KEGIATAN USAHA KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH: Kegiatan Usaha Koperasi Jasa Keuangan Syariah: Studi tentang Aspek-aspek Hukum dalam Pembiayaan Murobahah di Kecamatan Ungaran.
KEGIATAN USAHA
KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH:
Studi tentang Aspek-aspek Hukum dalam Pembiayaan
M urobahah di Kecamatan Ungaran
TESIS
Diajukan Kepada
Program St udi Ilmu Hukum
Program Pasca Sarjana Universit as M uhamm adiyah Surakart a
unt uk M em enuhi Salah Satu Syarat guna M emperoleh
Gelar M agist er dalam Ilmu Hukum
Oleh
NASICHIN
Nim : R 100080076
PROGRAM STUDI ILM U HUKUM
ROGRAM PASCASARJANA
UNIVERSITAS M UHAM M ADIYAH SURAKARTA
2012
NOTA PEM BIM BING
Prof. Dr. Khudzaifah Dim yat i, SH, M .Hum
Dosen Program Studi Ilmu Hukum
Program Pascasarjana
Universit as M uham madiyah Surakart a
Not a Dinas
Hal : Tesis Saudara Nasichin
Kepada Yth.
Ket ua Program Studi Ilmu Hukum
Program Pascasarjana
Universit as M uham madiyah Surakart a
Assalam u’alaikum w r. Wb.
Set elah membaca, m enelit i, m engoreksi dan mengadakan perbaikan seperlunya
t erhadap t esis saudara:
Nam a
NIM
Konsent rasi
Judul
:
:
:
:
Nasichin
R 100080076
Ilmu Hukum
KEGIATAN USAHA KOPERASI JASA KEUANGAN
SYARIAH: Studi Tent ang Aspek-Aspek Hukum Dalam
Pembiayaan M urobahah Di Kecam at an Ungaran.
Dengan ini kami m enilai t esis t ersebut dapat diset ujui untuk diajukan dalam
sidang ujian t esis pada Program St udi Ilmu Hukum Universit as M uham madiyah
Surakart a.
Wassalamu’alaikum wr. Wb.
Surakart a, M ei 2012
Pembimbing,
Prof. Dr. Khudzaifah Dim yat i, SH, M .Hum
ABSTRAK
Nam a
Judul
:
:
Nasichin
KEGIATAN USAHA KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH: Studi
t ent ang Aspek-aspek Hukum dalam Pembiayaan M urobahah di
Kecam at an Ungaran
Koperasi Jasa Keuangan Syariah ( KJKS) adalah lem baga keuangan mikro yang
dioperasikan dengan prinsip bagi hasil, dengan m enum buh kem bangkan bisnis
usaha mikro dalam rangka m engangkat derajat dan m art abat sert a mem bela
kepent ingan kaum fakir m iskin. Prinsip t erseb ut diaplikasikan dalam bent uk
lem baga keuangan Islam, dan salah sat u dari lem baga keuangan yang
memberlakukan operasional murabahah adalah Koperasi Jasa Keuangan Syariah
(KJKS). Tujuan dari penelitian ini adalah 1). Unt uk m em aham i Aspek Pem biayaan
M urobahah Koperasi Jasa Keuangan Syariah di Kecamat an Ungaran. 2). Untuk
memahami Cara Penyelesaian Sengket a
dalam Pem biayaan M urobahah
Koperasi Jasa Keuangan Syariah di Kecam at an Ungaran. M et ode analisis adalah
met ode diskript if kualilat if, yait u m enggam barkan apa yang diungkapkan oleh
responden baik lew at dat a prim er maupun sekunder selanjutnya dianalisis secara
kualit at if. Hasil penelitian
1). Konst ruksi hukum KJKS dalam pengelolaan
usahanya dengan sist em syariah. Hal ini sesuai dengan Q.S.2:278-279, 2:275-276,
3:275-276, 3: 130, 4:29 dan 30:29 dan Rakernas M UI. Konst ruksi hukum
pembiayaan murobahah KJKS adalah m erupakan kerja sam a usaha yang bersifat
t olong m enolong ( t a’awun ) dimana t erdapat hubungan hukum ant ara pihak
pemberi dana dengan pihak pengelola berdasarkan Profit revenue sharing. 2).
