PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013.
No. Daftar FPEB: 574/UN.40.7.D1/LT2014
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk
PERIODE 2009-2013
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Menempuh Ujian Sidang Sarjana Pada Program Studi Manajemen Universitas Pendidikan Indonesia
Tyas Meliyanti Utami 1003010
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS PENDIDIKAN EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS PENDIDIKAN INDONESIA
BANDUNG 2014
(2)
Tyas Meliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS
PENYALURAN KREDIT TERHADAP
PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk
PERIODE 2009-2013
Oleh
Tyas Meliyanti Utami
Sebuah skripsi yang diajukan untuk memenuhi salah satu syarat memperoleh gelar Sarjana Pada Fakultas Pendidikan Ekonomi Dan Bisnis
© Tyas Meliyanti Utami 2014 UniversitasPendidikan Indonesia
Oktober 2014
Hak Cipta dilindungi undang-undang.
(3)
Tyas Meliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Dengan dicetak ulang, difoto kopi, atau cara lainnya tanpa ijin dari penulis.
LEMBAR PENGESAHAN SKRIPSI
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk
PERIODE 2009-2013
TYAS MELIYANTI UTAMI 1003010
Skripsi ini telah disetujui dan disahkan oleh:
Pembimbing
Dr. Ikaputera Waspada, M.M NIP.19610420 198703 1 002
Mengetahui, Ketua Program Studi
(4)
Tyas Meliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Dr. Vanessa Gaffar, SE.Ak. MBA NIP. 19740307 200212 2 001
(5)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu DAFTAR ISI
LEMBAR PERNYATAAN ... i
ABSTRAK ... ii
ABSTRACT... iii
KATA PENGANTAR... iv
DAFTAR ISI ... vii
DAFTAR TABEL ... xi
DAFTAR GAMBAR ... xii
DAFTAR LAMPIRAN ... xiii
BAB I PENDAHULUAN ... 1
1.1Latar Belakang Penelitian... 1
1.2Identifikasi Masalah dan Rumusan Masalah ... 12
1.2.1 Identifikasi Masalah ... 12
1.2.2 Rumusan Masalah ... 14
1.3Tujuan dan Kegunaan Penelitian ... 15
1.3.1 Tujuan Penelitian ... 15
1.3.2 Kegunaan Penelitian ... 15
BAB II KAJIAN PUSTAKA, KERANGKA PEMIKIRAN DAN HIPOTESIS ... 17
2.1Kajian Pustaka ... 17
2.1.1 Bank ... 17
2.1.2 Asas, Fungsi dan Tujuan Perbankan ... 18
2.1.3 Jenis Bank ... 19
2.1.4 Bank Konvensional ... 22
(6)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
2.1.5 Kinerja Keuangan ... 24
2.1.5.1Laporan Keuangan ... 25
2.1.5.2Analisis Laporan Keuangan ... 27
2.1.6 Kinerja Perbankan ... 30
2.1.7 Permodalan/Capital ... 34
2.1.7.1Pengertian Modal Bank ... 35
2.1.7.2Fungsi Modal Bank... 35
2.1.7.3Rasio kecukupan Modal (CAR) ... 36
2.1.8 Kredit ... 38
2.1.8.1 Pengertian Kredit ... 39
2.1.8.2 Kualitas Penyaluran Kredit ... 40
2.1.8.3 Non Performing Loan (NPL)... 42
2.1.9 Profitabilitas... 43
2.1.9.1 Pengertian Profitabilitas... 43
2.1.9.2 Analisis Profitabilitas... 44
2.1.9.3 Return On Asset (ROA)... 46
2.1.10 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas ... 46
2.2Pengaruh Kecukupan Modal (CAR) Terhadap Profitabilitas (ROA)... 47
2.3Pengaruh Kualitas Penyaluran Kredit (NPL) Terhadap Profitabilitas (ROA) ... 49
2.4Penelitian Terdahulu ... 50
2.5Kerangka Pemikiran Penelitian ... 52
2.6Paradigma Penelitian ... 57
2.7Hipotesis ... 58
BAB III OBJEK DAN METODE PENELITIAN ... 59
3.1Objek dan Subjek Penelitian ... 59
(7)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
3.2.1 Metode Penelitian ... 59
3.2.2 Desain Penelitian ... 60
3.3Operasionalisasi Variabel ... 61
3.4Jenis, Sumber dan Teknik Pengumpulan Data ... 63
3.4.1 Jenis Data ... 63
3.4.2 Sumber Data ... 63
3.4.3 Teknik Pengumpulan Data ... 63
3.5Populasi dan Sampel ... 64
3.5.1 Populasi ... 64
3.5.2 Sampel ... 64
3.6Rancangan Analisis Data dan Uji Hipotesis ... 64
3.6.1 Rancangan Analisis Data ... 64
3.6.1.1Analisis Deskriptif ... 65
3.6.1.2Analisis Statistik ... 65
3.6.2 Uji Hipotesis ... 69
3.6.2.1Uji Keberartian Regresi ... 69
3.6.2.2Uji Keberartian Koefisien Arah Regresi ... 70
BAB IV PEMBAHASAN ... 73
4.1Hasil Penelitian ... 73
4.1.1 Gambaran Umum PT. Bentoel Internasional Investama Tbk ... 73
4.1.2 Deskripsi Variabel Yang Diteliti ... 75
4.1.2.1Perkembangan Kecukupan Modal PT. Bank Mega, Tbk ... 76
4.1.2.2Perkembangan Kualitas Penyaluran Kredit PT. Bank Mega, Tbk ... 81
4.1.2.3Perkembangan Profitabilitas PT. Bank Mega, Tbk ... 86
4.1.3 Analisis Statistik dan Uji Hipotesis ... 91
4.1.3.1Statistik Deskriptif ... 91
(8)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
4.1.3.3Koefisien Determinasi ... 97
4.1.3.4Analisis Regresi Linear Multipel ... 99
4.1.3.5Uji Keberartian Regresi ... 101
4.1.3.6Uji Keberartian Koefisien Arah Regresi ... 102
4.2Pembahasan ... 104
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 109
5.1Kesimpulan ... 109
5.2Saran ... 111
DAFTAR PUSTAKA ... 113 LAMPIRAN – LAMPIRAN
