Subsistem Pengembangan permendikbud tahun2014 nomor117 lampiran

2. Sub Sistem Mutasi Perubahan BMN

a. Subsistem Pengembangan

1 Deskripsi Transaksi pengembangan Barang Milik Negara BMN yang dikapitalisasi yang mengakibatkan perubahan nilai atau satuan BMN dalam buku barang. 2 Fungsi Yang Terkait a Unit KerjaUser. b Rektor selaku Kuasa Pengguna Anggaran KPA. c Biro Perencanaan dan Informasi PI. d Ditjen Anggaran Kemenkeu. e Biro Keuangan dan Umum KUPPK WD Bidang Umum dan Keuangan. f Bagian Keuangan. g Bagian BMN. h Penyedia Barang dan Jasa PBJ. i Subbagian Pengadaan dan Pemeliharaan. j Subbagian Akuntansi dan Pelaporan. 3 Prosedur a Pihak yang mebutuhkan aset user mengajukan rencana kebutuhan barang dan jasa dan menyerahkan dokumen usulan kebutuhan barang dan jasa ke Bagian Perencanaan Biro PI. b Bagian Perencanaan Biro PI menerima dokumen usulan kebutuhan barang dan menganalisis dokumen tersebut untuk menjadi dasar penyusunan RKAKL UNS. c Rektor menerima dan menyetujui dokumen RKAKL UNS dan menyerahkan kembali ke Bagian Perencanaan Biro PI. d Bagian Perencanaan Biro PI mengajukan RKAKL UNS yang telah disetujui KPA kepada Ditjen Anggaran Kemenkeu. e Rektor selaku KPA menerima dokumen DIPA dari Ditjen Anggaran Kemenkeu dan menyerahan ke Biro Keuangan dan Umum dan Biro PI. f Biro Keuangan dan Umum membuat salinan DIPA dan menyerahkan salinan DIPA kepada Bagian Barang Milik Negara. g Biro Keuangan dan UmumWakil Dekan Bidang Umum dan Keuangan untuk Fakultas melaksanakan penatausahaan dan perbendaharaan atas dasar dokumen DIPA. h Bagian Barang Milik Negara mengajukan kebutuhan barang dan jasa kepada Biro KU sebagai PPK sesuai dokumen kebutuhan barang dan jasa. i Biro KU sebagai PPK menganalisis dan menyetujui permohonan pengadaan barang dan jasa yang diajukan oleh Bagian Barang Milik Negara dan menyerahkan dokumen tersebut ke Bagian Keuangan dan penyedia barang dan jasa PBJ. j Bagian Keuangan menerima dokumen pengajuan pengadaan barang yang telah disetujui oleh Biro KU selaku PPK untuk dicocokan dengan dokumen perencanaan dan dokumen DIPA, selanjutnya dikembalikan ke Bagian Barang Milik Negara. k Bagian Barang Milik Negara melaksanakan proses Pengadaan berdasarkan dokumen pengajuan pengadaan barang yang telah disetujui. l Penyedia barang dan jasa menyerahkan BA serahterima 100 kepada PPK, kemudian membuat bukti memorial dan diserahkan kepada Subbagian Akuntansi dan Pelaporan dan Bagian Keuangan. m Subbagian Akuntansi dan Pelaporan mencatat penambahan Aset dan Kewajiban berdasarkan dokumen berita acara serah terima barangjasa. n Bagian Keuangan membuat dokumen SPM atau menerima SP2D dari KPN dan membuat salinan untuk diserahkan ke Subbagian Akuntansi dan Pelaporan. o Subbagian Akuntansi dan Pelaporan mencatat pengurangan kewajiban dan kas. p Bagian Barang Milik Negara melakukan reklasifikasi KDP ke Aset Tetap setelah menerima Berita Acara serah terima 100 dari penyedia barangjasa disertai SPM atau menerima SP2D dari KPN. q Subbagian Akuntansi dan Pelaporan melaksanakan Verifikasi data SIA dan SIMAK-BMN setiap bulan untuk melakukan rekonsiliasi data aset melalui Bridging. 4 Dokumen a Dokumen Usulan Kebutuhan Barang dan Lampiran. b Rencana Kerja Anggaran Kementerian dan Lembaga RKAKL. c DIPA. d Salinan DIPA. e BA Serah terima100. f Bukti memorial. g Surat Perintah Membayar SPM. h Surat Perintah Pencairan Dana SP2D. i Dokumen Pengadaan Barang dan Jasa.

5 Bagan Alir

Pengembangan Hal. 1 RO AUKPPKPD 2 Ditjen.Anggaran Kemenkeu Rektor selaku KPA RO APSI USER START Mengajukan rencana kebut brgjasa 1a 1b 1a analisis 2a 2b 2a disetujui 2a.1 2a.1 2a.1 buat DIPA 3a 3b 3c 3d 3b 3c 3d A 3b A 3d 8a Menganalisis setujui prmohonan 8a.1 4c buat bukti memorial 5a 5b D B C E G F 2a.1 4c Menyalin DIPA 3d 3d.1 Penatausah aanperben daharaan A 3d 8a.2 H Keterangan : 1 : Dok. Usulan Kebutuhan Brg Lamp 3.d.1 : Copy DIPA 7 : SP2D 2 : RKAKL 4 : BA Serah terima100 8 : Dok.pengadaan brg jasa 2.a.1 : RKAKL telah disetujui 5 : Bukt memorial 8a.1, 2 : Dok.pengadaan brg jasa 3 : DIPA 6 : SPM disetujui Biro PI Biro KU PPK WD Umum dan Keuangan Pengembangan Hal. 2 Unit Akuntansi Bag.PerkapULP 8a Subbag. UMKAP PBJ Bag. Keuangan 8a.1 3a dicocokkan 8a.1 3a 3d.1 A Mengajukan kebut brgjasa 8b Buat BA serah terima 100 4a 4b 4c 4d 4e 4f BRIDGING Automatic input SIA 5a Mencatat penambahan aset kew B 6a Mencatat pengurangan aset kew C D B F J 7b Reklasifikasi KDP ke aset tetap 7b INPUT SIMAK END Keterangan : 1 : Dok. Usulan Kebutuhan Brg Lamp 3.d.1 : Copy DIPA 7 : SP2D 2 : RKAKL 4 : BA Serah terima100 8 : Dok.pengadaan brg jasa 2.a.1 : RKAKL telah disetujui 5 : Bukt memorial 8a.1, 2 : Dok.pengadaan brg jasa 3 : DIPA 6 : SPM disetujui 3d.1 5a 6a 7b 8a.1 3a Melaksnakan Proses pengadaan 8a.2 H 8a.1 3a E G 5b Membuat SPM 6a 6b 6c 5b B KPPN 6b Disahkan 7a 7b 7c 6b J 7a K K 7a 8a.2 L L 4d 4e 4f 4a 4a 4a

b. Perubahan Kondisi