Jika ada sengket a dalam pem biayaan murobahah di KJKS, cara penyelesaiannya
adalah : dit et apkan akan diusahakan penyelesaiannya secara m usyaw arah
t erlebih dahulu, sebelum m enem puh jalur hukum. Ket ent uan ini dengan Fat w a
Dew an Syari'ah Nasional No: 08/ DSN-M UI/ IV/ 2000 Tent ang Pem biayaan
M urobahah, yang m enet apkan: Jika salah sat u pihak t idak menunaikan
kew ajibannya at au jika t erjadi perselisihan di ant ara kedua belah pihak, m aka
penyelesaiannya dilakukan m elalui Badan Arbit rasi Syari’ah set elah tidak t ercapai
kesepakat an melalui musyaw arah.
Kata kunci : Usaha, KJKS, Aspek Hukum , Pem biayaan M urobabah, Ungaran.
ABSTRACT
Nam e
Tit le
:
:
Nasichin
BUSINESS COOPERATION OF ISLAM IC FINANCIAL SERVICES: St udies
on Legal Aspect s of the Financing Dist rict M urobahah in Ungaran
Islamic Financial Services Cooperat ives (KJKS) is a microfinance inst itut ion
operat ed by the principle of profit sharing, to cultivat e micro businesses in order
t o raise t heir st at us and dignit y as w ell as defending t he int erest s of t he needy.
The principles applied in t he form of Islamic financial institut ions, and one of t he
financial inst itutions t hat impose operat ional murabaha Islamic Financial Services
is a cooperat ive (KJKS). The purpose of t his st udy w ere 1). To underst and the
financing aspect of Islam ic Financial Services Cooperat ive M urobahah in Dist rict
Ungaran. 2). To underst and How to Disput e Resolut ion in Cooperat ive Financing
M urobahah Islam ic Financial Services in Dist rict Ungaran. The met hod of analysis
is descript ive met hod kualilatif , which describes w hat is disclosed by the
respondent either t hrough primary and secondary dat a w ere t hen analyzed
qualit atively. The st udy 1). KJKS legal const ruction in the managem ent of it s
business w it h the Islam ic syst em . This is consist ent w it h the QS2 :278-279, 2:275276, 3:275-276, 3: 130, 4:29 and 30:29 and Rakernas M UI. Const ruct ion financing
law murobahah KJKS is a cooperat ive effort t hat is please help (t a'aw un) where
t here is a legal relat ionship bet w een t he donor wit h the manager based on profit
sharing revenue. 2). If t here is a disput e in t he KJKS murobahah financing, how
t he solution is: set resolution by consensus w ill be sought first , before t aking
legal act ion. This provision by t he Nat ional Fat w a Council of Sharia No: 08/ DSNM UI/ IV/ 2000 About Financing M urobahah, which est ablishes: If eit her part y does
not fulfill it s obligations or if t here is a disput e bet w een t wo parties, t he
set t lem ent t hrough Arbit rat ion Board Shariah after no agreem ent is reached by
consensus.
Keyw ords: Business, KJKS, Legal Aspect s, Financing M urobabah , Ungaran
KATA PENGANTAR
Syukur alhamdulillah penulis panjat kan kehadirat Allah SWT, at as
limpahan rahmat, t aufiq dan hidayah-Nya penulis dapat m enyelesaikan Tesis
yang berjudul “KEGIATAN USAHA KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH: St udi
t entang
Aspek-aspek Hukum dalam Pem biayaan M urobahah di Kecam at an
Ungaran ”.
Penulis haturkan t erima kasih dan penghargaan yang set ulus-t ulusnya
at as bim bingan, m asukan dan arahannya penulis dapat m enyelesaikan Tesis ini,
ucapan t erima kasih t ersebut penulis haturkan kepada :
1. Bapak Rekt or Universit as M uhamm adiyah Surakart a.
2. Bapak Prof. Dr. Khudzaifah Dimyat i, SH, M .Hum Selaku Direkt ur Program
Pasca Sarjana UM S.
3. Bapak
Prof. Dr. Harun, SH, M .Hum
Direkt ur Program Pasca Sarjana
UNDARIS.