(9)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Perkembangan Jumlah Bank dan Kantor Bank
Devisa dan Non Devisa ... 2
Tabel 1.2 Perbandingan ROA Bank Devisa di Indonesia Periode 2009-2013 ... 5
Tabel 1.3 Perkembangan ROA PT. Bank Mega, Tbk Periode 2009-2013 ... 7
Tabel 1.4 Perkembangan CAR PT. Bank Mega, Tbk Periode 2009-2013 ... 9
Tabel 1.5 Perkembangan NPL PT. Bank Mega, Tbk Periode 2009-2013 .... 11
Tabel 2.1 Kriteria Penilaian CAR... 38
Tabel 2.2 Kriteria Penilaian NPL ... 43
Tabel 2.3 Kriterian Penilaian ROA ... 46
Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel... 61
Tabel 4.1 Perkembangan Kecukupan Modal dilihat dari rasio CAR PT. Bank Mega, Tbk Periode 2009-2013 (Per Triwulan) ... 76
Tabel 4.2 Perkembangan Kualitas Penyaluran Kredit dilihat dari rasio NPL PT. Bank Mega, Tbk Periode 2009-2013 (Per Triwulan) ... 82
(10)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Tabel 4.3 Perkembangan Profitabilitas dilihat dari rasioROA Pada PT Bank
Mega, Tbk Periode 2009-2013 (Per Triwulan) ... 87
Tabel 4.4 Statistik Deskriptif ... 92
Tabel 4.5 Uji Asumsi Autokorelasi ... 95
Tabel 4.6 Uji Asumsi Multikolinearitas ... 96
Tabel 4.7 Koefisien Determinasi ... 98
Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi Linear Berganda ... 100
Tabel 4.9 Uji keberartian Regresi (Uji F)... 101
(11)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Penelitian ... 56 Gambar 2.2 Paradigma Penelitian ... 57 Gambar 4.1 Logo PT. Bank Mega, Tbk... 74 Gambar 4.2 Perkembangan Kecukupan Modal dilihat dari rasio CAR
PT. Bank Mega, Tbk Periode 2009-2013 (Per Triwulan) ... 80 Gambar 4.3 Perkembangan Kualitas Penyaluran Kredit dilihat dari rasio NPL
PT. Bank Mega, Tbk Periode 2009-2013 (Per Triwulan) ... 85 Gambar 4.4 Perkembangan Profitabilitas dilihat dari rasio ROA Pada
PT Bank Mega, Tbk Tbk Periode 2009-2013 (Per Triwulan)... 90 Gambar 4.5 Uji Asumsi Normalitas... 94 Gambar 4.6 Uji Asumsi Heterokedastisitas ... 97
(12)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 SK Bimbingan, Catatan Bimbingan Lampiran 2 Data Olah SPSS
Lampiran 3 Hasil Output SPSS Statistic 21.0 for Windows
Lampiran 4 Laporan Keuangan PT. Bank Mega, Tbk Periode Triwulan 2009-2013
(13)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu BAB III
METODOLOGI PENELITIAN
3.1 Objek dan Subjek Penelitian
Objek penelitian merupakan permasalahan yang akan dijadikan topic yang diteliti. Menurut Sugiono (2009:38) Objek penelitian merupakan suatu atribut atau sifat atau nilai dari orang, objek atau kegiatan yang mempunyai variasi tertentu yang ditetapkan oleh peneliti untuk di pelajari dan kemudian ditarik kesimpulannya.
Objek dari penelitian ini adalah Variabel independen ( variabel bebas) yaitu variabel yang mempengaruhi atau yang menjadi sebab perubahan atau timbulnya variabel dependen (terikat). Dalam penelitian ini sebagai variabel independen adalah kecukupan modal yang diukur dengan Capital Adequancy
Ratio (CAR) (X1) dan kualitas penyaluran kredit yang diukur dengan Non
Performing Loan (NPL) (X2). Variabel dependen (variabel terikat) yaitu variabel
yang dipengaruhi oleh variabel independen. Dalam penelitian ini variabel dependen adalah profitabilitas yang diukur dengan Return On Asset (ROA)
(Y).Subjek dari penelitian ini adalah PT. Bank Mega, Tbk Periode 2009-2013. 3.2 Metode dan Desain Penelitian
3.2.1 Metode Penelitian
Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode deskriptif dan verifikatif. Menurut Sugiyono (2011:29), penelitian deskriptif adalah penelitian
(14)
60
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
yang berfungsi untuk mendeskripsikan atau memberi gambaran terhadap objek yang diteliti melalui data sampel atau populasi sebagaimana adalanya, tanpa melakukan analisis dan membuat kesimpulan yang berlaku untuk umum. Dengan menggunakan metode penelitian deskriptif ini untuk menggambarkan kecukupan modal yang diukur dengan CAR, kualitas penyaluran kredit yang diukur dengan NPL dan profitabilitas yang diukur dengan ROA.
Penelitian verifikatif menurut Arikunto (2006:7) adalah penelitian yang pada dasarnya ingin menguju kebenaran melalui pengumpulan data di lapangan.Dalam penelitian ini untuk melihat pengaruh kecukupan modal, dan kualitas prnyaluran kredit terhadap profitabilitas pada PT. Bank Mega, Tbk periode 2009-2013.
3.2.2 Desain Penelitian
Menurut Arikunto (2006:51), desain penelitian adalah “rencana atau rancangan yang dibuat oleh peneliti, sebagai ancar-ancar keiatan yang akan dilaksanakan”. Dalam desain penelitian mencakup penjelasan secara terperinci mengenai tipe desain riset yang memuat prosedur yang sangat dibutuhkan dalam upaya untuk memperoleh informasi serta mengolahnya dalam rangka memcahkan masalah.
