminar, layanan konsultasi, layanan psikotes, sewa sarana prasarana, legalisir, semester padat, dan sumber pendapatan lainnya.
Penggunaan dananya mengikuti ketentuan yang sama dengan penggunaan dana NonPNBP dan pencairannya dapat dilakukan setelah pendapatan tersebut dimasukan ke dalam rekening universitas.
I. Mekanisme Pengusulan Program dan Kegiatan
1. Komponen Usulan Program dan Kegiatan
Usulan program dan kegiatan yang disampaikan unit kerja sekurang- kurangnya mencakup komponen sebagaimana tersaji pada Tabel 8.
Tabel 8. Komponen Usulan Program dan Kegiatan
Komponen Usulan Keterangan
1. Kebijakan Renstra Rujuk Renstra UPI 2016-2020
2. Program Renstra Rujuk Renstra UPI 2016-2020
3. Tema dan Program Lihat pada bagian E.2. dan E.3. Prioritas
4. Kegiatan Lihat Daftar Rincian Kegiatan (Lampiran 3)
5. Indikator Kinerja Kegiatan Sesuaikan dengan kegiatan, kapasitas sumber pendukung, dan kondisi unit kerja
6. Usulan Biaya kegiatan Perkiraan biaya berdasarkan perhitungan bobot kegiatan, standar biaya yang berlaku, kemampuan unit kerja (lihat Tabel 9)
7. Akun Pembelanjaan Disesuaikan dengan akun standar yang berlaku
untuk
setiap
pembelanjaan
(Lampiran 3)
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Usulan RKAT disampaikan melalui sistem e-planning dan hardcopy yang sudah ditandatangani oleh pimpinan unit disampaikan ke Direktorat Perencanaan dan Pengembangan untuk dilakukan validasi sesuai jadwal yang telah ditetapkan.
2. Standar Biaya Kegiatan
Besaran biaya setiap kegiatan merujuk kepada ketentuan peraturan perundangan sebagaimana disajikan pada Tabel 9.
Tabel 9. Standar Biaya Kegiatan
No
Sumber biaya
Standar Biaya
1 NonPNBP BPPTN BH Permenkeu Nomor 32/PMK.02/2018 tentang Standar Biaya Masukan Tahun Anggaran 2019
2 NonPNBP selain BPPTN BH
Peraturan Rektor UPI nomor ......../UN40/HK/2018 tentang Standar Biaya Umum UPI Tahun 2019
Usulan biaya kegiatan harus mengandung variabel tarif dan bobot kegiatan. Bobot kegiatan mencakup lingkup kegiatan atau volume (seperti jumlah mahasiswa, jumlah dosen, jumlah mata kuliah, dll). Total biaya kegiatan maksimal untuk setiap unit harus sesuai dengan pagu anggaran masing- masing unit.
3. Agenda dan Alur Penyusunan RKAT 2019
Secara keseluruhan mekanisme penyusunan Program dan Kegiatan UPI 2019 disusun dengan mengikuti alur sebagaimana diperlihatkan pada Gambar 1.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
Rapat Dinas Kelembagaan merupakan awal dimulainya penyusunan RKAT 2019. Dalam acara ini pimpinan universitas akan menyampaikan kebijakan umum RKAT 2019 berdasarkan evaluasi kinerja tengah tahun 2018 dan rencana target kinerja 2019, sebagai dasar bagi unit kerja dalam menyusun RKAT 2019. Selain itu dalam acara ini pula akan disosialisasikan semua peraturan yang menjadi panduan unit kerja serta penyerahan pagu definitif.
b. Penyusunan Program dan Kegiatan
Penyusunan program dan kegiatan merupakan proses penjabaran tema dan target yang telah ditetapkan pimpinan universitas ke dalam berbagai kegiatan sehingga pada akhirnya seluruh target yang diharapkan akan tercapai. Untuk itu selama proses penyusunan program dan kegiatan di unit pelaksana akademik, tim universitas yang berasal dari Direktorat Perencanaan dan Pengembangan, Direktorat Keuangan, dan Satuan Audit Internal akan melakukan pendampingan sebagai upaya meminimalisir terjadinya hambatan dalam proses implementasi.