4. Bapak Prof. Dr. Khudzaifah Dimyat i, SH, M .Hum Sebagai Pem bimbing I dan
Bapak Kelik W ardiono, SH, M .Hum Selaku Pem bimbing II yang dengan
kesungguhan dan keikhlasannya t elah m em berikan bimbingan sehingga
penulis dapat menyelesaikan Tesis ini.
5. Bapak M uhari, S.Ag dan Ibu Asrot i, S.Pd, m asing-masing sebagai M anager
dan pembukuan BM T Al Hikm ah Babadan Ungaran, yang t elah banyak
m em bantu penulis dalam pengumpulan dat a di BM T Al Hikm ah.
6. Bapak Yahsun, SE dan Bapak M uhamad Syarif, masing-m asing sebagai
General M anager dan M anager Operasional BM T Taruna Sejaht era Ungaran,
yang t elah banyak membantu penulis dalam pengumpulan dat a di BM T
Taruna Sejaht era.
7. Para Dosen Program M agist er Ilm u Hukum (S2) Fakult as Hukum Universit as
M uhamm adiyah Surakarta yang t elah m em berikan bimbingan m elalui
perkuliahan.
8. Para Karyaw an Fakult as Hukum UM S Khususnya pada program Pasca Sarjana
yang t elah memberikan fasilit as kuliah.
9. Dra. Hany Wahyuni ist ri t ercint a yang t elah memberikan dorongan dan
semangat sehingga t esis ini dapat selesai.
10. Sem ua pihak yang t idak dapat m enyebut kan, yang t elah mem berikan
kont ribusi dalam penyelesaian Tesis ini.
Harapan Penulis semoga Allah SWT m em balas dengan balasan yang
bersifat ganda, Jazakumullah khoirol jaza, tidak lupa t eriring doa kepada kedua
orang t ua al maghfur lahum a sem oga jerih payahnya mendidik penulis
mendapat kan balasan dari Yang M aha Kuasa, Am in Ya Robbal Alamin. Akhirnya
penulis berharap sem oga t esis ini berm anfaat dan dapat dit erima oleh t eam
penguji. Krit ik dan saran konst rukt if dari para ahli dan segenap pembaca untuk
kesem purnaan t esis ini sangat penulis harapkan.
DAFTAR ISI
HALAM AN JUDUL ...................................................................................
i
HALAM AN NOTA PEM BIM BING ...............................................................
ii
HALAM AN PENGESAHAN .........................................................................
iii
HALAM AN PERNYATAAN KEASLIAN TESIS ................................................
iv
KATA PENGANTAR .................................................................................
v
ABSTRAK..................................................................................................
vii
ABSTRACT ................................................................................................
viii
DAFTAR ISI .............................................................................................
ix
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN
A. Lat ar Belakang M asalah ...................................................
1
B. Perum usan M asalah .......................................................
7
C. Tujuan at au Fokus Penelit ian ..........................................
8
D. M anfaat Penelitian .........................................................
8
KAJIAN TEORI
A. Tinjauan Umum KJKS
1. Definisi dan Konsepsi KJKS .........................................
9
2. Dasar Pem ikiran Lahirnya KJKS ...................................
30
3. Prinsip-Prinsip Operasional KJKS ................................
33
4. Legalit as KJKS .............................................................
50
B. Kerangka Pemikiran .........................................................
54
C. Hipot esis ..........................................................................
BAB III
BAB IV
70
M ETODE PENELITIAN
A. Jenis Penelit ian ................................................................
71
B. Pendekat an Penelitian .....................................................
71
C. Sumber Dat a ....................................................................
72
D. M et ode Penent uan Subjek ..............................................
73
E. M et ode Pengumpulan Dat a ..............................................
73
F. Analisis Dat a ....................................................................
75
HASIL PENELITIAN DAN PEM BAHASAN
A. Konst ruksi hukum pem biayaan murobahah pada
KJKS yang beropreasi di Kecam at an Ungaran ...................
