LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI Sep 2015
2
Seramdi Iklan
Kamis
12 November 2015
INDONESIA
serambinews.com
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 30 SEPTEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014
NO
POS -POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
POS - POS
I.
542,705
1,681,543
2,424,651
-
322,337
-
368,495
10,000
-
-
-
9,981,505
1,684,522
330
9,565,285
1,548,307
330
(310,795)
(2,374)
3,088
(2,273)
386,537
(209,722)
(311,870)
(2,374)
3,010
(1,790)
365,645
(195,786)
494
3,711
494
3,909
252
17,572
513,347
22,186,504
56
17,572
354,956
16,375,138
8,497,593
3,600,207
5,682,467
1,198,208
755
291,507
-
3,453,498
4,287,215
2,926,021
1,363,507
818
1,719,422
-
15,000
2,993
15,000
11,357
17,572
1,047,140
20,353,441
9,070
778,740
14,564,648
1,500,000
(604,119)
-
1,500,000
(628,619)
-
94,305
-
24,500
-
(4,750)
-
41,408
-
403,206
174,627
325,847
160,556
269,793
1,833,062
1,833,062
22,186,504
386,798
1,810,490
1,810,490
16,375,138
30 Sept 2015
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
II.
III.
IV.
31 Des 2014
871,809
2,981,741
5,944,422
-
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 30 SEPTEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014
No.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2015 & 30 SEPTEMBER 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2014
-
-
NO
-
-
-
89,624
-
74,963
-
-
-
-
-
-
-
-
-
124,230
-
109,147
-
1,120,178
-
673,571
-
RASIO
30 Sept 2015
Rasio Kinerja
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan
Terhadap Aset Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
2
3
30 Sept 2014
16.23
1.32
1.52
1.62
1.85
1.63
2.51
0.91
2.49
20.79
7.14
78.00
61.47
1.84
2.81
1.10
4.21
30.48
7.33
63.12
70.66
-
-
ATMR RISIKO KREDIT
-
-
ATMR RISIKO
11.12
-
9.45
-
II
KETERANGAN
30-Sep-15
1,434,170
-
1,218,098
-
524,031
910,139
356,317
861,782
108,399
123,712
-
-
146
13,251
95,002
679,238
106
15,181
108,424
490,597
-
-
ATMR RISIKO PASAR
OPERASIONAL
TOTAL ATMR
L
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
5,944,422
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
322,337
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
443,172
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
10,657,361
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
3,238
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
275,170
8 Penyertaan
330
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
1,209,802
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
494
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
32,929
1,692
-
51,878
2,515
-
394,522
17,673
232,423
(570,839)
339,300
241,864
14,419
179,921
(366,885)
494,897
20,424
20,424
359,725
8
32,853
32,860
527,757
89,931
269,793
131,939
395,818
-
-
-
-
-
-
-
(4,750)
-
-
-
265,043
269,793
395,818
-
269,793
395,818
265,043
-
395,818
-
30-Sep-14
KETERANGAN
30 Sept 2014
1,334,678
871,381
463,626
325,847
197,909
14,000
-
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
A.
B.
(83,647)
(13,248)
330
-
C.
288,617
123,278
165,339
1,623,295
POS -POS
AKTIVA
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Surat berharga dimiliki
Pembiayaan berbasis piutang
Pembiayaan bagi hasil
Pembiayaan sewa
Aset produktif lainnya
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif (-/-)
a.
Individual
b.
Kolektif
10.
Aset tetap dan inventaris
11.
Aset non produktif
12.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/13.
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
1. Dana simpanan wadiah
2. Dana investasi non profit sharing
3. Liabilitas kepada Bank Indonesia
4. Liabilitas kepada bank lain
5. Surat berharga diterbitkan
6. Liabilitas lainnya
7. Dana investasi profit sharing
8. Dana usaha
9. Saldo laba (rugi)
TOTAL LIABILITAS
30-Sep-15
30-Sep-14
15.12
13.53
16,732
19,677 Rasio Tier 1
15.12
13.53
2,314,227
2,066,925 Rasio Tier 2
2.93
2.93
10,391,312
9,862,246 Rasio Total
18.05
16.46
47,861
71,340
403,021
1,535,199
13,108
(20,879)
(20,879)
4,552
15,740
2,069,942
138,166
1,060,043
282,000
13,801
508,837
51,035
2,053,882
428,337
935,171
491,150
13,708
145,670
55,906
2,069,942
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Per Tanggal 30 September 2015 Dan 31 Desember 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS -POS
I.
