PENERAPAN PROSEDUR PENGAJUAN DAN PENILAIAN KELAYAKAN PERMINTAAN KREDIT INVESTASI PEMERINTAH (KIP) PADA PT BANK JATIM CABANG SUMENEP LISA LUSIANA NIM: 201110190511008

BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Bank Indonesia optimis bahwa pertumbuhan kredit di Indonesia
akan tercapai karena melihat dari keadaan ekonomi di Indonesia saat ini
yang penuh persaingan dan kondisi yang tidak menentu, keadaan ini
memicu bank-bank umum berlomba-lomba untuk meningkatkan sumber
dana bank yang kemudian disalurkan kembali dalam bentuk kredit.
Menurut (UU No. 10 tahun 1998) pengertian Bank sendiri adalah badan
usaha yang menghipun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan
menyalurkan kembali dana tersebut kepada masyarakat dalam bentuk
kredit serta bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat
banyak.
Dalam upaya peningkatan dan kualitas perusahaan, sebuah
perusahaan akan dihadapkan pada masalah dana atau modal. Dimana dana
atau modal yang dibutuhkan perusahaan untuk hal ini bisa didapat dengan
cara meminjam atau mengambil kredit dibank. Disini peran dari kredit
investasi pemerintah bagi sebuah perusahaan yang berkembang tentu
sangat besar sekali. Karena dana yang didapat dari kredit investasi
tersebut, maka perusahaan akan melakukan kegiatan proses produksi
secara optimal. Kredit investasi ini bisa digunakan untuk pembelian tanah,

mesin atau peralatan, pengadaan bangunan proyek baru atau perbaiki serta

1

2

renovasi dari proyek yang sudah ada atas dasar kelayakan usaha. Hal ini
tergantung dari masing-masing perusahaan sesuai dengan kebutuhannya.
Karena

cukup

berartinya

peran

kredit

investasi

dalam

perkembangan usaha bagi sebuah perusahaan, maka perlu adanya
penyempurnaan di bidang penilaian kelayakan kredit investasi oleh bank
atas pelaksanaan kredit investasi tersebut. Bank dalam mengarahkan kredit
hendaknya berpedoman bahwa modal yang diperoleh dari pinjaman bank
adalah sebagai pelengkap modal sendiri.
Untuk mengurangi risiko kerugian karena kredit macet, maka bank
dalam memberikan kredit lebih dahulu bank harus mempunyai pedoman
sebagai pertimbangan untuk menentukan apakah kredit tersebut dapat
dikabulkan atau tidak. Sekalipun pemberian kredit tersebut melalui seleksi
ketat, namun dalam kenyataannya banyak fasilitas kredit yang telah
dicairkan oleh bank pengembaliannya tidak lancar bahkan mengalami
kemacetan.
PT Bank Jatim Cabang Sumenep merupakan salah satu bank milik
pemerintah yang kegiatanya menyediakan jasa keuangan bagi seluruh
lapisan masyarakat.
Dalam proses awal prosedurnya sebelum kredit tersebut diberikan
untuk meyakinkan bahwa nasabah benar-benar dapat dipercaya, maka
bank terlebih dahulu mengadakan analisis kredit. Analisis kredit mencakup

latar belakang nasabah atau perusahaan, prospek usahanya, jaminan yang

3

diberikan serta faktor-faktor lainnya. Tujuan analisis ini adalah agar bank
yakin bahwa kredit yang diberikan benar-benar aman.
Penulis merasa tertarik untuk membahas mengenai perkreditan ini.
Oleh karena itu dalam Tugas Akhir ini penulis mengangkat masalah
tersebut dengan memilih judul “Penerapan Prosedur Pengajuan dan
Penilaian Kelayakan Permintaan Kredit Investasi Pemerintah (KIP)
Pada PT Bank Jatim Cabang Sumenep”.
B. Perumusan Masalah
Perumusan masalah adalah untuk mempertegas masalah yang
sebenarnya dihadapi oleh bank dan juga untuk mempermudah jalan
pemecahannya berdasarkan latar belakang masalah diatas. Adapun
perumusan masalahnya adalah :
1. Bagaimana prosedur pengajuan dan penilaian kelayakan kredit
investasi pemerintah pada PT. Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep?
2. Seberapa besar perkembangan kredit investasi pemerintah dan metode
perhitungan bunga pada kredit investasi pemerintah pada PT. Bank

