Biaya Produksi Total BPT A. Biaya Produksi Langsung BPL Biaya Pengeluaran Umum Modal Total Total Capital Investment : TCI

B. Biaya Tidak Langsung Indirect Cost

15. Engineering and Supervision 33E Rp. 1.970.496.000 16. Pengeluaran Konstruksi 41E Rp. 2.448.192.000 Total Indirect Cost IC Rp. 4.418.688.000 Total Indirect Cost dan Direct Cost IC + DC Rp. 25.598.609.000 17. Biaya Tidak Terduga [ 10 x IC+DC ] Rp. 2.559.861.000 18. Fee Kontraktor [ 5 x IC+DC ] Rp. 1.279.930.000 Fixed Capital Investment FCI Rp. 29.438.400.000

XI.2.2. Biaya Produksi Total BPT A. Biaya Produksi Langsung BPL

1. Bahan Baku 1 tahun Rp. 231.886.029.000 2. Biaya Utilitas 1 tahun Rp. 17.827.601.000 3. Biaya pengemasan 1 tahun Rp. 26.821.163.000 4. Gaji Karyawan 1 tahun = 13 bulan Rp. 6.760.000.000 5. Biaya Laboratorium 10 Gaji Rp. 676.000.000 6. Biaya Supervisi 10 Gaji Rp. 676.000.000 7. Biaya Pemeliharaan Perbaikan 2 FCI Rp. 588.768.000 8. Operating Supplies 10 Pemeliharaan Rp. 58.877.000 Total Biaya Produksi Langsung BPL Rp. 285.294.438.000 --------------------------------------------------------------------------------------------------- Pra Rencana Pabrik Minyak Pelumas

B. Biaya Produksi Tetap Fixed Cost : C

F 1. Depresiasi alat, 10 FCI-Tanah-Bangunan Rp. 2.800.531.000 2. Depresiasi bangunan 5Harga Bangunan Rp. 53.741.000 3. Asuransi 1 FCI Rp. 294.384.000 4. Pajak Lokal 2 FCI Rp. 588.768.000 5. Bunga Bank 19 19 x modal pinjaman Rp. 3.579.207.000 Total Biaya Produksi Tetap C F Rp. 7.316.631.000 Biaya Produksi Rp. 292.611.069.000

XI.2.3. Biaya Pengeluaran Umum

Berdasarkan Biaya Produksi : 1. Biaya Administrasi 15 x Biaya Gaji+Supervisi+Pemeliharaan Rp. 1.203.715.000 2. Biaya Distribusi dan Pemasaran 2 BP Rp. 5.852.221.000 3. Biaya Research Development 3 BP Rp. 8.778.332.000 Total Biaya Pengeluaran Umum Rp. 15.834.268.000 Biaya Produksi Total = Biaya Produksi + Biaya Pengeluaran Umum = Rp. 292.611.069.000 + Rp. 15.834.268.000 Biaya Produksi Total = Rp. 308.445.337.000 Tabel XI.1. Hubungan kapasitas produksi dan biaya produksi total Kapasitas Produksi VC Variable Cost SVC Semi Variable Cost +Pengeluaran umum FC Fixed Cost BPT Biaya Produksi Total 80 221.227.834.000 24.593.913.000 7.316.631.000 246.756.270.000 100 276.534.793.000 24.593.913.000 7.316.631.000 308.445.337.000 --------------------------------------------------------------------------------------------------- Pra Rencana Pabrik Minyak Pelumas

XI.2.4. Modal Total Total Capital Investment : TCI

Total Capital Investment TCI = FCI + WCI Modal Kerja = Working Capital Investment WCI Modal kerja digunakan untuk memenuhi biaya produksi total selama = 1 bulan Biaya Produksi Total BPT = Rp. 292.611.069.000 Working Capital Investment WCI = 112 x BPT Working Capital Investment WCI = Rp. 24.384.256.000 Total Capital Investment TCI = FCI + WCI Fixed Capital Investment FCI = Rp. 29.438.400.000 Working Capital Investment WCI = Rp. 24.384.256.000 Total Capital Investment TCI = Rp. 53.822.656.000 Komposisi Modal : Total Capital Investment TCI Rp. 53.822.656.000 Komposisi modal berdasarkan Bank Mandiri. Ketentuan pinjaman jenis Kredit Investasi Modal sendiri 65 TCI = Rp. 34.984.726.000 Modal pinjaman 35 TCI = Rp. 18.837.930.000 --------------------------------------------------------------------------------------------------- Pra Rencana Pabrik Minyak Pelumas

XI.3. Analisa ekonomi