Dalam penelitian ini desain yang digunakan adalah Desain Kausal.Menurut Iqbal hasan (2002:32-33) “Desain Kausal berguna untuk menganalisis hubungan antara satu variable dengan variable lainnya atau bagaimana suatu variable dapat mempengaruhi variable lainnya.”Menggunakan desain kausal karena menjelaskan satu atau lebih variable sebagai penyebab yang
(15)
61
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
mempengaruhi variable lainnya berdasarkan fakta-fakta yang terdapat pada masing-masing bank tersebut untuk diolah menjadi data lalu dilakukan analisis untuk memperoleh suatu kesimpulan.
Variable yang digunakan variable bebas (X) merupakan variable yang menjelaskan atau mempengaruhi variable yang lain yaitu pengaruh kecukupan modal (CAR) dan kualitas penyaluran krdit (NPL). Variable terikat (Y) merupakan variable yang dijelaskan atau yang dipengaruhi oleh variable bebas yaitu profitabilitas (ROA).Sehingga penelitian ini membuktikan pengaruh kecukupan modal dan kualitas asset terhadap profitabilitas.
3.3 Operasionalisasi Variabel
Operasionalisasi variable menurut Sugiyono (2010:81) adalah suatu definisi yang diberikan kepada suatu variable dengan member arti suatu menspesifikasikan kegiatan atau operasional yang diperlukan untuk mengukur variable tersebut.
Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel
Variabel Indikator Ukuran Skala
Kecukupan Modal
Modal adalah sejumlah dana yang
ditanamkan ke dalam suatu badan usaha
oleh para
pemiliknya untuk melakukan berbagai
macam kegiatan usaha yang
CAR
CAR adalah rasio kinerja bank untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank dan merupakan indikator dalam mengukur kemampuan bank untuk menutupi
penurunan
CAR= × %
(16)
62
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu akan
dilakukannya. (Teguh Pudjo Muljono,
2001:375)
aktivanya
sebagai akibat dari kerugian-kerugian bank yang
diakibatkan oleh penurunan aktiva yang beresiko. Lukman Dendawijaya (2009:121) Kualitas Penyaluran Kredit Merupakan penilaian terhadap
kondisi simpan meminjam antara bank dengan pihak
lain yang
mewajibkan pihak meminjam untuk melunasi utangnya
setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga imbalan
NPL kredit bermasalah yang terdiri dari kredit yang diklasifikasikan kurang lancar, diragukan dan macet (kamus Bank
Indonesia)
NPL=∑∑ �� ℎ
�� × % Rasio Profitabilitas adalah menunjukkan kemampuan perusahaan untuk menghasilkan laba selama periode tertentu. (Slamet Munawir, 2004:33) ROA untuk mengukur kemampuan manajemen bank dalam memperoleh keuntungan secara keseluruhan. (Siamat, 2005)
ROA= � × %
(17)
63
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Adapun pengukuran variable-variabel dalam penelitian ini menggunakan pengukuran rasio. Menurut Menurut Bambang Jatmiko (2008:41) menyatakan bahwa “Rasio adalah skala pengukuran yang sudah dapat digunakan untuk menyatakan peringkat antar tingkatan dan jarak atau interval antar tingkatkan sudah jelas dan memiliki nilai 0 (nol) yang mutlak”.
3.4 Jenis, Sumber, dan Teknik Pengambilan Data 3.4.1 Jenis Data
Menurut Arikunto (2006:129), jenis data dibedakan menjadi dua macam yaitu data primer dan data sekunder. Data primer adalah data yang diperoleh dari hasil penelitian langsung.Dan data sekunder merupakan data yang sudah tersedia sebelumnya.
Jenis sumber data yang digunakan dalam penelitian ini adalah Data Sekunder yang berupa laporan keuangan tahunan dari PT. Bank Mega, Tbk selama periode 2009-2013.
3.4.2 Sumber Data
Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari website PT. Bank Mega, Tbk dan website Bank Indonesia.
3.4.3 Teknik Pengumpulan Data
Teknik pengumpulan data yang dilakukan dalam penelitian ini adalah: Dokumentasi
Penelitian ini dilakukan dengan mengumpulkan data sekunder yang diperoleh dari laporan triwulan dari setiap website bank yang bersangkutan.
(18)
64
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu 3.5 Populasi dan Sampel
3.5.1 Populasi
Menurut Sugiyono (2010:389) mengatakan bahwa populasi merupakan “wilayah generalisasi yang terdiri atas objek atau subjek yang mempunyai kualitas dan karakteristik tertentu yang ditetapkan oleh peneliti untuk dipelajari dan kemudian ditarik kesimpulannya”. Populasi dari penelitian ini adalah seluruh laporan keuangan PT. Bank Mega, Tbk.
3.5.2 Sampel
Menurut Sugiyono (2010:389), yang dimaksud dengan sampel adalah “bagian dari jumlah dan karakteristik yang dimiliki oleh populasi tersebut”. Sampel adalah bagian dari populasi yang akan dijadikan bahan penelitian. Dalam penelitian ini, sampel yang digunakan adalah laporan keuangan triwulan selama periode 2009-2013 sebanyak dua puluh sampel PT. Bank Mega, Tbk tentang Capital Adequancy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL) dan Return On Asset (ROA).
3.6 Rancangan Analisis Data dan Uji Hipotesis 3.6.1 Rancangan Analisis Data
Setelah semua data terkumpul pengolahan data diawali dengan menghitung masing-masing variable yang digunakan.Variabel tersebut meliputi CAR (Capital Adequancy ratio), NPL (Non Performing Loan), ROA (Return on Asset).Lalu untuk mengetahui pengaruh kecukupan modal dan kualitas asset terhadap profitabilitas dilakukan dengan cara menggunakan analisis regresi berganda.
(19)
65
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu 3.6.1.1 Analisis Deskriptif
Menurut Sugiyono (2012:206) Statistik deskriptif adalah statistic yang digunakan untuk menganalisis data dengan cara mendeskripsikan atau menggambarkan data yang telah terkumpul sebagaimana adanya tanpa bermaksud membuat kesimpulan yang berlaku umum atau generalisasi.