Jatim Tbk Cabang Sumenep?
3. Masalah apa saja yang dihadapi dalam menilai kredit investasi
pemerintah pada PT. Bank Jatim Cabang Sumenep dan Solusinya?
C. Pembatasan Masalah
Dalam hal ini penulis akan membatasi permasalahan fokus pada
“prosedur pengajuan kredit investasi pemerintah dan menilai kelayakan
kredit investasi pemerintah” sebagai upaya memperkecil risiko kredit

4

bermasalah pada PT Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep, serta kendala
yang dihadapi bank dalam pemberian kredit dan solusinya. Penelitian ini
tidak membahas prosedur lainya dan faktor-faktor lain yang masih ada
hubungannya dengan judul penelitian.
D. Tujuan Dan Kegunaan Penelitian
1. Tujuan Penelitian
a. Untuk

mengetahui

prosedur

penganjuan

kredit

investasi

pemerintah dan penilaian kelayakan kredit investasi pemerintah
pada PT. Bank Jatim Cabang Sumenep.
b. Untuk mengetahui perkembangan kredit investasi pemerintah dan
metode perhitungan bunga kredit investasi pemerintah PT. Bank
Jatim Tbk Cabang Sumenep.
c. Untuk mengetahui masalah apa saja yang dihadapi dalam menilai
kelayakan kredit investasi pemerintah pada PT. Bank Jatim Tbk
Cabang Sumenep dan Solusinya.
2. Kegunaan
a. Untuk memberikan gambaran yang luas mengenai arti pentingnya
prosedur pemberian kredit investasi.
b. Sebagai masukan bagi Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep dibidang

menilai kelayakan kredit investasi pemerintah.
c. Sebagai acuan bagi peneliti lain yang meneliti pada tema yang
sama.

i

PENERAPAN PROSEDUR PENGAJUAN DAN PENILAIAN
KELAYAKAN PERMINTAAN KREDIT INVESTASI PEMERINTAH
(KIP) PADA PT BANK JATIM CABANG SUMENEP

TUGAS AKHIR
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan
Memperoleh Gelar Ahli Madya Keuangan dan Perbankan
Universitas Muhammadiyah Malang

Oleh:
LISA LUSIANA
NIM: 201110190511008

PROGRAM STUDI D-III KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMAD
IYAH MALANG

ii

iii

iv

v

vi

SURAT PERNYATAAN

Yang bertanda tangan dibawah ini, Saya :
Nama

: Lisa Lusiana

Tempat, Tanggal Lahir

: Sumenep, 26 Desember 1992

Nim

: 201110190511008

Fakultas/Jurusan

: Ekonomi dan Bisnis/ D-III Manajemen
Keuangan dan Perbankan

Menyatakan bahwa penulis Tugas Akhir yang berjudul “Prosedur
Pengajuan dan Penilaian Kelayakan Permintaan Kredit Investasi
Pemerintah (KIP) Pada PT Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep” adalah
bukan merupakan hasil karya orang lain, baik sebagian maupun
keseluruhan kecuali dalam bentuk kutipan yang telah disebutkan
sumbernya.

Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenar – benarnya dan
apabila ternyata ada ketidak benaran didalamnya, maka saya bersedia
mendapat sanksi.