1) Unit Pelaksana Akademik
a) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah bersama tim universitas menyelenggarakan rapat dinas kelembagaan tingkat fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah untuk menyampaikan pagu anggaran dan rambu-rambu penyusunan RKAT 2019 dengan melibatkan seluruh departemen/program studi.
b) Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di daerah harus mengalokasikan dana bagi program dan kegiatan utama akademik.
c) Fakultas, SPs, dan kampus UPI di daerah menyusun dan menetapkan program dan kegiatan RKAT 2019 dengan melibatkan seluruh departemen/program studi.
d) Departemen/program studi menyelenggarakan rapat bersama seluruh dosen untuk merencanakan dan merumuskan program, kegiatan, dan penggunaan alokasi anggaran.
e) Departemen/program studi menyusun program dan kegiatan dalam bentuk kertas kerja yang ditandatangani ketua departemen/program
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 23 Pedoman Penyusunan RKAT 2019 23
f) Fakultas, SPs, dan Kampus UPI di daerah melakukan kompilasi terhadap seluruh usulan program dan kegiatan (kertas kerja) departemen/program studi menjadi satu dokumen.
g) Pimpinan Unit Kerja menyampaikan usulan RKAT 2019 kepada Rektor melalui Wakil Rektor Bidang Perencanaan, Pengembangan dan Sistem Informasi c.q. Direktorat Perencanaan dan Pengembangan sesuai jadwal yang ditetapkan.
2) Unit Pelaksana NonAkademik
a) Pimpinan unit pelaksanan non akademik menyelenggarakan rapat kerja untuk menyampaikan pagu anggaran dan rambu-rambu penyusunan
melibatkan seluruh bagian/divisi/subbagian/seksi dibawahnya.
RKAT
dengan
b) Menyusun program dan kegiatan yang mendukung pencapaian target universitas tahun 2019.
c) Melakukan koordinasi dengan wakil rektor terkait untuk rencana program dan kegiatan penugasan, untuk kemudian dibuatkan ToR dan RAB-nya.
d) Pimpinan Unit Kerja menyampaikan usulan RKAT 2019 kepada Rektor melalui Wakil Rektor Bidang Perencanaan, Pengembangan dan Sistem Informasi c.q. Direktorat Perencanaan dan Pengembangan sesuai jadwal yang ditetapkan.
c. Reviu Program Kegiatan RKAT
Pimpinan universitas mengundang pimpinan unit kerja untuk menyajikan usulan program dan kegiatan dihadapan rektor dan seluruh wakil rektor, sebagai upaya pimpinan dalam menilai sejauh mana RKAT 2019 dapat mendukung pencapai seluruh target baik itu target Renstra UPI 2016-2020 dan perjanjiian kinerja UPI dengan Kemenristekdikti.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
4. Kelengkapan Dokumen Usulan RKAT 2019
a. Unit Akademik
1) Indikator Kinerja Utama (IKU);
2) Daftar hadir kegiatan penyusunan RKAT; dan
3) Data jumlah SDM beserta jabatan, golongan, dan status ketenagaannya (PNS/Pegawai Tetap/Pegawai Tidak Tetap).
b. Unit Nonakademik
1) IKU;
2) RKAT unit;
3) Daftar hadir kegiatan penyusunan RKAT; dan
4) Data jumlah SDM beserta jabatan, golongan, dan status ketenagaannya (PNS/Pegawai Tetap/Pegawai Tidak Tetap).
c. Usulan Dana BPPTN BH
Usulan program dan kegiatan yang menggunakan dana BPPTN BH dilengkapi dengan Kerangka Acuan Kegiatan (KAK/ToR) dan data pendukung lain yang relevan.
d. Usulan Dana Penugasan
Usulan program dan kegiatan penugasan dikhususkan bagi unit kerja non akademik untuk menunjang pelaksanaan tugas dan fungsi dalam menyokong pelaksanaan manajemen perguruan tinggi. Proses pengusulannya dengan melampirkan ToR dan RAB yang ditandatangani oleh pimpinan unit kerja dan disetujui oleh wakil rektor terkait, untuk kemudian diunggah ke dalam e-planning.
J. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2019
Jadwal kegiatan penyusunan RKAT 2019 disajikan pada Tabel 10 sebagai berikut.
