Analisa Ekonomi
Pra Rencana Pabrik n - Butanol dari Propyhlene dan Gas Sintesa dengan Proses Oxo
3. Untuk mengetahui besar tidaknya titik impas, maka perlu diadakan penafsiran terhadap :
a. Biaya tetap
b. Biaya semi tetap
c. Biaya variable
XI.1. HARGA PERALATAN
Karena harga peralatan cenderung naik tiap tahun, maka untuk menentukan harga sekarang ditaksir dari harga – harga sebelumnya berdasarkan index harga.
Contoh perhitungan harga alat dan daftar alat secara keseluruhan dapat dilihat pada appendix D.
XI.2 Penentuan Total Capital Investment TCI XI.2.1 Modal Tetap FCI
A. Biaya Langsung Direct Cost
1. Harga Peralatan E Rp 16,133,653,922
2. Ongkos Angkutan freight 10 E Rp 1,613,365,392 +
3. Cost and freight Rp 17,747,019,314
4. Biaya Asuransi 1 E
Rp 161,336,539 + 5. Cost insurance and freight
Rp 17,908,355,853 6. Instalasi dan Pemasangan
45 E Rp 7,260,144,265
7. Isolasi 30 E
Rp 4,840,096,176 8. Instrument dan control
20 E Rp 3,226,730,784
9. Perpipaan 50 E
Rp 8,066,826,961 10. Listrik Terpasang
40 E Rp 6,453,461,569
11. Yard Invorment 10 E
Rp 1,613,365,392 12. Fasilitas service
75 E Rp 12,100,240,441
13. Tanah dan Bangunan Rp 10,101,000,000 +
Direct Cost DC Rp 71,570,221,441
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber
Analisa Ekonomi
Pra Rencana Pabrik n - Butanol dari Propyhlene dan Gas Sintesa dengan Proses Oxo
B. Biaya Tidak Langsung
14. Engineering dan Sipervisi 32 E
Rp 5,162,769,255 15. Biaya konstruksi dan Kontraktor
34 E Rp 5,485,442,333 +
16. Total direct and IC Rp 82,218,433,030
17. Contractor’s free 25 no.16
Rp 20,554,608,257 18. Legal expenses
15 no.16 Rp 12,332,764,954 +
Indirect Cost IC Rp 115,105,806,242
Fixed Capital Investment FCI = Direct Cost DC + Indirect Cost IC = Rp 186,676,027,683
XI.2.2 Modal Kerja 1. Modal Penyimpanan Bahan Baku 1 bulan
Rp 7,905,987,832 2. Modal Penyimpanan Produk 1 bulan
Rp 23,143,862,541 3. Modal cadangan
Rp 1,000,000,000 + Working Capital Investment WCI
Rp 32,049,850,373
Total Capital Investment TCI = FCI + WCI = Rp 218,725,878,056
Modal investasi dibagi : 60 modal sendiri
:Rp 131,235,526,834 40 modal pinjaman bank
:Rp 87,490,351,222 + Rp 218,725,878,056
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber
Analisa Ekonomi
Pra Rencana Pabrik n - Butanol dari Propyhlene dan Gas Sintesa dengan Proses Oxo
XI.3 Biaya Produksi Total Total Production Cost
XI.3.1 Biaya Pembuatan A.
