a. Pelaporan
Penerima dana wajib melaporkan dana yang digunakannya sesuai tanggal yang telah disepakati antara pengguna dana dan bagian keuangan dan Pengguna
dana wajib melaporkan dana yang digunakannya dengan menggunakan formatform laporan penggunaan dana dengan ketentuan umum :
1. Melengkapi deskripsirincian kebutuhan dana,
2. Melengkapi otorisasi sesuai ketentuan,
Prepared : Pengguna danapenanggungjawab kegiatan Verified : Admin Anggaran
Acknowledged: Pimpinan ProgramDivisi Catatan :Admin anggaran melakukan verifikasi yang meliputi; ketepatan
pengisian nomor Fund Disbursements, kesesuaian perhitungan dan kelengkapan dokumen pendukung.
Melampirkan dokumen pendukung yang relevan, seperti: Kwitansi resmi lembagatokoperusahaan, Bukti transfer bank, atau
Kwitansi biasa hanya dapat digunakan untuk pengeluaran dana tertentu, seperti; i.
Membayar transaksi perorangan, misalnya; honor instrukturpembicara, dengan ditandatangani langsung oleh penerimanya.
ii. Pengeluaran yang tidak memungkinkan meminta langsung tanda tangan penerima,
misalnya; membayar angkot, parkir, makan di pinggir jalan, dll,
Maka boleh menggunakan kwitansi biasa dengan wajib ditandatangi minimal 2 dua orang yang terkait, dengan persetujuan Manajer. Nilai maksimal kwitansi
Rp.200.000,-.
11
Jika pembayaran ke pihak ketiga dengan nilai lebih dari Rp.1.000.000,- menggunakan kwitansi biasa, maka wajib menggunakan materai Rp.6.000,-
Bukti transaksi harus ditempel di kertas bekas ukuran A4, diberi nomor urut dan di paraf oleh userpengguna dana. Masa berlaku bukti transaksi adalah satu bulan,
jika pada saat dokumen masuk ke bagian keuangan sudah lewat satu bulan maka bukti tidak diterima. Laporan penggunaan dana tidak sah apabila otorisasi dari
yang berwenang tidak lengkap. Laporan penggunaan dana diverifikasi ulang oleh Bagian Keuangan dalam
hal; kelengkapan pengisian, ketepatan perhitungan dan kelengkapan dokumen pendukung.
Jika ditemukan
ketidaksesuaian maka
dokumen akan
dikembalikan.Penerima dana wajib mengisi TPP bila : b.
Laporan penggunaan dana lebih dari 5 hari kerja setelah tanggal kesepakatan laporan dengan keuangan MAKMAL PENDIDIKAN.
c. Dana yang digunakan melebihi ½ anggaran yang telah ditetapkan.
Dengan laporan yang ada persentase pemanfaatan dana untuk operasional 80 dan untuk program pendidikan 20, dengan laporan keuangan yang ada.
Beberapa Mitra yang menjalin kerjasama dengan SMART Ekselensia Indonesia antara lain:
12
11
SMART Ekselensia Indonesia. Kebijakan Keuangan . Jakarta: Divisi Pendidikan 2013 h, 25.
12
Wawancara Pribadi Dengan Ibu Titik Maryani Sebagai Manajer Operasional di SMART Ekselensia Indonesia, Pada Hari Kamis 6 Maret 2014.
a. Sekolah SMART Insani Kamil Di Sukabumi
b. Sekolah Tombo Ati Di Ciputat
c. Sekolah Al-Syukro Di Ciputat
d. Semen Cibinong Di Bogor
e. Future Islamic School Di Riau
f. Sekolah Wara Sosial
g. Chevron Corporation
62
BAB IV ANALISIS EFEKTIFITAS DANA ZISWAF DOMPET DHUAFA
Kategori