Publikasi Laporan Keuangan Des 2015

2

Seramdi Iklan

Rabu
23 Maret 2016

INDONESIA

serambinews.com

LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014
NO

POS -POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain

Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya

Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain

Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio

b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi

a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS

1
2
3
4
5

6
7
8
9

10
11

12

13
14
15

16
17
18
19

1
2
3
4
5
6
7
8
9

10
11
12
13
14
15
16

17

18

19

20
21
22
23
24

25

POS - POS

I.

542,705
1,681,543
2,424,651
-

344,311
-

368,495
10,000
-

-

-

10,179,615
1,714,243
330

9,565,285
1,548,307
330

(301,089)
(1)
2,971
(1,536)
362,831
(183,059)

(311,870)
(2,374)
3,010

(1,790)
365,645
(195,786)

494
3,547

494
3,909

83,632
453,985
18,590,014

56
27,594
354,956
16,385,160

3,560,345

4,789,269
3,712,924
2,089,180
723
1,228,582
-

3,453,498
4,287,215
2,926,021
1,363,507
818
1,719,422
-

15,000
55,688

15,000
11,357

7
1,185,452
16,637,169

9,070
853,166
14,639,074

1,500,000
(604,119)
-

1,500,000
(628,619)
-

111,405
-

24,500
-

(8,704)
-

10,484
-

369,669
161,356

281,592
160,556

423,238
1,952,845
1,952,845
18,590,014

397,572
1,746,086
1,746,086
16,385,160

31 Des 2015

TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya

II.

III.

IV.

31 Des 2014

674,060
2,072,628
3,183,053
-

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 31 DESEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014
No.

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014

(Dalam Jutaan Rupiah)

31 Des 2015

(Dalam Jutaan Rupiah)

31 Des 2014

-

-

NO

-

-

-

103,579
-

74,963
-

-

-

-

-

-

-

-

-

128,569
-

109,147
-

720,330
-

RASIO

31 Des 2015

Rasio Kinerja
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan
Terhadap Aset Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan

1
2

673,571
-

3
4
5
6
7
8
9
10
11
1

2
3

31 Des 2014

19.44

19.93

1.47
1.72

1.75
1.98

1.89
2.30
0.81
2.83
24.24
7.27
76.07
84.05

2.18
2.58
0.82
3.22
23.62
7.64
73.32
92.38

31 Des 2015

II

-

-

-

-

9.84
-

8.88
-

1,961,947
-

1.679.614
-

699,852
1,262,095

494,999
1,184,615

179,956

154,376

-

-

146
18,649
161,160
929,534

106
18,401
135,869
849,770

-

-

44,086
1,216
-

68,114
2,764
-

528,193
26,597
329,442
(749,578)
512,517

470,192
24,305
284,395
(695,394)
489,221

42,815
42,815
555,332

58
46,553
46,611
535,832

(189,797)
57,703
423,238

(143,169)
4,910
397,572

-

-

-

-

-

-

(8,704)

10,484

-

-

414,534
423,238

408,056
397,572

423,238

397,572

-

-

414,534
-

408,056
-

31-Dec-15

31-Dec-14

ATMR RISIKO KREDIT
ATMR RISIKO PASAR

L
PIHAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
3,183,053
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
344,311
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
441,136
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
10,978,944
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
3,414
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
231,016
8 Penyertaan
330
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
823,909
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
494
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih

KETERANGAN

31 Des 2014
1,519,283
871,381
648,232
281,592
397,572
24,500
-

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

A.

B.

330
330
-

C.

245,160

-

-

97,327
161,356
1,967,326

84,604
160,556
1,764,444

31-Dec-15

31-Dec-14

6,768,315 Rasio CET1

16.89%

17.16%

17,421

19,214 Rasio Tier 1

16.89%

17.16%

2,314,226

2,066,925 Rasio Tier 2

2.56%

2.77%

TOTAL ATMR

10,117,787

8,854,454 Rasio Total

19.44%

19.93%

Suku Bunga Dasar Kredit
(Prime Lending Rate)

737,350
1,351,830
411,725
18,251
68,985
2,588,141

428,337
935,171
491,150
13,708
145,670
55,906
2,069,942

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Per Tanggal 31 Desember 2015 Dan 31 Desember 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
POS -POS
I.