Analisis deskriptif yang dilakukan adalah dengan memberikan gambaran tentang kondisi variable penelitian baik dalam grafik, tabel maupun deskripsi. Untuk itu dilakukan perhitungan agar diperoleh nilai CAR (Capital Adequancy ratio), NPL (Non Performing Loan), ROA (Return on Asset)
3.6.1.2 Analisis Statistik 1. Uji Asumsi Klasik
Analisis data digunakan untuk menjawab rumusan masalah atau menguji hipotesis.Dan teknik yang digunakan untuk menjawab rumusan masalah dan hipotesis yang diajukan yaitu menggunakan teknik analisis regresi linier sederhana.Untuk mengolah data dan menguji hipotesis penelitian digunakan program SPSS versi 21.0 for window.Dalam menguji hipotesis haruslah
menghindari kemungkinan penyimpangan asumsi klasik. Dalam penelitian ini, uji asumsi klasik yang digunakan adalah uji normalitas,, uji Autokorelasi, uji
Multikolinearitas, dan uji Heterokedastisitas.
a. Uji Normalitas
Bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi variabel pengganggu atau residual memiliki distribusi normal seperti diketahui bahwa uji t dan uji F
(20)
66
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
mengasumsikan bahwa nilai residual mengikuti distribusi normal/tidak yaitu dengan analisis grafik dan uji statistic (Ghozali, 2006).
Uji grafik yang digunakan yaitu dengan menggunakan grafik normal probability plot. Dengan cara tersebut dapat dilihat sebaran data (titik) pada sumbu diagonal suatu grafik. Model regresi dikatakan memenuhi asumsi normalitas apabila data menyebar disekitar diagonal, sebaliknya jika data menyebar jauh dari garis diagonal maka model regresi tidak memenuhi asumsi normalitas.
b. Uji Heterokedastisitas
Uji Heterokedastisitas bertujuan menguji apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain. Jika variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan lain tetap, maka
disebut homokedastisitas dan jika berbeda disebut heterokedastisitas. Model regresi yang baik adalah yang homokedastisitas atau tidak terjadi heterokedastisitas (Ghizali, 2006). Heterokedastisitas dapat dideteksi dengan melihat ada tidaknya pola tertentu pada grafik scatterplot antara nilai prediksi
variabel dependen (ZPRED) dengan residualnya (SRESID). Dasar analisis sebagai berikut:
1. Jika ada pola tertentu, seperti titik-titik yang ada membentuk pola tertentu yang teratur (bergelombang, melebar kemudian menyepit), maka mengindikasikan telah terjadi heterokedastisitas.
2. Jika tidak ada pola yang jelas, serta titik-titik menyebar di atas dan di bawah angka 0 pada sumbu Y, maka tidak terjadi heterokedastisitas.
(21)
67
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu c. Uji Autokolerasi
Uji Autokorelasi bertujuan menguji apakah dalam model regresi linear ada korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t dengan kesalahan pengganggu pada periode t-1 (sebelumnya). Jika terjadia korelasi, maka dinamakan ada problem autokorelasi. Aurokorelasi muncul karena observasi yang berurutan sepanjang waktu berkaitan satu sama lainnya. Masalah ini timbul karena residual (kesalahan pengganggu) tidak bebas dari satu observasi ke observasi lainnya (Ghozali, 2006).
Salah satu cara yang digunakan untuk uji autokorelasi adalah dengan uji
Durbin Watson (DW-test). Berikut ini patokan umum DW test dengan kriteria: Jika angka DW di bawah -2, berarti ada autokorelasi positif
Jika angka diantara-2 sampai 2, berarti tidak ada autokorelasi Jika DW di atas 2, berarti ada autokorelasi negatif
d. Uji Multikolinieritas
Uji Multikolinieritas bertujuan untuk menguji apakah model regresi ditentukan adanya korelasi antar variabel bebas (independen). Model regresi yang baik seharusnya tidak terjadi korelasi di antara variabel independen (Ghozali, 2006). Untuk mendeteksi ada atau tidaknya multikolinieritas di dalam model regresi dilakukan dengan melihat berbagai inforasi sebagai berikut:
a. Menganalisis matrik korelasi variabel-variabel independen. Jika antar variabel independen ada korelasi yang cukup tinggi (umumnya diatas 0.90), maka hal ini merupakan indikasi adanya multikolinieritas.