II.
III.
IV
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik
2. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
2. Pendapatan margin dalam penyelesaian
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
2. Lainnya
www.facebook.com/serambinews
30 Sept 2015
31 Des 2014
-
-
-
-
304,534
304,534
-
86,200
86,200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,944,422 4,482,111
-
-
-
-
-
4,482,111
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
322,337
-
359,854
-
-
-
-
-
359,854
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
155,125
-
6,203
-
4,681
-
195,740
-
804,921
-
465,145
-
161,020
-
4,171
-
6,817
-
203,629
-
117,523
-
5,295
-
1,545
-
79,381 10,861,105 9,847,761
-
92,450
-
2,325
-
2,200
-
4,348
-
173
-
24
-
6,593
1,807
-
330,958
330
-
8,126
-
314
-
197
-
6,601
2,069
-
9,326
341,664
330
-
-
-
-
-
1,209,802 1,405,048
494
474
-
-
-
-
1,405,048
474
Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH
Suku Bunga Dasar Kredit
(Prime Lending Rate)
12.69
Kredit
Ritel
Total Aset UUS terhadap total aset bank induk
"Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif“"
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif
NPF gross
NPF net
Return On Assets (ROA)
Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan
Financing to Deposit Ratio (FDR)
30 Sept 2015
30 Sept 2014
9.95
0.20
14.64
0.21
1.17
0.24
0.10
3.33
16.23
140.59
0.88
0.32
0.16
3.36
56.57
182.20
2,725
840,782
86,218 10,030,954
-
313,169
388,549
6.90
303,925
387,573
7.74
3.87
4.25
4.37
4.65
3.93
4.34
-
17,375
486,291
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 September 2014
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
301,551
103,133
284,440
1
-
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Hedging
Tagihan
Kewajiban
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PENGURUS
Kredit Konsumsi
KPR
Non KPR
12.34
12.34
13.00
CATATAN :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 & 30 September 2014
unaudited. Laporan Keuangan Posisi Desember 2014 adalah Laporan Audit
2 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan ;
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan N0.6/POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015 Tentang trasparansi dan
Laporan Bank dan Surat edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/SEOJK.03/2015 Tanggal 17 April
2015 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.
PEMILIK BANK
DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris Independen
- Komisaris Independen
: Dermawan
: Islahuddin
: Abdussamad
DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur Operasional
- Direktur Kepatuhan
- Direktur Bisnis
- Direktur Syariah dan SDM
:
:
:
:
:
(% per tahun)
Kredit
Mikro
12.80
Busra Abdullah
Rusydi M. Adam
Zikri A. Gani
Zakaria Arahman
Haizir Sulaiman
1. PEMERINTAH
PROPINSI
NANGGROE ACEH
DARUSSALAM
61.61%
2 PEMERINTAH
KABUPATEN/KOTA
SEPROPINSI NAD
38.39%
BANDA ACEH, 12 November 2015
PT. BANK ACEH
C ATATA N :
CATATAN :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 & 30 September 2014
unaudited. Laporan Keuangan Posisi Desember 2014 adalah Laporan Audit
2 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan ;
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan N0.6/POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015 Tentang trasparansi dan
Laporan Bank dan Surat edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/SEOJK.03/2015 Tanggal 17 April 2015
Tentang
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.
2.
3.
5.