Biaya Produksi Langsung
1. Gaji Karyawan 1 tahun Rp 3,106,800,000
2. Bahan Baku 1 tahun Rp 94,871,853,981
3. Biaya Utilitas 1 tahun Rp 357,191,484
4. Biaya Laoraturium 10 gaji karyawan Rp 310,680,000
5. Biaya pemeliharaan dan perbaikan 2 FCI Rp 3,733,520,554 6. Operating Supplies 10 no.5
Rp 373,352,055 + Biaya Produksi langsung
Rp 102,753,398,074
B. Biaya produksi Tetap
1. Depresiasi Alat 10 FCI-tanah-bangunan Rp 10,500,480,624 2. Depresiasi Bangunan
Rp 6,351,000,000 3. Asuransi
1 FCI Rp 1,151,058,062
4. Bunga Bank 20 Rp 17,498,070,244 +
Biaya Produksi Tetap Rp 35,500,608,931
C. Biaya Over Head
35 Gaji+ Pemeliharaan Rp 4,820,900,554
Biaya Pembuatan = Biaya Produksi langsung + Biaya produksi tetap + biaya overhead = Rp 143,074,907,558
XI.3.2 Biaya Pengeluaran Umum 1. Biaya Administrasi 15 gaji+pemeliharaan
Rp 1,026,048,083 2. Biaya Distribusi dan Pemasaran 3 TPC
Rp 7,205,047,782 3. Biaya Penelitian dan Pengembangan 1 TPC
Rp 2,401,682,594 + Total
Rp 10,632,778,459
Biaya Produksi Total = Biaya Pembuatan + Biaya Pengeluaran Umum
TPC = Rp 240,168,259,402
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber
Analisa Ekonomi
Pra Rencana Pabrik n - Butanol dari Propyhlene dan Gas Sintesa dengan Proses Oxo
XI.4 Analisa Ekonomi Metode yang digunakan adalah Discounted Cash Flow.
Assumsi yang digunakan :
1. Modal
a. 60 merupakan modal sendiri
b. 40 merupakan kredit dari bank
2. Bunga bank
= 20.0
per tahun 3
Masa konstruksi 2 tahun
modal tahun pertama : 20 investasi
modal tahun kedua : 20 investasi
4 Laju inflasi
= 10
5 Pengembalian pinjaman dalam 10 tahun
6 umur pabrik 10 tahun
7 Kapasitas Produksi
Tahun ke - I =
60 Tahun ke - II
= 80
Tahun ke - III =
100 8
Pajak pendapatan 10
untuk laba Rp.
25,000,000 - Rp. 50,000,000
15 untuk laba
Rp. 50,000,000
- Rp. 100,000,000
35 untuk laba
Rp. 200,000,000
keatas
Perhitungan Biaya Operasi untuk Produksi 1 Tahun
1. Gaji Karyawan Rp 3,106,800,000
2. Biaya bahan Baku Rp 94,871,853,981
3. Biaya Utilitas Rp 357,191,484
4. Laboraturium Rp 310,680,000
5. Pemeliharaan dan Perbaikan Rp 3,733,520,554
6. Operating Supplay Rp 373,352,055
7. Biaya Overhead Rp 4,820,900,554
8. Biaya Pengeluara Umum Rp 10,632,778,459 +
Total Rp 118,207,077,086
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber
Analisa Ekonomi
Pra Rencana Pabrik n - Butanol dari Propyhlene dan Gas Sintesa dengan Proses Oxo
XI.2 dan XI.3 sebagai berikut : Tabel XI.2 Modal Pinjaman Selama Masa Konstruksi
Tahun Jumlah
Modal Pinjaman Rp Konstruksi
Rp Bunga
Jumlah 1
20 17,498,070,244
3,499,614,049 20,997,684,293
2 80
69,992,280,978 13,998,456,196
83,990,737,174 bunga kredit yang belum terbayar selama 2 tahun
4,199,536,859 total modal pinjaman bank
109,187,958,326
Tabel XI.3 Modal Sendiri Selama Masa Konstruksi
Thn Jumlah
Modal Sendiri Rp Knstrksi
Rp Inflasi
Jumlah 1
100 131,235,526,834
13123552683 144359079517
2 14,435,907,952 14,435,907,952
total modal sendiri 158,794,987,469
Total modal pada akhir masa konstruksi = Rp. 267,982,945,794
Besarnya biaya operasi untuk kapasitas produksi yang lain dapat dilihat pada tabel berikut :
Tabel XI.1 Biaya Total Produksi Dalam Berbagai Kapasitas
Kapasitas Biaya Operasi
60 70,924,246,252
80 94,565,661,669
100 118,207,077,086
Investasi pabrik tergantung pada masa konstruksi seperti ditunjukkan pada tabel TCI
= 218,725,878,056
modal sendiri = 131,235,526,834
modal pinjaman = 87,490,351,222
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber
Analisa Ekonomi
Pra Rencana Pabrik n - Butanol dari Propyhlene dan Gas Sintesa dengan Proses Oxo
XI.5 Internal Rate of Return