(22)
68
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
b. Nilai tolerance dan variance inflation factor (VIF). Dimana kedua ukuran ini
menunjukkan setiap variabel independen manakah yang dijelaskan oleh variabel independen lainnya. Tolerance mengukur variabilitas variabel
independen yang terpilih yang tidak dijelaskan oleh variabel independen lainnya. Jadi nilai tolerance yang rendah sama dengan nilai VIF tinggi. Nilai
cutoff yang umum dipakai untuk menunjukkan adanya multikolinieritas
adalah nilai tolerance < 0.10 atau sama dengan nilai VIF > 10. 2. Koefisien determinasi
Koefisien determinasi untuk menguji seberapa besar kekuatan variable independen dalam menjelaskan variable dependennya. Koefisien determinasi yang menunjukkan kekuatan hubungan yang digambarkan dengan persamaan regresi dapat ditentukan dengan menggunakan ukuran asosiasi. Total variable diurakan sebagaimana pada kasus dua variable (Malhotra, 2004). Dalam penggunaannya, koefisien determinasi ini dinyatakan dalam presentase (%) dengan rumus sebagai berikut:
�� = � × %
Keterangan:
Kd : Koefisien determinasi
r : Koefisien korelasi yang dikuadratkan 3. Analisis Regresi
Pengujian terhadap hipotesis yang diajukan dilakukan dengan metode regresi multiple. Metode regresi multiple digunakan untuk mengetahui pengaruh dari kedua variabel independen terhadap variabel dependen. Analisis regresi
(23)
69
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
berganda di gunakan untuk mengetahui pengaruh variable-variabel kecukupan modal yang diukur dengan Capital Adequancy Ratio (CAR) dan kualitas asset yang diukur dengan Non Performing Loan (NPL) terhadap profitabilitas yang diukur dengan Return On Asset (ROA). Persamaan regresi berganda dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
= + +
Keterangan:
Y : Profitabilitas (ROA) α : Konstanta
β1-β2 : Koefisien regresi
X1 : Kecukupan modal (CAR)
X2 : Kualitas penyaluran kredit (NPL) 3.6.2 Uji Hipotesis
Pengujian hipotesis dilakukan dengan langkah- langkah sebagai berikut: 3.6.2.1 Uji Keberartian Regresi
Regresi linier berganda sebelum digunakan untuk mengambil keputusan, sebelumnya harus melakukan uji keberartian terlebih dahulu. Untuk dilakukan pengujian, dilakukan uji F Statistik dengan menggunakan rumus berikut:
� =
� � � − � −
Sudjana (2003:91)
Keterangan:
(24)
70
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu JK(reg) : Jumlah kuadrat regresi
JK(s) : Jumlah kuadrat sisa (residual) k : Jumlah variabel bebas
n : Jumlah data penelitian Dimana:
JK(reg) = � ∑ � + � ∑ �
JK(s) = ∑ − �
Uji F statistik ini digunakan untuk mengetahui keberartian regresi dengan membandingkan Fhitung dengan Ftabel dengan taraf nyata α = 0.05, jika pada uji keberartian regresi menunjukkan regresi berarti, barulah dilanjutkan dengan uji t dan sebaliknya. Keputusan pengujian Fhitung untuk menguji apakah regresi berarti adalah sebagai berikut:
a. Menentukan Hipotesis
Ho : regresi tidak berpengaruh Ha : regresi berpengaruh b. Kriteria Pengujian
Ho : diterima apabila Fhitung≤ Ftabel Ha : ditolak apabila Fhitung > Ftabel
3.6.2.2 Uji Keberartian Koefisien Arah Regresi
Uji keberartian koefisien arah regresi ini dilakukan apabila hasil yang ditunjukkan dengan uji F menunjukkan bahwa regresi berarti. Adapun pengujian ini dilakukan dengan menggunakan uji t. uji t ini dilakukan untuk mengetahui apakah koefisien arah variabel x memberikan pengaruh yang berarti terhadap
(25)
71
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
variabel y. Hasil yang ditunjukkan dengan menggunakan uji t ini bisa digunakan utnuk menarik kesimpulan dari hipotesis. Rumus yang digunakan untuk uji keberartian koefisien arah regresi adalah sebagai berikut:
� = ��
Sudjana (2003:111)
Dimana:
� = √ �. …
∑ � −
�. … = ∑� − � −−Ŷ
� = ∑ −
= ∑ �
Keterangan:
bi = koefisien regresiXi
Sbi = kesalahan baku koefisien regresi Xi Langkah-langkahnya sebagai berikut: a. Menetukan Hipotesis
Hipotesi 1:
Ho : β1 = 0 kecukupan modal tidak berpengaruh terhadap profitabilitas Ha : β1 > 0 kecukupan modal berpengaruh terhdap profitabilitas Hipotesis 2:
(26)
72
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Ho : β2 = 0 kualitas penyaluran kredit tidak berpengaruh negatif terhadap profitabilitas
Ha : β2 ≠ 0 kualitas penyauran kredit berpengaruh negative terhadap profitabilitas
b. Level of significantα = 0.05
c. Kriteria pengujian
Ho : diterima apabila – ttabel≤ -thitung atau thitung ≤ ttabel Ho : ditolak apabila thitung > ttabel atau – thitung≤ ttabel Distribusi student t, dengan dk = n - 2
(27)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan mengenai kecukupan modal dan kualitas penyaluran kredit terhadap profitabilitas PT. Bank Mega, Tbk melalui analisis deskriptif dan verifikatif, maka dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut:
1. Kecukupan modal dengan indikator capital adequancy ratio (CAR) pada PT. Bank Mega, Tbk Tbk dari triwulan I tahun 2009 hingga triwulan IV tahun 2013 mengalami pergerakan yang fluktuatif namun menunjukkan tren yang menurun pada tahun terakhir. Nilai rata-rata CAR dari 20 triwulan tahun 2009-2013 sebesar 16.12%, dengan nilai CAR tertinggi yang pernah dicapai perusahaan pada periode penelitian berada pada triwulan II tahun 2009 yaitu mencapai 19.29%. Sedangkan nilai CAR
terendah yang pernah dicapai perusahaan pada periode penelitian berada
pada triwulan IV tahun 2011 yaitu mencapai 11.66%.
2. Kualitas penyaluran kredit dengan indikator non performing loan (NPL) pada PT. Bank Mega, Tbk dari triwulan I tahun 2009 hingga triwulan IV tahun 2013 mengalami pergerakan yang fluktuatif namun menunjukkan tren yang meningkat pada tahun terakhir. Nilai rata-rata NPL dari 20 triwulan tahun 2009-2013 sebesar 1.67, dengan nilai NPL tertinggi yang pernah dicapai perusahaan pada periode penelitian berada pada triwulan II
(28)
110
tahun 2013 yaitu mencapai 2.69%. Sedangkan nilai NPL terendah yang pernah dicapai perusahaan pada periode penelitian berada pada triwulan IV tahun 2010 yaitu mencapai 0.90%.
3. Profitabilitas dengan indikator return on assets (ROA) pada PT. Bank Mega, Tbk dari triwulan I tahun 2009 hingga triwulan IV tahun 2013 mengalami pergerakan yang fluktuatif namun menunjukkan tren yang menurun pada tahun terakhir. Nilai rata-rata harga saham dari 20 triwulan tahun 2009-2013 sebesar 2.12, dengan ROA tertinggi yang pernah dicapai perusahaan pada periode penelitian berada pada triwulan II tahun 2012 yaitu mencapai 3.47%. Sedangkan ROA terendah yang pernah dicapai perusahaan pada periode penelitian berada pada triwulan III tahun 2013 yaitu mencapai 1.08%.
4. Berdasarkan hasil uji statistik pada periode triwulan 2009 sampai dengan 2013 tidak terdapat pengaruh antara kecukupan modal dengan indikator CAR terhadap profitabilitas pada PT. Bank Mega, Tbk.