INDIKATOR
PEMBIAYAAN
1. Bank
2. Non Bank
PENGHIMPUNAN DANA
Giro wadiah
a. Bank
b. Non Bank
Giro mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan wadiah
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
Deposito mudharabah
a. Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
b. Non Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
TOTA L
Saldo
Rata-Rata
A
1,912,083
312,323
1,599,760
1,330,739
109,124
109,124
12,840
12,840
513,332
513,332
695,443
169,766
155,000
11,933
833
2,000
525,677
415,355
74,627
13,341
22,354
3,242,822
PORSI PEMILIK DANA
Pendapatan
yang akan
dibagihasilkan
Nisbah
(%)
B
19,170
539
18,631
12,067
5,125
5,125
6,942
1,694
1,547
119
8
20
5,248
4,147
745
133
223
31,237
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
C
52.00
54.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
1.
2.
2.85
2,664
2,664
4,372
932
837
77
5
13
3,440
2,700
501
87
152
7,295
-
3.
6.23
4.
5.
URAIAN
No
3.
4.
5.
31 Des 2014
3,405
3,082
124
1,404
1,528
1
124
1,495
1,620
339
488
31
858
670
4,075
278
653
5
936
684
3,766
6.48
7.74
7.20
7.80
7.80
8.06
7.83
8.16
BANDA ACEH, 12 November 2015
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2015
31 Des 2014
URAIAN
Saldo awal dana zakat
Dana zakat yang berasal dari:
a. Internal UUS
b. Eksternal UUS
Penyaluran dana zakat kepada entitas pengelola zakat
a. Lembaga Amil Zakat
b. Badan Amil Zakat
Kenaikan (penurunan) dana zakat
Saldo akhir dana zakat
1
5
5
3
3
2
3
1
3
3
2
2
1
2
Prof. DR.Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA Haizir Sulaiman
Dewan Pengawas Syariah
Direktur Syariah
Portfolio A
1. INFORMASI AWAL PERIODE
Saldo Awal
2. INFORMASI PERIODE BERJALAN
a. Penerimaan dana
b. Penarikan dana
c. Keuntungan (rugi) Investasi
d. Beban/biaya
e. Fee/penerimaan bank
3. INFORMASI AKHIR PERIODE
Saldo Akhir
30 Sept 2015
Sumber dana kebajikan pada awal periode
Penerimaan dana kebajikan
a. Infak
b. Sedekah
c. Pengembalian dana kebajikan produktif
d. Denda
e. Penerimaan non halal
f. Lainnya
Total Penerimaan
Penggunaan dana kebajikan
a. Dana kebajikan produktif
b. Sumbangan
c. Penggunaan lainnya untuk kepentingan umum
Total Penggunaan
Kenaikan (penurunan) sumber dana kebajikan
Sumber dana kebajikan pada akhir periode
LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT
PerTanggal 30 September 2015 Dan 31 Desember 2014
1.
2.
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN
PerTanggal 30 September 2015 Dan 31 Desember 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
E
7,295
259
259
-
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
No
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
D
30 September 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
9,832
281,522
330
-
Tujuan
Trading
Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate)
Berdasarkan Segmen Bisnis
13,087
12,677
409
42,572
117
2,924
18,975
20,556
(29,485)
58,177
(8,316)
(8,316)
49,861
49,861
12,465
37,395
-
-
Notional
Kredit
Korporasi
4.
144,043
115,051
752
28,240
56,381
56,381
87,662
RASIO KEUANGAN
Per Tanggal 30 September 2015 Dan 30 September 2014
4
5
6
7
8
-
-
Tanggal 30 September 2015
B
1.
