These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language
PT MITRA INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Lanjutan 30 September 2015, 31 Desember 2014 dan 2013
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MITRA INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued
30 September 2015, 31 December 2014 and 2013 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
78
34. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN Lanjutan
34. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Continued
31 Desember 2013 Nilai tercatat Carrying amount
31 December 2013 Liabilitas
keuangan yang
diukur pada
Aset keuangan
biaya perolehan
Pinjaman yang tersedia untuk
diamortisasi diberikan dan
dijual Financial liabilities
piutang Loans Available-for-sale
carried at Nilai tercatat
Nilai wajar and receivables
financial assets amortized cost
Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas 50.006.905.442
- -
50.006.905.442 50.006.905.442
Cash and cash equivalents Piutang usaha
18.579.762.739 -
- 18.579.762.739
18.579.762.739 Trade receivables
Piutang lain-lain 46.367.670
- -
46.367.670 46.367.670
Other receivables Aset keuangan tersedia
Available-for-sale financial untuk dijual
- 252.335.000
- 252.335.000
252.335.000 assets
Jumlah 68.633.035.851 252.335.000
- 68.885.370.851
68.885.370.851 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Pinjaman bank -
- 10.000.000.000
10.000.000.000 10.000.000.000
Bank loan Utang usaha
- -
6.406.561.811 6.406.561.811
6.406.561.811 Trade payable
Utang lain-lain -
- 2.316.568.815
2.316.568.815 2.316.568.815
Other payables Beban yang masih harus
dibayar - -
847.660.464 847.660.464
847.660.464 Accrued expenses
Utang pembiayaan konsumen -
- 217.894.425
217.894.425 217.894.425
Consumer financing payable Utang sewa pembiayaan
- -
7.177.664.346 7.177.664.346
7.177.664.346 Finance lease payable
Jumlah
- - 26.966.349.861
26.966.349.861 26.966.349.861
Total
Metode dan asumsi yang digunakan untuk estimasi nilai wajar adalah sebagai berikut:
The following methods and assumptions are used to estimate the fair value:
- Nilai wajar kas dan setara kas, piutang usaha, piutang
lain-lain, pinjaman bank, utang usaha, utang lain-lain, dan beban yang masih harus dibayar mendekati nilai tercatat
karena jangka waktu jatuh tempo yang singkat atas instrumen keuangan tersebut.
- Nilai wajar aset keuangan tersedia untuk dijual diukur
berdasarkan harga kuotasian pada hari bursa terakhir di setiap akhir periode.
- Nilai wajar utang pembiayaan konsumen dan utang sewa
pembiayaan ditentukan dengan menggunakan metode arus kas yang didiskonto berdasarkan suku bunga efektif.
- The fair value of cash and cash equivalents, trade
receivables, other receivables, bank loan, trade payables, other payables, and accrued expense
approximate their carrying amounts largerly due to short-term maturities of these instruments.
- The fair value of available-for-sale financial assets is
determined by quoted price on the last exchange day at each end of period.
- The fair value of consumer financing payable and
finance lease payable was determined using discounted cash flow method at effective interest rate.
Nilai wajar Fair value
Tabel dibawah menganalisa nilai wajar instrumen keuangan berdasarkan metode penilaian. Tingkat penilaian tersebut
didefinisikan sebagai berikut: The table below analyses the financial instruments carried at
fair value, by the valuation method. The valuation levels have been defined as follows:
- Harga kuotasian tidak disesuaikan dalam pasar aktif
untuk aset atau liabilitas yang identik Tingkat 1 -
Quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities Level 1.
- Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam
Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung misalnya harga atau
secara tidak langsung misalnya derivasi dari harga Tingkat 2.
- Inputs other than quoted prices included within Level 1
that are observable for the asset or liability, either directly that is, as prices or indirectly that is, derived
from prices Level 2.
- Input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan
data pasar yang dapat diobservasi input yang tidak dapat diobservasi Tingkat 3.
- Inputs for the asset or liability that are not based on
observable market data that is, unobservable inputs Level 3.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language
PT MITRA INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Lanjutan 30 September 2015, 31 Desember 2014 dan 2013
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MITRA INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued
30 September 2015, 31 December 2014 and 2013 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
79
34. NILAI WAJAR ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN Lanjutan