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 25
Tabel 10. Jadwal Kegiatan Penyusunan RKAT 2019
Koordinator/ No
Tanggal
Kegiatan
Pelaksana
1. 20 Juli 2018 Pembentukan Tim Penyusun Pedoman WR PPSI/ Dit. Renbang Penyusunan RKAT 2019
2. 27 Juli – 20 Penyusunan Pedoman Penyusunan RKAT Pimpinan Agustus
2019 Universitas/Tim 2018
Penyusun
3. 31 Agustus Rapat Dinas Kelembagaan, dengan agenda: Pimpinan 2018
- Sosialisasi pedoman penyusunan RKAT Universitas/Tim
Penyusun - Sosialisasi SBU 2019 - Sosialisasi eplanning 2019 - Penyampaian pagu definitif - Penyampaian/penetapan IKU - Penyampaian rambu-rambu penelitian dan
2019
pengabdian kepada masyarakat - Gambaran kondisi Sintag
4. 3 -14 Penyusunan usulan RKAT 2019 tingkat Pimpinan September
Fakultas/SPs/Kampus UPI di Fakultas/SPs/Kampus 2018
Daerah/Dep./Prodi/unit kerja non akademik UPI di Daerah/Dep./Prodi/unit kerja non akademik
Pendamping Tim Universitas
5. 17-28 Pemaparan program dan kegiatan dihadapan Pimpinan September
pimpinan universitas universitas/pimpinan 2018
unit kerja/Tim Universitas
6. 1-5 Oktober Finalisasi RKAT unit kerja Unit kerja dan tim 2018
universitas
7. 6-7 Oktober Workshop penyusunan data pendukung Dit. Renbang dan Biro 2018
program dan kegiatan BPPTN BH Sarpras
8. 8 Oktober Penyerahan usulan RKAT 2019 unit kerja Dit. Renbang 2018
kepada universitas
9. 8-10 Oktober Penyusunan RKAT 2019 Dit. Renbang dan Dit. 2018
Universitas/Rektorat Keuangan
10. 12 Oktober Reviu Usulan RKAT 2019 dengan Pimpinan Pimpinan Universitas, 2018
Universitas Dit. Renbang dan Dit. Keuangan
11. 15-19 Kompilasi usulan Program dan Kegiatan ke Dit. Renbang Oktober
dalam dokumen RKAT UPI 2019 2018
12. 22-25 Finalisasi Usulan RKAT 2019 dengan Pimpinan Universitas, Oktober
Pimpinan Universitas Dit. Renbang dan Dit. 2018
Keuangan
13. 26 Oktober Penyampaian usulan RKAT 2019 kepada Pimpinan Universitas 2018
MWA dan Dit. Renbang
14. November Pembahasan usulan RKAT 2019 dengan MWA dan tim 2018
MWA universitas
15. Akhir Pengesahan RKAT 2019 oleh MWA MWA dan tim November
universitas 2018
16. Desember Penyerahan dokumen RKAT 2019 unit kerja Pimpinan universitas 2018
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
26
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 27
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
1. Lampiran 3: Mata Anggaran Kegiatan (MAK) /Chart of Account (COA)
KODE
NAMA AKUN
AKUN
4 PENDAPATAN
41 PENDAPATAN OPERASIONAL 411 PENDAPATAN PENDIDIKAN