NO
POS -POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
1. Pendapatan Penyaluran Dana
391,788
a. Pendapatan dari piutang
157,614
b. Pendapatan dari bagi hasil
466
c . Lainnya
233,708
2. Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/290,544
a. Non profit sharing
290,544
b. Profit sharing
3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
101,244
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1. Pendapatan Operasional Lainnya
11,125
a. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah
muqayyadah
b. Komisi/provisi/fee dan administrasi
10,963
c . Pendapatan lainnya
162
2. Beban Operasional Lainnya
60,230
a. Beban bonus wadiah
259
b. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
1,854
c . Kerugian terkait risiko operasional
d. Komisi/provisi/fee dan administrasi
e. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
f . Beban tenaga kerja
33,367
g. Beban lainnya
24,750
3. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
(49,105)
LABA (RUGI) OPERASIONAL
52,139
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
(1,104)
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya
(1,104)
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
51,035
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
51,035
Pajak penghasilan
12,759
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
38,276
1
2
3
-
LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL
Per Tanggal 30 September 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2015
30 Sept 2014
POS -POS
Jumlah
-
10.27
LAPORAN LABA - RUGI
Periode 1 Januari s/d 30 September 2015 dan 1 Jan s/d 30 Sept 2014
58,816
63,911
246,253
1,656,223
27,310
989
(22,600)
(22,600)
4,733
18,247
2,053,882
M
-
PT. Bank Aceh
RASIO KPMM
Memenuhi surat edaran otoritas jasa keuangan No. 18/SEOJK.03/2015 tanggal 8 Juni 2015
Tentang transparansi dan publikasi laporan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
DPK
-
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)
330
-
A.
NO
L
-
Nilai
No
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2015
31 Des 2014
Jumlah
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 SEPTEMBER 2014
KL
D
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER SEPTEMBER 2015
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
Per Tanggal 30 September 2015 Dan 31 Desember 2014
M
30 September 2015
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
310,795
111,005
277,544
1
-
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif
TRANSAKSI
22,766
-
7,775,645 Rasio CET1
10.21
30 SEPTEMBER 2015
KL
D
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
RASIO KPMM SESUAI
PROFIL RISIKO
A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
DPK
POS - POS
8,060,354
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
POS - POS
I
1
KOMPONEN MODAL
30 Sept 2015
Modal Inti (tier 1)
1 Modal Inti Utama (CET 1)
1,571,524
1.1 Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury)
895,881
1.2 Cadangan Tambahan Modal
675,973
1.2.1 agio / Disagio
1.2.2 Modal sumbangan
1.2.3 Cadangan umum
403,206
1.2.4 Laba/Rugi tahun lalu yang dapat diperhitungkan
1.2.4 Laba/Rugi tahun berjalan diperhitungkan
269,793
1.2.6 Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
1.2.7 Dana setoran modal
94,305
1.2.8 Waran yang diterbitkan
1.2.9 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
kompensasi berbasis saham
1.2.10 Pendapatan komperhensif lain
(4,750)
1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap
1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset produktif
(75,380)
1.2.13 Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset
nonproduktif yang wajib dihitung
(11,202)
1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar atas dari
instrumen keuangan
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama
330
1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan
1.4.2 Goodwill
1.4.3 Aset tidak berwujud lainnya
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor
pengurang
330
1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
1.4.6 Eksposur sekuritisasi
1.4.7 Faktor pengurang modal inti lainnya
1.4.8 Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain
2. Modal Inti Tambahan (AT-1)
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan
2.2 Agio / Disagio
2.3 Faktor pengurang investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2
pada Bank lain
Modal Pelengkap (Tier 2)
304,518
1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang
memenuhi persyaratan
2. Agio / Disagio yang berasal dari penerbitan instrument modal pelengkap
3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk
(Maks1,25% ATMR Risiko kredit)
129,891
4. Cadangan Tujuan
174,627
5. Faktor pengurang modal pelengkap
5.1 Singking fund
5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain
TOTAL MODAL
1,876,042
16.80
NO
30 Sept 2015 30 Sept 2014
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
PER 30 SEPTEMBER 2015 & 30 SEPTEMBER 2014 (Dalam Jutaan Rupiah)
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2015 & 30 SEPTEMBER 2014
No
POS - POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1.
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENGHASILAN KOMPERHENSIF LAIN
1 Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
direklasifikasikan ke laba rugi
2 Pos-pos yang \akan direklasifikasikan ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi
ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN-NET
PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total penghasilan komprehensif lain yang dapat diatribusikan
kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM***)
No.
I.
-
L A P O R A N K UA L I TA S
(Dalam Jutaan Rupiah)
-
Portfolio B
31 Desember 2014
-
30 September 2015
-
TOTAL
31 Desember 2014
-
30 September 2015
-
31 Desember 2014
-
@serambinews
Seramdi Iklan
Kamis
12 November 2015
INDONESIA
serambinews.com
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 30 SEPTEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014
NO
POS -POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
POS - POS
I.