5. Berdasarkan hasil uji statistik pada periode triwulan 2009 sampai dengan 2013 terdapat pengaruh negatif antara kualitas penyaluran kredit dengan indikator NPL terhadap profitabilitas pada PT. Bank Mega, Tbk. Hal ini berarti pada setiap kenaikan nilai NPL akan menurunkan profitabilitas dan juga sebaliknya sehingga dapat dikatakan bahwa kualitas penyaluran kredit berpengaruh terhadap profitabilitas.
6. Berdasarkan hasil uji koefisien determinasi dapat diketahui bahwa pengaruh antara kecukupan modal dan kualitas penyaluran kredit terhadap
(29)
111
profitabilitas memiliki pengaruh sebesar 30.1% dan sisanya sebesar 69.9% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diteliti pada penelitian ini. 5.2 Saran
Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan mengenai kecukupan modal dan kualitas penyaluran kredit terhadap profitabilitas PT. Bank Mega, Tbk, maka penulis mengajukan beberapa saran yaitu sebagai berikut:
1. Untuk mencapai nilai CAR yang seimbang maka PT. Bank Mega, Tbk harus menyesuaikan kecukupan modal dengan kondisi perbankan. Penyesuaian kecukupan modal tersebut dilakukan dengan memenuhi strandar yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia yaitu sebesar 8% dan juga bank menyalurkan ke sektor financing sehingga modal bank yang disalurkan tersebut dapat meningkatkan pendapatan bank sehingga profitabilitas bank meningkat.
2. Dengan NPL yang tinggi melebihi standar ketentuan Bank Indonesia, diharapkan pihak PT. Bank Mega, Tbk dapat melakukan berbagai langkah pencegahan seperti penyempurnaan manajemen perkreditan, bank diharapkan dapat lebih ketat lagi dalam melakukan analisis kelayakan permintaan kredit yang diajukan debitur dan terhadap kredit yang telah disalurkan diharapkan PT. Bank Mega, Tbk terus memonitoring debitur terhadap penggunaan kredit tersebut.
3. Untuk mencapai profitabilitas yang optimal maka pihak manajemen harus mengefisiensikan pengelolaan aset supaya kinerja profitabilitas dapat mencapai kondisi yang optimal untuk kelancaran kegiatan operasional.
(30)
112
4. Untuk penelitian selanjutnya terhadap profitabilitas, dapat dilakukan penelitian menggunakan faktor-faktor lain yang dapat mempengaruhi profitabilitas seperti likuiditas dan efisiensi operasional.
(31)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu DAFTAR PUSTAKA
BUKU
Abdullah, Faisal. 2003. Manajemen Perbankan Teknik Analisis Kinerja Keuangan Bank. Edisi Pertama, Cetakan Keenam. Malang: UMM
Arikunto, Suharsimi. 2006. Prosedur Penelitian: Suatu Pendekatan Praktik. Jakarta: Rineka Cipta
Arikunto, Suharsimi. 2006. Prosedur Penelitian: Suatu Pendekatan Praktik. Jakarta: Rineka Cipta
Bambang Jatmiko. 2008. Metode Penelitian. FE-UNIKOM
Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia Dendawijaya, Lukman. 2007. Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia Ghozali, Imam. 2006. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan program SPSS.
Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Harahap, Sofyan Syafri. 2002. Laporan Keuangan. Edisi Ketiga. Jakarta: Bumi Aksara.
Harahap, Sofyan Syafri. 2006. Laporan Keuangan. Edisi Kelima. Jakarta: Bumi Aksara
Hasan, Iqbal. 2002. Pokok-Pokok Materi Metodologi Penelitian dan Aplikasinya. Jakarta: Ghalia Indonesia
Hasibuan, Malayu. 2007. Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara
Indra Bastian dan Suhardjono. 2006. Akuntansi Perbankan. Edisi Pertama. Jakarta: Salemba Empat
Kasmir. 2002. Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grapindo Persada Kasmir. 2006. Manajemen Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grapindo Persada
Kasmir. 2010. Bank dan Lembaga Keuangan lainnya Edisi Revisi. Jakarta: Raja Grapindo Persada
(32)
114
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Komariddin Sastradipoera. 2004. Strategi Manajemen Bisnis Perbankan. Bandung: Kappa Sigma
Kuncoro dan Suhardjono. 2002. Manajemen Perbankan (Teori dan Aplikasi). Edisi Pertama. Yogyakarta: BPFE
Maholtra, N. K. 2004. Marketing Research: An Applied Orientation. New Jersey: Pearson Education.
Martono dan Darsono Agus Harjito. 2007. Manajemen Keuangan, Edisi Pertama. Cetakan Keenam. Yogyakarta: Ekonisia.