411001 PENDAPATAN DARI SPP MAHASISWA S1 411002 PENDAPATAN DARI SPP MAHASISWA D3 411003 PENDAPATAN DARI SPP MAHASISWA S2/S3 411004 PENDAPATAN DARI SPP APBN MAHASISWA S1 411005 PENDAPATAN DARI SPP APBN MAHASISWA D3 411006 PENDAPATAN DARI SPP APBN MAHASISWA S2/S3 411007 PENDAPATAN DARI SPP APBD MAHASISWA S1 411008 PENDAPATAN DARI SPP APBD MAHASISWA D3 411009 PENDAPATAN DARI SPP APBD MAHASISWA S2/S3 411010 PENDAPATAN DARI SPP SWASTA MAHASISWA S1 411011 PENDAPATAN DARI SPP SWASTA MAHASISWA D3 411012 PENDAPATAN DARI SPP SWASTA MAHASISWA S2/S3 411013 PENDAPATAN DARI DANA PENGEMBANGAN LEMBAGA (DPL) 411014 PENDAPATAN SEMESTER PENDEK
412 PENDAPATAN PENDIDIKAN SEKOLAH LABORATORIUM PERCONTOHAN
412001 PENDAPATAN SPP SISWA SEKOLAH LABORATORIUM PERCONTOHAN (SLP) 412002 PENDAPATAN DARI REGISTRASI/HER REGISTRASI/PENDAFTARAN SISWA SLP 412003 PENDAPATAN DARI DANA BOS 412004 PENDAPATAN DARI DANA PENGEMBANGAN SLP 412005 PENDAPATAN SLP LAINNYA
413 PENDAPATAN PENDIDIKAN LAINNYA
413001 PENDAPATAN REGISTRASI/PENDAFTARAN MAHASISWA 413002 PENDAPATAN DARI BIAYA PRAKTIKUM 413003 PENDAPATAN WISUDA 413004 PENDAPATAN CUTI 413005 PENDAPATAN LEGALISIR 413006 PENDAPATAN PENDIDIKAN LAIN
414 PENDAPATAN KERJASAMA DAN LAYANAN UNIT KERJA 4141 PENDAPATAN KERJASAMA DARI APBN 414101 PENDAPATAN KERJA SAMA DARI APBN 414199 PENDAPATAN KERJA SAMA DARI APBN LAINNYA 4142 PENDAPATAN KERJASAMA DARI APBD 414201 PENDAPATAN KERJASAMA DARI APBD 414299 PENDAPATAN KERJA SAMA DARI APBD LAINNYA 4143 PENDAPATAN KERJASAMA DARI SWASTA 414301 PENDAPATAN KERJASAMA DARI SWASTA 414399 PENDAPATAN KERJA SAMA DARI SWASTA LAINNYA 4144 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS
414401 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS FIP 414402 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS PENDIDIKAN ILMU PENDIDIKAN SOSIAL 414403 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS PENDIDIKAN BAHASA DAN SASTRA 414404 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS PENDIDIKAN MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM
414405 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS PENDIDIKAN TEKNOLOGI DAN KEJURUAN 414406 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS PENDIDIKAN OLAHRAGA DAN KESEHATAN 414407 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS PENDIDIKAN EKONOMI DAN BISNIS 414408 PENDAPATAN LAYANAN FAKULTAS PENDIDIKAN SENI DAN DESIGN 414409 PENDAPATAN LAYANAN SEKOLAH PASCA SARJANA
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 29
KODE
NAMA AKUN
AKUN 4145 PENDAPATAN LAYANAN UNIT/UPT
414501 PENDAPATAN LAYANAN POLIKLINIK 414502 PENDAPATAN LAYANAN BALAI BAHASA 414503 PENDAPATAN LAYANAN PUSAT OLAHRAGA UNIVERSITAS 414504 PENDAPATAN LAYANAN PERPUSTAKAAN 414505 PENDAPATAN LAYANAN MUSEUM PENDIDIKAN 414506 PENDAPATAN LAYANAN BIMBINGAN KONSELING 414507 PENDAPATAN LAYANAN PSIKOLOGI 414508 PENDAPATAN LAYANAN PARIWISATA 414509 PENDAPATAN LAYANAN LABORATORIUM 414510 PENDAPATAN LAYANAN TRAINING CENTER 414511 PENDAPATAN LAYANAN DORMITORI/ASRAMA 414512 PENDAPATAN PAKAR/PEMANFAATAN HAKI