542,705
1,681,543
2,424,651
-
322,337
-
368,495
10,000
-
-
-
9,981,505
1,684,522
330
9,565,285
1,548,307
330
(310,795)
(2,374)
3,088
(2,273)
386,537
(209,722)
(311,870)
(2,374)
3,010
(1,790)
365,645
(195,786)
494
3,711
494
3,909
252
17,572
513,347
22,186,504
56
17,572
354,956
16,375,138
8,497,593
3,600,207
5,682,467
1,198,208
755
291,507
-
3,453,498
4,287,215
2,926,021
1,363,507
818
1,719,422
-
15,000
2,993
15,000
11,357
17,572
1,047,140
20,353,441
9,070
778,740
14,564,648
1,500,000
(604,119)
-
1,500,000
(628,619)
-
94,305
-
24,500
-
(4,750)
-
41,408
-
403,206
174,627
325,847
160,556
269,793
1,833,062
1,833,062
22,186,504
386,798
1,810,490
1,810,490
16,375,138
30 Sept 2015
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
II.
III.
IV.
31 Des 2014
871,809
2,981,741
5,944,422
-
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 30 SEPTEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014
No.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2015 & 30 SEPTEMBER 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2014
-
-
NO
-
-
-
89,624
-
74,963
-
-
-
-
-
-
-
-
-
124,230
-
109,147
-
1,120,178
-
673,571
-
RASIO
30 Sept 2015
Rasio Kinerja
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan
Terhadap Aset Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
2
3
30 Sept 2014
16.23
1.32
1.52
1.62
1.85
1.63
2.51
0.91
2.49
20.79
7.14
78.00
61.47
1.84
2.81
1.10
4.21
30.48
7.33
63.12
70.66
-
-
ATMR RISIKO KREDIT
-
-
ATMR RISIKO
11.12
-
9.45
-
II
KETERANGAN
30-Sep-15
1,434,170
-
1,218,098
-
524,031
910,139
356,317
861,782
108,399
123,712
-
-
146
13,251
95,002
679,238
106
15,181
108,424
490,597
-
-
ATMR RISIKO PASAR
OPERASIONAL
TOTAL ATMR
L
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
5,944,422
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
322,337
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
443,172
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
10,657,361
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
3,238
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
275,170
8 Penyertaan
330
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
1,209,802
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
494
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
32,929
1,692
-
51,878
2,515
-
394,522
17,673
232,423
(570,839)
339,300
241,864
14,419
179,921
(366,885)
494,897
20,424
20,424
359,725
8
32,853
32,860
527,757
89,931
269,793
131,939
395,818
-
-
-
-
-
-
-
(4,750)
-
-
-
265,043
269,793
395,818
-
269,793
395,818
265,043
-
395,818
-
30-Sep-14
KETERANGAN
30 Sept 2014
1,334,678
871,381
463,626
325,847
197,909
14,000
-
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
A.
B.
(83,647)
(13,248)
330
-
C.
288,617
123,278
165,339
1,623,295
POS -POS
AKTIVA
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Surat berharga dimiliki
Pembiayaan berbasis piutang
Pembiayaan bagi hasil
Pembiayaan sewa
Aset produktif lainnya
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif (-/-)
a.
Individual
b.
Kolektif
10.
Aset tetap dan inventaris
11.
Aset non produktif
12.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/13.
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
1. Dana simpanan wadiah
2. Dana investasi non profit sharing
3. Liabilitas kepada Bank Indonesia
4. Liabilitas kepada bank lain
5. Surat berharga diterbitkan
6. Liabilitas lainnya
7. Dana investasi profit sharing
8. Dana usaha
9. Saldo laba (rugi)
TOTAL LIABILITAS
30-Sep-15
30-Sep-14
15.12
13.53
16,732
19,677 Rasio Tier 1
15.12
13.53
2,314,227
2,066,925 Rasio Tier 2
2.93
2.93
10,391,312
9,862,246 Rasio Total
18.05
16.46
47,861
71,340
403,021
1,535,199
13,108
(20,879)
(20,879)
4,552
15,740
2,069,942
138,166
1,060,043
282,000
13,801
508,837
51,035
2,053,882
428,337
935,171
491,150
13,708
145,670
55,906
2,069,942
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Per Tanggal 30 September 2015 Dan 31 Desember 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS -POS
I.