vii

i

KATA PENGANTAR

Bismillahirrohmanirrohim.
Assalamu’alaikum Wr.Wb.
Alhamdulilah patut penulis panjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT.
Karena dengan petunjuk dan karunia-Nya, penulis tugas akhir ini dapat
terselesaikan tepat pada waktunya. Dengan terselesaikan penulisan tugas akhir ini
, maka syarat memperoleh gelar Ahli Madya Keuangan Perbankan pada Fakultas
Ekonomi Universitas Muhammadiyah Malang bagi penulis dapat terpenuhi
dengan baik.
Tujuan penulis menusun tugas akhir dengan tema “Penerapan Prosedur
Pengajuan

dan

Penilaian

Kelayakan

Permintaan

Kredit

Investasi

Pemerintah (KIP) Pada PT Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep” ini adalah
untuk memberikan suatu gambaran mengenai arti penting dari sebuah pengawasan
tersebut maka tujuan tersebut bisa terwujud sesuai dengan rencana yang telah
disusun.
Penulis dalam menyusun tugas akhir ini sedikt banyak telah mengalami
kesulitan-kesulitan, baik secara teknis maupun teori. Oleh sebab itu, disinii penulis
menghaturkan terima kasih yang tidak terhingga , terutama yang terhormat kepada

:
1. Bapak

Dr.

Muhadjir

Efendy,

M.A.P

selaku

Rektor

Universitas

Muhammadiyah Malang.
2. Dr. Nazaruddin Malik selaku Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas
Muhammadiyah Malang.

ii

3. Ibu Dra. Dwi Susilawati, MM sebagai ketua Program Studi D-III Keuangan
dan Perbankan Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Bapak Dr. Aris Soelistyo, M.Si selaku Dosen Pembimbing I yang telah
memberikan semangat serta pengarahan dengan penuh kesabaran kepada
penulis Tugas Akhir ini terselesaikan.
5. Bapak Syamsul Hadi, SE., M.Si selaku Dosen Pembimbing II yang telah
meluangkan waktunya untuk memberikan ijin kepada penulis untuk
memberikan bimbingan kepada penulis hingga tugas akhir ini selesai.
6. Bapak Rachman Subiyantoro, selaku Pemimpin kantor cabang pembantu PT.
Bank JATIM kcp Sumenep yang telah memeberikan izin kepada penulis
untuk melakukan penelitian dalam rangka menyusunan Tugas Akhir.
7. Ayah dan Ibu serta keluarga tercinta yang memberikan semangat dan doa
serta dukungan moril demi tercapainya Tugas Akhir ini.
8. Seluruh teman – teman program studi D-III Keuangan dan Perbankan
angkatan 2011 yang tidak mungkin disebutkan satu per satu , terima kasih
atas dukungannya selama ini.
Semoga Allah SWT memberikan balasan yang setimpal kepada beliau-beliau
semua. Amin.
Akhirnya dengan terselesaikannya tugas akhir ini , maka penulis juga
menyadari bahwa dalam penulisan tugas akhir ini masih banyak kekurangankekurangan dan masih memerlukan penyempurnaan-penyempurnaan dimasa yang
akan datang. Untuk itulah masukan-masukan baik berupa kritik maupun saran dari
berbagai pihak dengan senang hati penulis terima guna perbaikan dan

iii

kesempurnaan tugas akhir ini yang kelak akan bermanfaat bagi pembaca, terutama
bagi perusahaan yang bersangkutan, mahasisa dan dosen pembimbing. Akhir kata
penulis berharap semoga tugas akhir ini dapat bermanfaat.
Wassalamu’alaikum Wr.Wb.

Malang, 01 April 2014

Penulis

iv

DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ................................................................................... i
DAFTAR ISI .................................................................................................. iv
DAFTAR GAMBAR DAN TABEL ............................................................. vii
ABSTRAKSI................................................................................................... viii
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang .................................................................................... 1
B. Perumusan Masalah ............................................................................. 3
C. Batasan Masalah .................................................................................. 3
D. Tujuan Dan Kegunaan Penelitian ......................................................... 4
BAB II LANDASAN TEORI
A. Peneliti Terdahulu ................................................................................ 5
B. Fungsi dan Pembagian Bank ................................................................ 6
1. Fungsi Utama Bank ........................................................................ 6
2. Pembagian Bank ............................................................................. 7
C. Perkreditan .......................................................................................... 9
1. Pengertian Kredit ............................................................................. 9
2. Unsur – unsur Kredit ...................................................................... 9
3. Tujuan Kredit .................................................................................. 10
4. Fungsi Kredit .................................................................................. 11
5. Jenis – jenis Kredit ........................................................................ 11
6. Organisasi Kredit ............................................................................. 25

