Hasil pengujian pada tabel 4.7 menunjukkan bahwa nilai DW-test pada dua persamaan regresi berada pada daerah dU DW test 4-dU,
artinya tidak ada autokorelasi negatif maupun positif.
4. Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan variance dari residual satu
pengamatan ke residual pengamatan lain. Jika variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan lain tetap maka disebut homoskedastisitas dan
jika berbeda maka disebut heteroskedastisitas, Ringkasan hasil uji heteroskedastisitas menggunakan uji Gletjser disajikan pada tabel berikut:
Tabel 4.8. Hasil Uji Heteroskedastisitas
Sumber: Hasil analisis data Hasil perhitungan tabel 4.8 menunjukkan tidak ada satupun
variabel bebas yang signifikan secara statistik mempengaruhi variabel terikat nilai Abse, ditunjukkan oleh p-value 0,05, jadi dapat disimpulkan
model regresi tidak menunjukkan adanya heteroskedastisitas. Variabel
Variabel p-value
Kesimpulan Terikat
Bebas Pengaruh ROA, DER, TAG terhadap CGPI
Abse1 ROA
0,275 Tidak terjadi heteroskedastisitas
DER 0,060
Tidak terjadi heteroskedastisitas TAG
0,934 Tidak terjadi heteroskedastisitas
Pengaruh ROA, DER, TAG dan CGPI terhadap DPR Abse2
ROA 0,234
Tidak terjadi heteroskedastisitas DER
0,793 Tidak terjadi heteroskedastisitas
TAG 0,874
Tidak terjadi heteroskedastisitas CGPI
0,867 Tidak terjadi heteroskedastisitas
E. Uji Hipotesis
1. Uji Signifikansi Nilai T Uji Parsial
Uji T atau Uji Parsial ini digunakan untuk mengetahui pengaruh masing-masing variabel independen Ghozali, 2011.
Kriteria uji statistik t adalah dengan melihat nilai signifikansinya. Jika masing-
masing variabel nilai sig α dengan arah nilai regresi β bernilai searah dengan yang dihipotesiskan maka hipotesis diterima.
Secara parsial pengaruh dari keempat variabel independen terhadap variabel dependen diperlihatkan pada tabel 4.9 dan 4.10.
a. Persamaan Ke 1
Tabel 4.9. Hasil Uji Pengaruh ROA, DER, TAG
Dan CGPI Terhadap DPR Setelah Lolos Uji Asumsi Klasik
Variabel Unstandardized
Coefficient Standardized
Coefficient t stat
Sig. t Konstanta
-0,657 -1,625
0,113 ROA
1,207 0,404
2,557 0,015
DER -0,012
-0,047 -0,311
0,757 TAG
-0,370 -0,296
-2,110 0,042
CGPI 0,012
0,324 2,192
0,035 Adj R
2
0,357 F stat
6,407 Sig. F
0,001 Sumber: Hasil analisis data