4146 PENDAPATAN KERJASAMA DAN LAYANAN UNIT KERJA LAINNYA 414601 PENDAPATAN SPONSOR, IKLAN, PUBLIKASI PIHAK EKSTERNAL PENDAPATAN KURSUS, SEMINAR, PELATIHAN, PAMERAN, WORKSHOP, DAN KEGIATAN
414602 SEJENIS
415 PENDAPATAN SEWA 4151 PENDAPATAN SEWA
415101 PENDAPATAN SEWA RUANGAN/GEDUNG 415102 PENDAPATAN SEWA LAHAN 415103 PENDAPATAN SEWA PENEMPATAN FASILITAS PIHAK EKSTERNAL 415104 PENDAPATAN SEWA KANTIN 415105 PENDAPATAN SEWA LAPANGAN OLAHRAGA (UNIT SELAIN PUSAT OLAHRAGA UNIVERSITAS)
415106 PENDAPAPATAN SEWA PERALATAN PENUNJANG 415107 PENDAPATAN SEWA KENDARAAN 415108 PENDAPATAN SEWA RUMAH 415109 PENDAPATAN SEWA LAINNYA 416 PENDAPATAN PENJUALAN
410601 PENDAPATAN PENJUALAN MAKANAN/MINUMAN 410602 PENDAPATAN PENJUALAN BUKU/JURNAL 410603 PENDAPATAN PENJUALAN CINDERAMATA 410604 PENDAPATAN PENJUALAN MAKALAH RISET 410605 PENDAPATAN LISTRIK, AIR, TELEPON, INTERNET 410606 PENDAPATAN FOTOCOPY DAN PENJILIDAN 410607 PENDAPATAN PENJUALAN ASET TETAP DIHAPUSKAN
421 PENDAPATAN DANA APBN 4211 PENDAPATAN DANA APBN DIKTI
421101 PENDAPATAN BPPTNBH 421102 PENDAPATAN APBN GAJI 421103 PENDAPATAN APBN DIKTI PENELITIAN 421104 PENDAPATAN APBN DIKTI KEGIATAN (SELAIN BPPTNBH, GAJI, DAN PENELITIAN)
4212 PENDAPATAN DANA APBN NON DIKTI 421201 DANA APBN NON DIKTI HIBAH/SUMBANGAN/BANTUAN 421202 DANA APBN NON DIKTI SUBSIDI 431 PENDAPATAN DANA APBD 4311 PENDAPATAN DANA APBD 431101 DANA APBD HIBAH/SUMBANGAN/BANTUAN
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
KODE
NAMA AKUN
AKUN 441 HIBAH/SUMBANGAN SELAIN APBN DAN APBD 441101 HIBAH/SUMBANGAN ALUMNI 441102 HIBAH/SUMBANGAN MASYARAKAT 441103 HIBAH/SUMBANGAN BENCANA/KEGIATAN SOSIAL 451 PENDAPATAN LAIN-LAIN 4511 PENDAPATAN HASIL INVESTASI
451101 PENDAPATAN JASA GIRO 451102 PENDAPATAN DEPOSITO 451103 PENDAPATAN DEVIDEN 451104 PENDAPATAN OBLIGASI 451105 PENDAPATAN HASIL INVESTASI 451106 PENDAPATAN HASIL ENDOWMENT FUND 451107 PENDAPATAN SHARING FEE
461 LAIN-LAIN PENDAPATAN
461101 PENDAPATAN IURAN 461102 PENDAPATAN DENDA (TERMASUK DENDA KETERLAMBATAN PEKERJAAN) 461103 PENDAPATAN PENGEMBALIAN BELANJA TAHUN ANGGARAN YANG LALU 461104 PENDAPATAN KLAIM ASURANSI 461105 KEUNTUNGAN SELISIH KURS 461106 KEUNTUNGAN SELISIH PENILAIAN KEMBALI ASET
5 BELANJA
51 BELANJA PEGAWAI 511 BELANJA GAJI DAN HONORARIUM
511001 BELANJA GAJI PEGAWAI PNS 511002 BELANJA PEMBULATAN GAJI PNS 511003 BELANJA GAJI PEGAWAI NON PNS 511004 HONORARIUM PEJABAT PERBENDAHARAAN/PENGELOLA KEUANGAN 511005 HONORARIUM KEGIATAN/KEPANITIAAN/TIM (OB) 511006 HONORARIUM KEGIATAN/KEPANITIAAN/TIM (OK) 511007 HONORARIUM NARASUMBER/MODERATOR/KEYNOTE SPEAKER, PENGAJAR DIKLAT,