v

D. Kredit Investasi ................................................................................... 26
1. Pengertian Kredit Investasi ............................................................. 26
2. Perkembangan Kredit Investasi ...................................................... 27
3. Tujuan Kredit Investasi .................................................................. 28
4. Ciri – ciri Kredit Investasi .............................................................. 28
5. Manfaat Kredit Investasi ................................................................ 29
6. Fasilitas Kredit Investasi ................................................................ 29
7. Fasilitas Kredit Investasi Cara Pembayaran ................................... 29
8. Sumber Dana Pembiayaan Kredit ................................................... 30
BAB III METODE PENELITIAN
A. Lokasi Penelitian ................................................................................. 31
B. Jenis Penelitian .................................................................................... 31
C. Sumber Data ........................................................................................ 31
D. Teknik Pengumpulan Data .................................................................. 32
E. Analisis Data ....................................................................................... 32
BAB IV HASIL PENELITIAN
A. Gambaran Umum Perusahaan ............................................................. 33
1. Sejarah Berdirinya Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep ................ 33
2. Visi Misi Bank Jatim Tbk ............................................................. 34
3. Motto dan Slogan PT. Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep ........... 34
4. Produk – produk dan Jasa Pelayanan PT. Bank Jatim Cabang
Sumenep ........................................................................................ 35
5. Struktur Organisasi Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep ............... 42

vi

B. Pembahasan Hasil Penelitian .............................................................. 53
1. Sasaran Kredit Investasi Pemerintah ............................................. 53
2. Prosedur Permohonan Kredit Investasi Pemerintah ..................... 54
3. Perkembangan Kredit Investasi Pemerintah pada
PT. Bank Jatim Cabang Sumenep ................................................. 68
4. Kendala dan Solusi dalam Analisa Kredit Investasi Pemerintah .. 73
BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ................................................................................... 79
B. Saran ............................................................................................. 80
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN

vii

DAFTAR GAMBAR DAN TABEL
Halaman
1. Gambar Struktur Organisasi PT. Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep . 43
2. Gambar Prosedur Permohonan Kredit Investasi PT. Bank Jatim Tbk
Cabang Sumenep ................................................................................. 67
3. Tabel – 1 Jumlah Karyawan PT. Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep . 44
4. Tabel – 2 Data Jumlah Nasabah Kredit Investasi Pemerintah
(KIP) dan Kredit Disalurkan PT. Bank Jatim Tbk Cabang Sumenep . 68
5. Tabel – 3 Perhitungan Bunga Anuitas ................................................. 73

viii

DAFTAR PUSTAKA
Arens, Alvin A. James L. Loebbecke, 2003, Auditing Pendekatan Terpadu,
Terjemahan oleh Amir Abadi Yusuf, Buku Dua, Edisi Indonesia, Jakarta:
Salemba Empat.
Arifiani, R. 2003. Analisa Variabel-variabel yang Mempengaruhi Kredit.
Bank Indonesia, Maret/10/2012. Suplemen 4 Serba Serbi Kredit
Usaha Rakyat
Ernawati, Wiwik. 2004. Analisis Sistem Pengendalian Intern Atas Sistem Dan
Prosedur Pemberian Kredit Pada BPR Puriseger Sentosa Mojokerto;
Skripsi Universitas Muhammadiyah Malang.
Firdaus, R dan Maya Ai. 2004. Manajemen Perkreditan Bank Umum.
Alfabeta. Bandung.
Firdaus, Rahmat dan Ariyanti, Maya. 2003. Manajemen Perkreditan Bank
Umum; Alfabeta, Bandung.
Fuady Munir . 2002 . Hukum Perkreditan Kontemporer. Edisi kedua. Penerbit
PT. Citra Aditya Bakti Bandung.
O.P Simorangkir, 1986, Seluk Beluk Bank Komersial, Penerbit Aksara Persada,
Indonesia.
S. R., Soemarso, 2005, Akuntansi Suatu Pengantar, Buku Satu, Edisi Kelima,
Jakarta: Salemba Empat.