77
B. Cara penyelesaian sengket a dalam pembiayaan
murobahah KJKS di Kecamat an Ungaran ........................... 111
BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan ..................................................................... 113
B. Saran .............................................................................. 115
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................... 117
LAM PIRAN-LAM PIRAN ............................................................................ 120
KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH:
Studi tentang Aspek-aspek Hukum dalam Pembiayaan
M urobahah di Kecamatan Ungaran
TESIS
Diajukan Kepada
Program St udi Ilmu Hukum
Program Pasca Sarjana Universit as M uhamm adiyah Surakart a
unt uk M em enuhi Salah Satu Syarat guna M emperoleh
Gelar M agist er dalam Ilmu Hukum
Oleh
NASICHIN
Nim : R 100080076
PROGRAM STUDI ILM U HUKUM
ROGRAM PASCASARJANA
UNIVERSITAS M UHAM M ADIYAH SURAKARTA
2012
NOTA PEM BIM BING
Prof. Dr. Khudzaifah Dim yat i, SH, M .Hum
Dosen Program Studi Ilmu Hukum
Program Pascasarjana
Universit as M uham madiyah Surakart a
Not a Dinas
Hal : Tesis Saudara Nasichin
Kepada Yth.
Ket ua Program Studi Ilmu Hukum
Program Pascasarjana
Universit as M uham madiyah Surakart a
Assalam u’alaikum w r. Wb.
Set elah membaca, m enelit i, m engoreksi dan mengadakan perbaikan seperlunya
t erhadap t esis saudara:
Nam a
NIM
Konsent rasi
Judul
:
:
:
:
Nasichin
R 100080076
Ilmu Hukum
KEGIATAN USAHA KOPERASI JASA KEUANGAN
SYARIAH: Studi Tent ang Aspek-Aspek Hukum Dalam
Pembiayaan M urobahah Di Kecam at an Ungaran.
Dengan ini kami m enilai t esis t ersebut dapat diset ujui untuk diajukan dalam
sidang ujian t esis pada Program St udi Ilmu Hukum Universit as M uham madiyah
Surakart a.
Wassalamu’alaikum wr. Wb.
Surakart a, M ei 2012
Pembimbing,
Prof. Dr. Khudzaifah Dim yat i, SH, M .Hum
ABSTRAK
Nam a
Judul
:
:
Nasichin
KEGIATAN USAHA KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH: Studi
t ent ang Aspek-aspek Hukum dalam Pembiayaan M urobahah di
Kecam at an Ungaran
Koperasi Jasa Keuangan Syariah ( KJKS) adalah lem baga keuangan mikro yang
dioperasikan dengan prinsip bagi hasil, dengan m enum buh kem bangkan bisnis
usaha mikro dalam rangka m engangkat derajat dan m art abat sert a mem bela
kepent ingan kaum fakir m iskin. Prinsip t erseb ut diaplikasikan dalam bent uk
lem baga keuangan Islam, dan salah sat u dari lem baga keuangan yang
memberlakukan operasional murabahah adalah Koperasi Jasa Keuangan Syariah
(KJKS). Tujuan dari penelitian ini adalah 1). Unt uk m em aham i Aspek Pem biayaan
M urobahah Koperasi Jasa Keuangan Syariah di Kecamat an Ungaran. 2). Untuk
memahami Cara Penyelesaian Sengket a
dalam Pem biayaan M urobahah
Koperasi Jasa Keuangan Syariah di Kecam at an Ungaran. M et ode analisis adalah
met ode diskript if kualilat if, yait u m enggam barkan apa yang diungkapkan oleh
responden baik lew at dat a prim er maupun sekunder selanjutnya dianalisis secara
kualit at if. Hasil penelitian
1). Konst ruksi hukum KJKS dalam pengelolaan
usahanya dengan sist em syariah. Hal ini sesuai dengan Q.S.2:278-279, 2:275-276,
3:275-276, 3: 130, 4:29 dan 30:29 dan Rakernas M UI. Konst ruksi hukum
pembiayaan murobahah KJKS adalah m erupakan kerja sam a usaha yang bersifat
t olong m enolong ( t a’awun ) dimana t erdapat hubungan hukum ant ara pihak
pemberi dana dengan pihak pengelola berdasarkan Profit revenue sharing. 2).