Muhammad. 2005. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: Unit Penerbit dan Percetakan AMP YKPN
Muljono Teguh Pudjho. 2001. Analisis Keuangan UntukPerbankan. Jakarta: Djambatan
Muljono Teguh Pudjo. 1996. Bank Bugdgeting: Profit Planning & Control. Yogyakarta: BPFE
Munawir, S. 2004. Analisis Laporan keuangan. Edisi Keempat. Yogyakarta: Liberty Rivai, Veitzhal. 2007. Bank and Financial Institution Management. Jakarta: Raja
Grafindo Persada
Riyadi, Slamet.2004. Banking Assets and Liability Management. Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia
Sawir, Agnes. 2005. Analisis Kinerja Keuangan dan Perencanaan Keuangan Perusahaan. Cetakan Kelima. Jakarta: Gramedia Pustaka Umum
Siamat, D. 2005. Manajemen Keuangan. Edisi Kelima. Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia
Siamat, D. 2004. Manajemen Keuangan. Edisi Keempat. Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia
Sudjana. 2005. Teknik Analisis Regresi dan Kolerasi. Bandung: Tarsito Sugiyono. 2009. Metode Penelitian Bisnis. Bandung: Alfabeta
(33)
115
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Sugiyono. 2011. Metode penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung: Grafindo Persada
Sugiyono. 2012. Metode Penelitian Bisnis. Bandung: Alfabeta
Taswan. 2010. Manajemen Perbankan, Konsep, Teori dan Aplikasi Edisi 2. UPP AMP YKPN
Teguh Pudjo Muljono. 2001. Manajemen Perkreditan bagi Bank Komersil.Edisi empat. Yogyakarta:BPFE
Wibisono, D. 2006. Manajemen Kinerja: Konsep, Desai dan Teknik Meningkatkan daya Saing Perusahaan. Jakarta: Penerbit Erlangga
Jurnal
Andre Junando. 2007. Pengaruh Perputaran Modal Kerja Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus pada PT. Kimia Farma, Tbk). Skripsi. Bandung: Fakultas Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial UPI
Berlina. 2012. Jurnal Manajemen Bisnis: Analisis Perbandingan Tingkat Kesehatan bank Konvensional dan Bank Syariah di Indonesia Tahun 2009-2011. Institut Manajemen Telkom Christian David. 2008. Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap Profitabilitas. Skripsi. Bandung: Fakultas Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial UPI
Gagah, Edward. 2009. Pengaruh Capital Adequancy Ratio (CAR), Loan Deposit Ratio (LDR), SIZE, BOPO Terhadap Profitabilitas. Universitas Muhammadiyah Semarang
Munani, Tini. 2004. Analisis Capital Adequancy ratio, Quick Ratio, Non Performing Loan dan Loan to Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Perbankan (Study Kasus Pada Perbankan Go Publik 2001). Jakarta:UIN Syarif Hidayatullah Muttaqin, Taufiq. 2007. Pengaruh CAR, LDR, KAP dan NPL Terhadap Tingkat
Profitabilitas (ROA). Bandung
Nazrantika.2013. Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Return On Assets Sektor Perbankan di Indonesia. Politeknik Negeri Bengkalis
(34)
116
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Sutadanu, Heri. 2009. Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Capitasl Adequancy Ratio (CAR) Terhadap Return On Asset (ROA) Bank Devisa. Jurnal Keuangan
Internet dan Lain-Lain
Bank Indonesia, Surat Edaran No. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 Perihal Tata Cara Penilaian Kesehatan Bank.
Bank Indonesia, Surat Edaran No. 6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004 Perihal Kualitas Aktiva Produktif
Bank Indonesia, Surat Edaran Direksi No. 31/147/KEP/DIR tanggal 12 November 1998 tentang Kualitas Aktiva Produktif
Bank Indonesia, Surat Edaran No. 6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004 tentang Kualitas Aktiva Produktif
Bank Indonesia, Laporan Pengawas Perbankan tahun 2012
Bank Indonesia, Peraturan Bank Indonesia No.6/10/PBI/2004 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum
Booklet Perbankan Indonesia. 2011. Bank Indonesia
http://www.antaranews.com/berita/423655/laba-bank-mega-turun-5961-persen) diakses tanggal 11 April
Peraturan Bank Indonesia No. 6/10/PBI/2004 tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum
Undang-undang Dasar RI No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan
Undang-undang Dasar RI No. 10 tahun 1998 tentang Perubahan Undang-Undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan
Undang-undang Dasar RI No. 13 tahun 1968 tentang Bank Sentral
www.bi.go.id
(35)
117
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
(36)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu Data Olah SPSS
Kecukupan Modal
Kualitas Penyaluran Kredit
Profitabilitas
17.17 1.95 1.90
19.29 2.01 2.11
19.27 2.05 1.63
18.01 1.70 1.77
17.49 1.12 2.60
17.69 1.48 2.27
15.97 1.50 2.22
15.03 0.90 2.45
13.74 0.91 2.12
12.61 0.96 1.90
11.97 1.02 1.69
11.66 0.98 2.29
14.89 1.22 3.25
15.39 1.44 3.47
16.47 1.85 2.88
16.83 2.09 2.74
17.77 2.67 1.77
17.55 2.69 1.19
17.18 2.60 1.08
(37)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Descriptive Statistics
Mean Std. Deviation N Harga_Saham 615.42 193.008 24 Profitabilitas 10.8708 14.36806 24 Nilai_Pasar 12.3750 14.61502 24
Correlations
Harga_Saham Profitabilitas Nilai_Pasar Pearson
Correlation
Harga_Saham 1.000 -.021 .209 Profitabilitas -.021 1.000 .842 Nilai_Pasar .209 .842 1.000 Sig. (1-tailed)
Harga_Saham . .461 .163 Profitabilitas .461 . .000 Nilai_Pasar .163 .000 . N
Harga_Saham 24 24 24
Profitabilitas 24 24 24
Nilai_Pasar 24 24 24
Variables Entered/Removeda
Model Variables Entered
Variables Removed
Method 1 Nilai_Pasar,
Profitabilitasb
. Enter a. Dependent Variable: Harga_Saham
b. All requested variables entered.
Model Sum m aryb
Model R R
Square
Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
Change Statistics
Durbin-Watson R Square
Change F Change
df1 df2 Sig. F
Change
1 .422a .178 .100 183.143 .178 2.272 2 21 .128 .830
a. Predictors: (Constant), Nilai_Pasar, Profitabilitas b. Dependent Variable: Harga_Saham
(38)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
ANOVAa
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1
Regression 152429.478 2 76214.739 2.272 .128b Residual 704366.355 21 33541.255
Total 856795.833 23 a. Dependent Variable: Harga_Saham
b. Predictors: (Constant), Nilai_Pasar, Profitabilitas
Coefficientsa
Model Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. Correlations Collinearity Statistics B Std.