II.
III.

IV

TAGIHAN KONTINJENSI
1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik
2. Posisi pembelian spot dan forward yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan yang belum ditarik
2. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
2. Pendapatan margin dalam penyelesaian
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
2. Lainnya

www.facebook.com/serambinews

31 Des 2015

31 Des 2014

-

-

-

-

152,371
152,371
-

86,200
86,200
-

4
5
6
7
8

Total Aset UUS terhadap total aset bank induk
"Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif“"
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif
NPF gross
NPF net
Return On Assets (ROA)
Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan
Financing to Deposit Ratio (FDR)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

502
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

502
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12.96

Kredit
Ritel

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3,183,053 2,424,651
-

-

-

-

-

2,424,651
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

344,311
-

378,495
-

-

-

-

-

378,495
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

131,421
-

2,358
-

2,617
-

186,671
-

764,202
-

480,083
-

133,822
-

2,217
-

4,173
-

193,572
-

68,919
-

4,384
-

873
-

76,535 11,129,655 10,125,885
-

86,853
-

2,055
-

1,216
-

2,063
-

-

218
-

6,328
1,715
-

9,742
235,013
330
-

331,007
330
-

5,378
-

425
-

15
-

6,374
1,424
-

9,823
338,249
330
-

-

-

-

-

823,909
494

748,534
494

-

-

-

-

748,534
494

533,580
213,604
1,062
318,914
397,246
397,246
136,334

202,448
160,893
1,237
40,318
76,736
76,736
125,712

14,826

16,076

14,628
198
80,088
282
1,225
43,756
34,825
(65,262)
71,072
(2,087)
(2,087)
68,985
68,985
17,246
51,739

15,639
437
71,610
162
3,201
37,058
31,189
(55,534)
70,178
(14,272)
(14,272)
55,906
55,906
13,977
41,930

31 Des 2014

16.06
0.13

14.46
0.19

0.95
0.18
0.09
3.32
35.79
82.05

1.07
0.24
0.09
2.80
26.88
113.55

3,449

813,867
83,215 10,299,224
-

314,244
380,160
7.33

3.51
4.03

4.19
4.53

3.71

4.23

-

16,606
477,123

-

(Dalam Jutaan Rupiah)

31 DESEMBER 2015
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
0
301,089
114,201
262,202
1
-

31 DESEMBER 2014
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
311,870
106,065
274,096
1
-

PER DESEMBER 2015
Tujuan

Trading

Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Hedging

Tagihan

Kewajiban

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

PENGURUS

Kredit Konsumsi
KPR
Non KPR
12.61
12.61

13.27

PEMILIK BANK

DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris Independen
- Komisaris Independen

: Dermawan
: Islahuddin
: Abdussamad

DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur Operasional
- Direktur Kepatuhan
- Direktur Bisnis
- Direktur Syariah dan SDM

:
:
:
:
:

(% per tahun)

Kredit
Mikro

13.07

-

-

Busra Abdullah
Rusydi M. Adam
Zikri A. Gani
Zakaria Arahman
Haizir Sulaiman

1. PEMERINTAH
PROVINSI ACEH

63.12%

2 PEMERINTAH
KABUPATEN/KOTA
SEPROVINSI ACEH

36.88%

BANDA ACEH, 23 Maret 2016
PT. BANK ACEH

3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor
PT. Bank Aceh dan website PT. Bank Aceh.
C A TA TA N :
1. Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 & 31
Desember 2014 audited.
2. Laporan telah di Audit oleh Kantor Akuntan Publik Djoko, Sidik & Indra dengan Opini Wajar
Tanpa Pengecualian (WTP).
3. Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan ;
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan N0.6/POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015 Tentang
trasparansi dan Laporan Bank dan Surat edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/
SEOJK.03/2015 Tanggal 17 April 2015 Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank
Umum Konvensional.

(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2015
31 Des 2014

(Dalam Jutaan Rupiah)

1
2
3

-

-

2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan
kredit dan kredit tanpa agunan (KTA).

B.

31 Des 2015

-

-

LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL
Per Tanggal 31 Desember 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)

RASIO KEUANGAN
Per Tanggal 31 Desember 2015 Dan 31 Desember 2014
POS -POS

-

-

KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga
kredit yang akan dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan
komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko
masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga
kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.