Jika ada sengket a dalam pem biayaan murobahah di KJKS, cara penyelesaiannya
adalah : dit et apkan akan diusahakan penyelesaiannya secara m usyaw arah
t erlebih dahulu, sebelum m enem puh jalur hukum. Ket ent uan ini dengan Fat w a
Dew an Syari'ah Nasional No: 08/ DSN-M UI/ IV/ 2000 Tent ang Pem biayaan
M urobahah, yang m enet apkan: Jika salah sat u pihak t idak menunaikan
kew ajibannya at au jika t erjadi perselisihan di ant ara kedua belah pihak, m aka
penyelesaiannya dilakukan m elalui Badan Arbit rasi Syari’ah set elah tidak t ercapai
kesepakat an melalui musyaw arah.
Kata kunci : Usaha, KJKS, Aspek Hukum , Pem biayaan M urobabah, Ungaran.
ABSTRACT
Nam e
Tit le
:
:
Nasichin
BUSINESS COOPERATION OF ISLAM IC FINANCIAL SERVICES: St udies
on Legal Aspect s of the Financing Dist rict M urobahah in Ungaran
Islamic Financial Services Cooperat ives (KJKS) is a microfinance inst itut ion
operat ed by the principle of profit sharing, to cultivat e micro businesses in order
t o raise t heir st at us and dignit y as w ell as defending t he int erest s of t he needy.
The principles applied in t he form of Islamic financial institut ions, and one of t he
financial inst itutions t hat impose operat ional murabaha Islamic Financial Services
is a cooperat ive (KJKS). The purpose of t his st udy w ere 1). To underst and the
financing aspect of Islam ic Financial Services Cooperat ive M urobahah in Dist rict
Ungaran. 2). To underst and How to Disput e Resolut ion in Cooperat ive Financing
M urobahah Islam ic Financial Services in Dist rict Ungaran. The met hod of analysis
is descript ive met hod kualilatif , which describes w hat is disclosed by the
respondent either t hrough primary and secondary dat a w ere t hen analyzed
qualit atively. The st udy 1). KJKS legal const ruction in the managem ent of it s
business w it h the Islam ic syst em . This is consist ent w it h the QS2 :278-279, 2:275276, 3:275-276, 3: 130, 4:29 and 30:29 and Rakernas M UI. Const ruct ion financing
law murobahah KJKS is a cooperat ive effort t hat is please help (t a'aw un) where
t here is a legal relat ionship bet w een t he donor wit h the manager based on profit
sharing revenue. 2). If t here is a disput e in t he KJKS murobahah financing, how
t he solution is: set resolution by consensus w ill be sought first , before t aking
legal act ion. This provision by t he Nat ional Fat w a Council of Sharia No: 08/ DSNM UI/ IV/ 2000 About Financing M urobahah, which est ablishes: If eit her part y does
not fulfill it s obligations or if t here is a disput e bet w een t wo parties, t he
set t lem ent t hrough Arbit rat ion Board Shariah after no agreem ent is reached by
consensus.
Keyw ords: Business, KJKS, Legal Aspect s, Financing M urobabah , Ungaran
KATA PENGANTAR
Syukur alhamdulillah penulis panjat kan kehadirat Allah SWT, at as
limpahan rahmat, t aufiq dan hidayah-Nya penulis dapat m enyelesaikan Tesis
yang berjudul “KEGIATAN USAHA KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH: St udi
t entang
Aspek-aspek Hukum dalam Pem biayaan M urobahah di Kecam at an
Ungaran ”.
Penulis haturkan t erima kasih dan penghargaan yang set ulus-t ulusnya
at as bim bingan, m asukan dan arahannya penulis dapat m enyelesaikan Tesis ini,
ucapan t erima kasih t ersebut penulis haturkan kepada :
1. Bapak Rekt or Universit as M uhamm adiyah Surakart a.
2. Bapak Prof. Dr. Khudzaifah Dimyat i, SH, M .Hum Selaku Direkt ur Program
Pasca Sarjana UM S.
3. Bapak
Prof. Dr. Harun, SH, M .Hum
Direkt ur Program Pasca Sarjana
UNDARIS.