II.
III.
IV
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik
2. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
2. Pendapatan margin dalam penyelesaian
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
2. Lainnya
www.facebook.com/serambinews
30 Sept 2015
31 Des 2014
-
-
-
-
304,534
304,534
-
86,200
86,200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,944,422 4,482,111
-
-
-
-
-
4,482,111
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
322,337
-
359,854
-
-
-
-
-
359,854
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
155,125
-
6,203
-
4,681
-
195,740
-
804,921
-
465,145
-
161,020
-
4,171
-
6,817
-
203,629
-
117,523
-
5,295
-
1,545
-
79,381 10,861,105 9,847,761
-
92,450
-
2,325
-
2,200
-
4,348
-
173
-
24
-
6,593
1,807
-
330,958
330
-
8,126
-
314
-
197
-
6,601
2,069
-
9,326
341,664
330
-
-
-
-
-
1,209,802 1,405,048
494
474
-
-
-
-
1,405,048
474
Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH
Suku Bunga Dasar Kredit
(Prime Lending Rate)
12.69
Kredit
Ritel
Total Aset UUS terhadap total aset bank induk
"Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif“"
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif
NPF gross
NPF net
Return On Assets (ROA)
Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan
Financing to Deposit Ratio (FDR)
30 Sept 2015
30 Sept 2014
9.95
0.20
14.64
0.21
1.17
0.24
0.10
3.33
16.23
140.59
0.88
0.32
0.16
3.36
56.57
182.20
2,725
840,782
86,218 10,030,954
-
313,169
388,549
6.90
303,925
387,573
7.74
3.87
4.25
4.37
4.65
3.93
4.34
-
17,375
486,291
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 September 2014
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
301,551
103,133
284,440
1
-
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Hedging
Tagihan
Kewajiban
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PENGURUS
Kredit Konsumsi
KPR
Non KPR
12.34
12.34
13.00
CATATAN :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 & 30 September 2014
unaudited. Laporan Keuangan Posisi Desember 2014 adalah Laporan Audit
2 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan ;
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan N0.6/POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015 Tentang trasparansi dan
Laporan Bank dan Surat edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/SEOJK.03/2015 Tanggal 17 April
2015 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.
PEMILIK BANK
DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris Independen
- Komisaris Independen
: Dermawan
: Islahuddin
: Abdussamad
DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur Operasional
- Direktur Kepatuhan
- Direktur Bisnis
- Direktur Syariah dan SDM
:
:
:
:
:
(% per tahun)
Kredit
Mikro
12.80
Busra Abdullah
Rusydi M. Adam
Zikri A. Gani
Zakaria Arahman
Haizir Sulaiman
1. PEMERINTAH
PROPINSI
NANGGROE ACEH
DARUSSALAM
61.61%
2 PEMERINTAH
KABUPATEN/KOTA
SEPROPINSI NAD
38.39%
BANDA ACEH, 12 November 2015
PT. BANK ACEH
C ATATA N :
CATATAN :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2015 & 30 September 2014
unaudited. Laporan Keuangan Posisi Desember 2014 adalah Laporan Audit
2 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan ;
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan N0.6/POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015 Tentang trasparansi dan
Laporan Bank dan Surat edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/SEOJK.03/2015 Tanggal 17 April 2015
Tentang
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.
2.
3.
5.