10.21

POS -POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
1. Pendapatan Penyaluran Dana
a. Pendapatan dari piutang
b. Pendapatan dari bagi hasil
c . Lainnya
2. Bagi hasil untuk pemilik dana investasi -/a. Non profit sharing
b. Profit sharing
3. Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Penyaluran Dana
1. Pendapatan Operasional Lainnya
a. Pendapatan bank selaku mudharib dalam mudharabah
muqayyadah
b. Komisi/provisi/fee dan administrasi
c . Pendapatan lainnya
2. Beban Operasional Lainnya
a. Beban bonus wadiah
b. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
c . Kerugian terkait risiko operasional
d. Komisi/provisi/fee dan administrasi
e. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
f . Beban tenaga kerja
g. Beban lainnya
3. Pendapatan (Beban) Operasional Lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH

-

-

Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate)
Berdasarkan Segmen Bisnis
Kredit
Korporasi

RASIO KPMM

NO

-

-

Tanggal 31 Desember 2015

LAPORAN LABA - RUGI
Periode 1 Januari s/d 31 Desember 2015 Dan 1 Jan s/d 31 Des 2014

47,861
71,340
403,021
1,535,199
13,108
(20,879)
(20,879)
4,552
15,740
2,069,942

-

-

258,683

Memenuhi surat edaran otoritas jasa keuangan No. 18/SEOJK.03/2015 tanggal 8 Juni 2015
Tentang transparansi dan publikasi laporan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah

94,672
70,738
594,253
1,693,999
19,281
963
(21,898)
(21,898)
5,883
130,250
2,588,141

Jumlah

-

PT. Bank Aceh

A.

POS -POS
AKTIVA
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Surat berharga dimiliki
Pembiayaan berbasis piutang
Pembiayaan bagi hasil
Pembiayaan sewa
Aset produktif lainnya
Cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif (-/-)
a. Individual
b. Kolektif
10.
Aset tetap dan inventaris
11.
Aset non produktif
12.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/13.
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
1.
Dana simpanan wadiah
2.
Dana investasi non profit sharing
3.
Liabilitas kepada Bank Indonesia
4.
Liabilitas kepada bank lain
5.
Surat berharga diterbitkan
6.
Liabilitas lainnya
7.
Dana investasi profit sharing
8.
Dana usaha
9.
Saldo laba (rugi)
TOTAL LIABILITAS

M

-

Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)

No

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.

DPK

-

Notional

Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH

INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH

NO

L

-

Nilai

RASIO KPMM SESUAI

(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2015
31 Des 2014

Jumlah

TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF

(65,916)

OPERASIONAL

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
Per Tanggal 31 Desember 2015 Dan 31 Desember 2014

M

(Dalam Jutaan Rupiah)

31 DESEMBER 2014
KL
D

301,091
376,403
6.43

Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif

TRANSAKSI

10,484
-

7,786,140

10.21

31 DESEMBER 2015
KL
D

CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN

ATMR RISIKO

PROFIL RISIKO

A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA

DPK

POS - POS

Modal Pelengkap (Tier 2)
1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang
memenuhi persyaratan
2. Agio / Disagio yang berasal dari penerbitan instrument modal pelengkap
3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk
(Maks1,25% ATMR Risiko kredit)
4. Cadangan Tujuan
5. Faktor pengurang modal pelengkap
5.1 Singking fund
5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain
TOTAL MODAL
KETERANGAN

POS - POS

I

KOMPONEN MODAL
31 Des 2015
Modal Inti (tier 1)
1 Modal Inti Utama (CET 1)
1,708,643
1.1 Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury)
895,881
1.2 Cadangan Tambahan Modal
813,092
1.2.1 agio / Disagio
1.2.2 Modal sumbangan
1.2.3 Cadangan umum
369,669
1.2.4 Laba/Rugi tahun lalu yang dapat diperhitungkan
1.2.4 Laba/Rugi tahun berjalan diperhitungkan
423,238
1.2.6 Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
1.2.7 Dana setoran modal
111,405
1.2.8 Waran yang diterbitkan
1.2.9 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
kompensasi berbasis saham
1.2.10 Pendapatan komperhensif lain
(8,704)
1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap
1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset produktif
(75,312)
1.2.13 Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset nonproduktif
yang wajib dihitung
(7,203)
1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar atas dari
instrumen keuangan
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama
330
1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan
1.4.2 Goodwill
1.4.3 Aset tidak berwujud lainnya
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang
330
1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
1.4.6 Eksposur sekuritisasi
1.4.7 faktor pengurang modal inti lainnya
1.4.8 Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain
2. Modal Inti Tambahan (AT-1)
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan
2.2 Agio / Disagio
2.3 Faktor pengurang investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2
pada Bank lain
-

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO

NO

31 Des 2014

LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
PER 31 DESEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)

TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2015 & 31 DESEMBER 2014
No

POS - POS

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k . Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENGHASILAN KOMPERHENSIF LAIN
1
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c . Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
direklasifikasikan ke laba rugi
2
Pos-pos yang akan direklasifikasikan ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual
c . Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan
direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN-NET
PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total penghasilan komprehensif lain yang dapat
diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM***)

No.
I.