4. Bapak Prof. Dr. Khudzaifah Dimyat i, SH, M .Hum Sebagai Pem bimbing I dan
Bapak Kelik W ardiono, SH, M .Hum Selaku Pem bimbing II yang dengan
kesungguhan dan keikhlasannya t elah m em berikan bimbingan sehingga
penulis dapat menyelesaikan Tesis ini.
5. Bapak M uhari, S.Ag dan Ibu Asrot i, S.Pd, m asing-masing sebagai M anager
dan pembukuan BM T Al Hikm ah Babadan Ungaran, yang t elah banyak
m em bantu penulis dalam pengumpulan dat a di BM T Al Hikm ah.
6. Bapak Yahsun, SE dan Bapak M uhamad Syarif, masing-m asing sebagai
General M anager dan M anager Operasional BM T Taruna Sejaht era Ungaran,
yang t elah banyak membantu penulis dalam pengumpulan dat a di BM T
Taruna Sejaht era.
7. Para Dosen Program M agist er Ilm u Hukum (S2) Fakult as Hukum Universit as
M uhamm adiyah Surakarta yang t elah m em berikan bimbingan m elalui
perkuliahan.
8. Para Karyaw an Fakult as Hukum UM S Khususnya pada program Pasca Sarjana
yang t elah memberikan fasilit as kuliah.
9. Dra. Hany Wahyuni ist ri t ercint a yang t elah memberikan dorongan dan
semangat sehingga t esis ini dapat selesai.
10. Sem ua pihak yang t idak dapat m enyebut kan, yang t elah mem berikan
kont ribusi dalam penyelesaian Tesis ini.
Harapan Penulis semoga Allah SWT m em balas dengan balasan yang
bersifat ganda, Jazakumullah khoirol jaza, tidak lupa t eriring doa kepada kedua
orang t ua al maghfur lahum a sem oga jerih payahnya mendidik penulis
mendapat kan balasan dari Yang M aha Kuasa, Am in Ya Robbal Alamin. Akhirnya
penulis berharap sem oga t esis ini berm anfaat dan dapat dit erima oleh t eam
penguji. Krit ik dan saran konst rukt if dari para ahli dan segenap pembaca untuk
kesem purnaan t esis ini sangat penulis harapkan.
DAFTAR ISI
HALAM AN JUDUL ...................................................................................
i
HALAM AN NOTA PEM BIM BING ...............................................................
ii
HALAM AN PENGESAHAN .........................................................................
iii
HALAM AN PERNYATAAN KEASLIAN TESIS ................................................
iv
KATA PENGANTAR .................................................................................
v
ABSTRAK..................................................................................................
vii
ABSTRACT ................................................................................................
viii
DAFTAR ISI .............................................................................................
ix
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN
A. Lat ar Belakang M asalah ...................................................
1
B. Perum usan M asalah .......................................................
7
C. Tujuan at au Fokus Penelit ian ..........................................
8
D. M anfaat Penelitian .........................................................
8
KAJIAN TEORI
A. Tinjauan Umum KJKS
1. Definisi dan Konsepsi KJKS .........................................
9
2. Dasar Pem ikiran Lahirnya KJKS ...................................
30
3. Prinsip-Prinsip Operasional KJKS ................................
33
4. Legalit as KJKS .............................................................
50
B. Kerangka Pemikiran .........................................................
54
C. Hipot esis ..........................................................................
BAB III
BAB IV
70
M ETODE PENELITIAN
A. Jenis Penelit ian ................................................................
71
B. Pendekat an Penelitian .....................................................
71
C. Sumber Dat a ....................................................................
72
D. M et ode Penent uan Subjek ..............................................
73
E. M et ode Pengumpulan Dat a ..............................................
73
F. Analisis Dat a ....................................................................
75
HASIL PENELITIAN DAN PEM BAHASAN
A. Konst ruksi hukum pem biayaan murobahah pada
KJKS yang beropreasi di Kecam at an Ungaran ...................
77
B. Cara penyelesaian sengket a dalam pembiayaan
murobahah KJKS di Kecamat an Ungaran ........................... 111
BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan ..................................................................... 113
B. Saran .............................................................................. 115
DAFTAR PUSTAKA ................................................................................... 117
LAM PIRAN-LAM PIRAN ............................................................................ 120