Error
Beta
Zero-order
Partial Part Tolerance VIF
1
(Constant) 586.925 49.523 11.852 .000 Profitabilitas
-9.132 4.933 -.680 -1.851 .078 -.021 -.375 -.366 .290 3.444 Nilai_Pasar
10.324 4.849 .782 2.129 .045 .209 .421 .421 .290 3.444 a. Dependent Variable: Harga_Saham
CollinearityDiagnosticsa
Model Dimension Eigenvalue Condition Index Variance Proportions
(Constant) Profitabilitas Nilai_Pasar 1
1 2.455 1.000 .06 .03 .02
2 .451 2.332 .91 .07 .04
3 .094 5.114 .03 .90 .94
(39)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Residuals Statisticsa
Minimum Maximum Mean Std. Deviation N Predicted Value 512.02 797.56 615.42 81.409 24 Std. Predicted Value -1.270 2.237 .000 1.000 24 Standard Error of Predicted Value 37.848 132.120 60.533 23.482 24 Adjusted Predicted Value 472.74 781.30 611.43 82.391 24 Residual -262.230 334.213 .000 174.999 24 Std. Residual -1.432 1.825 .000 .956 24 Stud. Residual -1.477 1.886 .010 1.002 24 Deleted Residual -278.906 357.100 3.989 192.743 24 Stud. Deleted Residual -1.522 2.020 .017 1.029 24 Mahal. Distance .024 11.011 1.917 2.517 24 Cook's Distance .000 .126 .033 .037 24 Centered Leverage Value .001 .479 .083 .109 24
a. Dependent Variable: Harga_Saham
Descriptive Statistics
N Minimum Maximum Mean Std. Deviation Profitabilitas 24 -36.40 27.30 10.8708 14.36806 Nilai_Pasar 24 -31.54 30.22 12.3750 14.61502 Harga_Saham 24 305 940 615.42 193.008 Valid N (listwise) 24
(40)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
(1)
117
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
(2)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
Data Olah SPSS
Kecukupan
Modal
Kualitas
Penyaluran Kredit
Profitabilitas
17.17
1.95
1.90
19.29
2.01
2.11
19.27
2.05
1.63
18.01
1.70
1.77
17.49
1.12
2.60
17.69
1.48
2.27
15.97
1.50
2.22
15.03
0.90
2.45
13.74
0.91
2.12
12.61
0.96
1.90
11.97
1.02
1.69
11.66
0.98
2.29
14.89
1.22
3.25
15.39
1.44
3.47
16.47
1.85
2.88
16.83
2.09
2.74
17.77
2.67
1.77
17.55
2.69
1.19
17.18
2.60
1.08
(3)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu Descriptive Statistics
Mean Std. Deviation N
Harga_Saham 615.42 193.008 24
Profitabilitas 10.8708 14.36806 24
Nilai_Pasar 12.3750 14.61502 24
Correlations
Harga_Saham Profitabilitas Nilai_Pasar
Pearson Correlation
Harga_Saham 1.000 -.021 .209
Profitabilitas -.021 1.000 .842
Nilai_Pasar .209 .842 1.000
Sig. (1-tailed)
Harga_Saham . .461 .163
Profitabilitas .461 . .000
Nilai_Pasar .163 .000 .
N
Harga_Saham 24 24 24
Profitabilitas 24 24 24
Nilai_Pasar 24 24 24
Variables Entered/Removeda
Model Variables Entered
Variables Removed
Method
1 Nilai_Pasar,
Profitabilitasb
. Enter
a. Dependent Variable: Harga_Saham b. All requested variables entered.
Model Sum m aryb
Model R R
Square
Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
Change Statistics
Durbin-Watson R Square
Change F Change
df1 df2 Sig. F Change
1 .422a .178 .100 183.143 .178 2.272 2 21 .128 .830
a. Predictors: (Constant), Nilai_Pasar, Profitabilitas b. Dependent Variable: Harga_Saham
(4)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu
ANOVAa
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1
Regression 152429.478 2 76214.739 2.272 .128b
Residual 704366.355 21 33541.255
Total 856795.833 23
a. Dependent Variable: Harga_Saham
b. Predictors: (Constant), Nilai_Pasar, Profitabilitas
Coefficientsa
Model Unstandardized
Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig. Correlations Collinearity
Statistics
B Std.
Error
Beta
Zero-order
Partial Part Tolerance VIF
1
(Constant) 586.925 49.523 11.852 .000
Profitabilitas
-9.132 4.933 -.680 -1.851 .078 -.021 -.375 -.366 .290 3.444
Nilai_Pasar
10.324 4.849 .782 2.129 .045 .209 .421 .421 .290 3.444
a. Dependent Variable: Harga_Saham
CollinearityDiagnosticsa
Model Dimension Eigenvalue Condition Index Variance Proportions
(Constant) Profitabilitas Nilai_Pasar
1
1 2.455 1.000 .06 .03 .02
2 .451 2.332 .91 .07 .04
3 .094 5.114 .03 .90 .94
(5)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013
Universitas Pendidikan Indonesia | repository.upi.edu | perustakaan.upi.edu Residuals Statisticsa
Minimum Maximum Mean Std. Deviation N
Predicted Value 512.02 797.56 615.42 81.409 24
Std. Predicted Value -1.270 2.237 .000 1.000 24
Standard Error of Predicted Value 37.848 132.120 60.533 23.482 24
Adjusted Predicted Value 472.74 781.30 611.43 82.391 24
Residual -262.230 334.213 .000 174.999 24
Std. Residual -1.432 1.825 .000 .956 24
Stud. Residual -1.477 1.886 .010 1.002 24
Deleted Residual -278.906 357.100 3.989 192.743 24
Stud. Deleted Residual -1.522 2.020 .017 1.029 24
Mahal. Distance .024 11.011 1.917 2.517 24
Cook's Distance .000 .126 .033 .037 24
Centered Leverage Value .001 .479 .083 .109 24
a. Dependent Variable: Harga_Saham
Descriptive Statistics
N Minimum Maximum Mean Std. Deviation
Profitabilitas 24 -36.40 27.30 10.8708 14.36806
Nilai_Pasar 24 -31.54 30.22 12.3750 14.61502
Harga_Saham 24 305 940 615.42 193.008
(6)
Tyas M eliyanti Utami, 2014
PENGARUH KECUKUPAN MODAL DAN KUALITAS PENYALURAN KREDIT TERHADAP PROFITABILITAS PADA PT. BANK MEGA, Tbk PERIODE 2009-2013