-

L A P O R A N K UA L I TA S

(Dalam Jutaan Rupiah)

INDIKATOR

PEMBIAYAAN
1. Bank
2. Non Bank
PENGHIMPUNAN DANA
1. Giro wadiah
a. Bank
b. Non Bank
2. Giro mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
3. Tabungan wadiah
a. Bank
b. Non Bank
4. Tabungan mudharabah
a. Bank
b. Non Bank
5. Deposito mudharabah
a. Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
b. Non Bank
- 1 Bulan
- 3 Bulan
- 6 Bulan
- 12 Bulan
TOTA L

Saldo
Rata-Rata
A
2,023,009
319,777
1,703,232
1,684,408
162,655
162,655
8,921
8,921
626,260
626,260
886,572
310,483
273,483
10,000
25,000
2,000
576,089
459,745
79,814
16,877
19,653
3,707,417

Pendapatan
yang akan
dibagihasil
kan
B
19,454
897
18,557
13,819
5,721
5,721
8,098
2,835
2,498
91
228
18
5,263
4,200
729
154
180
33,273

PORSI PEMILIK DANA
JUMLAH
Nisbah
BONUS DAN
(%)
BAGI HASIL
C

-

INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)

D

E=(D/Ax100%)x12

8,308
282
282

2.08

2,973
2,973
5,053
1,611
1,392
59
148
12
3,442
2,736
489
100
117
8,308

52.00
51.98
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00

-

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA KEBAJIKAN
PerTanggal 31 Desember 2015 Dan 31 Desember 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
No

1.
2.

3.

5.70

4.
5.

URAIAN

31 Des 2015

Sumber dana kebajikan pada awal periode
Penerimaan dana kebajikan
a. Infak
b. Sedekah
c. Pengembalian dana kebajikan produktif
d. Denda
e. Penerimaan non halal
f. Lainnya
Total Penerimaan
Penggunaan dana kebajikan
a. Dana kebajikan produktif
b. Sumbangan
c. Penggunaan lainnya untuk kepentingan umum
Total Penggunaan
Kenaikan (penurunan) sumber dana kebajikan
Sumber dana kebajikan pada akhir periode

31 Des 2014

3,807

3,082

1
124
1,141
1,266

1
124
1,495
1,620

325
482
5
812
454
4,261

278
653
5
936
684
3,766

6.11
7.08
7.10
7.20
7.14
7.35
7.11
7.14

BANDA ACEH, 23 Maret 2016

LAPORAN SUMBER DAN PENYALURAN DANA ZAKAT
PerTanggal 31 Desember 2015 Dan 31 Desember 2014
No

1.
2.
3.
4.
5.

(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2015
31 Des 2014

URAIAN

Saldo awal dana zakat
Dana zakat yang berasal dari:
a. Internal UUS
b. Eksternal UUS
Penyaluran dana zakat kepada entitas pengelola zakat
a. Lembaga Amil Zakat
b. Badan Amil Zakat
Kenaikan (penurunan) dana zakat
Saldo akhir dana zakat

2
5
5
4
4
1
3

1
3
3
2
2
1
2

LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT UNIT USAHA SYARIAH PT BANK ACEH
Per tanggal 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014
Portfolio A
Portfolio B
1. INFORMASI AWAL PERIODE
Saldo Awal
2. INFORMASI PERIODE BERJALAN
a. Penerimaan dana
b. Penarikan dana
c. Keuntungan (rugi) Investasi
d. Beban/biaya
e. Fee/penerimaan bank
3. INFORMASI AKHIR PERIODE
Saldo Akhir

31 Desember 2015

31 Desember 2014

-

-

31 Desember 2015

-

31 Desember 2014

-

TOTAL

31 Desember 2015

-

31 Desember 2014

-

@serambinews