INDIKATOR
PEMBIAYAAN
1. Bank
2. Non Bank
PENGHIMPUNAN DANA
Giro wadiah
a. Bank
b. Non Bank
Giro mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan wadiah
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
Deposito mudharabah
a. Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
b. Non Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
TOTA L
Saldo
Rata-Rata
A
1,912,083
312,323
1,599,760
1,330,739
109,124
109,124
12,840
12,840
513,332
513,332
695,443
169,766
155,000
11,933
833
2,000
525,677
415,355
74,627
13,341
22,354
3,242,822
PORSI PEMILIK DANA
Pendapatan
yang akan
dibagihasilkan
Nisbah
(%)
B
19,170
539
18,631
12,067
5,125
5,125
6,942
1,694
1,547
119
8
20
5,248
4,147
745
133
223
31,237
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
C
52.00
54.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
1.
2.
2.85
2,664
2,664
4,372
932
837
77
5
13
3,440
2,700
501
87
152
7,295
-
3.
6.23
4.
5.
URAIAN
No
3.
4.
5.
31 Des 2014
3,405
3,082
124
1,404
1,528
1
124
1,495
1,620
339
488
31
858
670
4,075
278
653
5
936
684
3,766
6.48
7.74
7.20
7.80
7.80
8.06
7.83
8.16
BANDA ACEH, 12 November 2015
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2015
31 Des 2014
URAIAN
Saldo awal dana zakat
Dana zakat yang berasal dari:
a. Internal UUS
b. Eksternal UUS
Penyaluran dana zakat kepada entitas pengelola zakat
a. Lembaga Amil Zakat
b. Badan Amil Zakat
Kenaikan (penurunan) dana zakat
Saldo akhir dana zakat
1
5
5
3
3
2
3
1
3
3
2
2
1
2
Prof. DR.Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA Haizir Sulaiman
Dewan Pengawas Syariah
Direktur Syariah
Portfolio A
1. INFORMASI AWAL PERIODE
Saldo Awal
2. INFORMASI PERIODE BERJALAN
a. Penerimaan dana
b. Penarikan dana
c. Keuntungan (rugi) Investasi
d. Beban/biaya
e. Fee/penerimaan bank
3. INFORMASI AKHIR PERIODE
Saldo Akhir
30 Sept 2015
Sumber dana kebajikan pada awal periode
Penerimaan dana kebajikan
a. Infak
b. Sedekah
c. Pengembalian dana kebajikan produktif
d. Denda
e. Penerimaan non halal
f. Lainnya
Total Penerimaan
Penggunaan dana kebajikan
a. Dana kebajikan produktif
b. Sumbangan
c. Penggunaan lainnya untuk kepentingan umum
Total Penggunaan
Kenaikan (penurunan) sumber dana kebajikan
Sumber dana kebajikan pada akhir periode
LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT
PerTanggal 30 September 2015 Dan 31 Desember 2014
1.
2.
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN
PerTanggal 30 September 2015 Dan 31 Desember 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
E
7,295
259
259
-
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
No
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
D
30 September 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
9,832
281,522
330
-
Tujuan
Trading
Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate)
Berdasarkan Segmen Bisnis
13,087
12,677
409
42,572
117
2,924
18,975
20,556
(29,485)
58,177
(8,316)
(8,316)
49,861
49,861
12,465
37,395
-
-
Notional
Kredit
Korporasi
4.
144,043
115,051
752
28,240
56,381
56,381
87,662
RASIO KEUANGAN
Per Tanggal 30 September 2015 Dan 30 September 2014
4
5
6
7
8
-
-
Tanggal 30 September 2015
B
1.