TUTOR, PERUMUS HASIL, DAN SEJENISNYA 511008 HONORARIUM KEGIATAN AUDIT INTERNAL 511009 HONORARIUM PENDAMPINGAN AUDIT EKSTERNAL 511010 HONORARIUM PENGEMBANGAN BAHAN AJAR/RENCANA PEMBELAJARAN SEMESTER 511011 HONORARIUM PUBLIKASI VIDEO PEMBELAJARAN 511012 HONORARIUM ASESOR 511013 HONORARIUM PEMBIMBING AKADEMIK/TUGAS AKHIR DAN PENGUJI 511014 HONORARIUM PELAKSANAAN UJIAN TULIS 511015 HONORARIUM MAHASISWA PARUH WAKTU
HONORARIUM KEGIATAN REVIUWER PROPOSAL/PELAKSANAAN 511016 PENELITIAN/PENGABDIAN 511017 HONORARIUM PENELITIAN DAN BANTUAN PENULISAN PROPOSAL PENELITIAN 511018 HONORARIUM KEGIATAN KKN DAN PKL 512 BELANJA TUNJANGAN DAN INSENTIF
512001 TUNJANGAN SUAMI/ISTRI PNS 512002 TUNJANGAN ANAK PNS 512003 TUNJANGAN SUAMI/ISTRI NON PNS 512004 TUNJANGAN ANAK NON PNS 512005 TUNJANGAN JABATAN STRUKTURAL 512006 TUNJANGAN JABATAN FUNGSIONAL 512007 TUNJANGAN PPH PNS 512008 TUNJANGAN PPH NON PNS 512009 TUNJANGAN BERAS PNS
Pedoman Penyusunan RKAT 2019 31
KODE
NAMA AKUN
AKUN
512010 TUNJANGAN UMUM PNS 512011 TUNJANGAN PROFESI DOSEN 512012 TUNJANGAN KEHORMATAN PROFESOR 512013 TUNJANGAN TUGAS TAMBAHAN 512014 INSENTIF SIDANG/UANG SAKU RAPAT 512015 INSENTIF BERBASIS KINERJA 512016 INSENTIF SOPIR/PEMBANTU SOPIR KELUAR KOTA 512017 INSENTIF PUBLIKASI KARYA ILMIAH/PENULISAN BUKU/HAKI 512018 INSENTIF KEAGAMAAN 512019 INSENTIF PENGHARGAAN PEGAWAI
513 ASURANSI DAN DANA PENSIUN 513001 PENGHARGAAN PURNA BAKTI 513002 IURAN ASURANSI PEGAWAI 513003 IURAN DANA PENSIUN PEGAWAI 514 KESEJAHTERAAN DAN KESEHATAN 514001 BIAYA PERAWATAN KECELAKAAN KERJA 514002 BELANJA SANTUNAN PEGAWAI 514003 BELANJA BINGKISAN HARI RAYA 515 PENGEMBANGAN PEGAWAI 515001 BELANJA PENGEMBANGAN PEGAWAI (SEMINAR, PENDIDIKAN DAN PELATIHAN, SERTIFIKASI, DAN SEJENISNYA) 515002 BELANJA BANTUAN STUDI LANJUT/PENYELESAIAN STUDI PEGAWAI 515003 BELANJA BANTUAN KEANGGOTAAN PROFESI 516 UANG MAKAN PEGAWAI 516001 UANG MAKAN PEGAWAI PNS 516002 UANG MAKAN PEGAWAI NON PNS 517 UANG LEMBUR 517001 UANG LEMBUR PEGAWAI PNS 517002 UANG LEMBUR PEGAWAI NON PNS
52 BELANJA BARANG 521 BELANJA BARANG OPERASIONAL
521001 BELANJA KEPERLUAN PERKANTORAN 521002 BELANJA PENGADAAN BAHAN MAKANAN 521003 BELANJA PENAMBAH DAYA TAHAN TUBUH 521004 BELANJA PENGIRIMAN SURAT DINAS 521005 BELANJA BAHAN / BAHAN PRAKTIKUM 521006 BELANJA BARANG PERSEDIAAN 521007 BELANJA PENELITIAN 521008 BELANJA ADMINISTRASI BANK DAN PAJAK 521009 BELANJA BARANG OPERASIONAL LAINNYA (TERMASUK DANA OPERASIONAL PIMPINAN)
522 BELANJA JASA
522001 BELANJA LANGGANAN LISTRIK 522002 BELANJA LANGGANAN TELEPON 522003 BELANJA LANGGANAN AIR 522004 BELANJA LANGGANAN INTERNET 522005 BELANJA LANGGANAN DAYA DAN JASA LAINNYA 522006 BELANJA JASA KONSULTAN 522007 BELANJA SEWA 522008 BELANJA JASA LAINNYA
Pedoman Penyusunan RKAT 2019
KODE
NAMA AKUN
AKUN 523 BELANJA PEMELIHARAAN