NO
POS -POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
1. Pendapatan Penyaluran Dana
391,788
a. Pendapatan dari piutang
157,614
b. Pendapatan dari bagi hasil
466
c . Lainnya
233,708
2. Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/290,544
a. Non profit sharing
290,544
b. Profit sharing
3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
101,244
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1. Pendapatan Operasional Lainnya
11,125
a. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah
muqayyadah
b. Komisi/provisi/fee dan administrasi
10,963
c . Pendapatan lainnya
162
2. Beban Operasional Lainnya
60,230
a. Beban bonus wadiah
259
b. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
1,854
c . Kerugian terkait risiko operasional
d. Komisi/provisi/fee dan administrasi
e. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
f . Beban tenaga kerja
33,367
g. Beban lainnya
24,750
3. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
(49,105)
LABA (RUGI) OPERASIONAL
52,139
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
(1,104)
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya
(1,104)
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
51,035
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
51,035
Pajak penghasilan
12,759
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
38,276
1
2
3
-
LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL
Per Tanggal 30 September 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2015
30 Sept 2014
POS -POS
Jumlah
-
10.27
LAPORAN LABA - RUGI
Periode 1 Januari s/d 30 September 2015 dan 1 Jan s/d 30 Sept 2014
58,816
63,911
246,253
1,656,223
27,310
989
(22,600)
(22,600)
4,733
18,247
2,053,882
M
-
PT. Bank Aceh
RASIO KPMM
Memenuhi surat edaran otoritas jasa keuangan No. 18/SEOJK.03/2015 tanggal 8 Juni 2015
Tentang transparansi dan publikasi laporan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
DPK
-
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)
330
-
A.
NO
L
-
Nilai
No
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2015
31 Des 2014
Jumlah
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 SEPTEMBER 2014
KL
D
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER SEPTEMBER 2015
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
Per Tanggal 30 September 2015 Dan 31 Desember 2014
M
30 September 2015
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
310,795
111,005
277,544
1
-
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif
TRANSAKSI
22,766
-
7,775,645 Rasio CET1
10.21
30 SEPTEMBER 2015
KL
D
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
RASIO KPMM SESUAI
PROFIL RISIKO
A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
DPK
POS - POS
8,060,354
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
POS - POS
I
1
KOMPONEN MODAL
30 Sept 2015
Modal Inti (tier 1)
1 Modal Inti Utama (CET 1)
1,571,524
1.1 Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury)
895,881
1.2 Cadangan Tambahan Modal
675,973
1.2.1 agio / Disagio
1.2.2 Modal sumbangan
1.2.3 Cadangan umum
403,206
1.2.4 Laba/Rugi tahun lalu yang dapat diperhitungkan
1.2.4 Laba/Rugi tahun berjalan diperhitungkan
269,793
1.2.6 Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
1.2.7 Dana setoran modal
94,305
1.2.8 Waran yang diterbitkan
1.2.9 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
kompensasi berbasis saham
1.2.10 Pendapatan komperhensif lain
(4,750)
1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap
1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset produktif
(75,380)
1.2.13 Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset
nonproduktif yang wajib dihitung
(11,202)
1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar atas dari
instrumen keuangan
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama
330
1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan
1.4.2 Goodwill
1.4.3 Aset tidak berwujud lainnya
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor
pengurang
330
1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
1.4.6 Eksposur sekuritisasi
1.4.7 Faktor pengurang modal inti lainnya
1.4.8 Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain
2. Modal Inti Tambahan (AT-1)
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan
2.2 Agio / Disagio
2.3 Faktor pengurang investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2
pada Bank lain
Modal Pelengkap (Tier 2)
304,518
1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang
memenuhi persyaratan
2. Agio / Disagio yang berasal dari penerbitan instrument modal pelengkap
3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk
(Maks1,25% ATMR Risiko kredit)
129,891
4. Cadangan Tujuan
174,627
5. Faktor pengurang modal pelengkap
5.1 Singking fund
5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain
TOTAL MODAL
1,876,042
16.80
NO
30 Sept 2015 30 Sept 2014
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
PER 30 SEPTEMBER 2015 & 30 SEPTEMBER 2014 (Dalam Jutaan Rupiah)
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2015 & 30 SEPTEMBER 2014
No
POS - POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1.
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENGHASILAN KOMPERHENSIF LAIN
1 Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
direklasifikasikan ke laba rugi
2 Pos-pos yang \akan direklasifikasikan ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi
ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN-NET
PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total penghasilan komprehensif lain yang dapat diatribusikan
kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM***)
No.
I.
-
L A P O R A N K UA L I TA S
(Dalam Jutaan Rupiah)
-
Portfolio B
31 Desember 2014
-
30 September 2015
-
TOTAL
31 Desember 2014
-
30 September 2015
-
31 Desember 2014
-
@serambinews