PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Enam
Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited
And Six Months Period ended June 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
78
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Pajak dibayar di muka dan estimasi tagihan pajak
a. Prepaid taxes and estimated claim for tax refund
30 Juni 2016 31 Desember 2015 June 30, 2016 December 31, 2015
Pajak dibayar di muka Prepaid tax
Entitas anak: Subsidiaries:
Pajak Pertambahan Nilai 696.027
497.842 Value Added Tax
Pasal 22 519.499
- Article 22
Pasal 25 1.132.493
- Article 25
Total 2.348.019
497.842 Total
Estimasi tagihan pajak Estimated claims for tax refund
Tahun berjalan: Current year:
TBEIM 416.345
394.537 TBEIM
TMU 236.324
236.324 TMU
Total 652.669
630.861 Total
b. Utang pajak b. Taxes payable
30 Juni 2016 31 Desember 2015 June 30, 2016 December 31, 2015
Perusahaan: The Company:
Pasal 42 9.060
2.092 Article 42
Pasal 21 84.289
53.351 Article 21
Pasal 23 22.135
27 Article 23
Pasal 26 12.393
- Article 26
127.877 55.470
Entitas Anak: Subsidiaries:
Pasal 42 4.042
28.886 Article 42
Pasal 15 12.240
14.092 Article 15
Pasal 21 325.516
661.717 Article 21
Pasal 22 -
15.477 Article 22
Pasal 23 286.349
400.340 Article 23
Pasal 26 5.119
- Article 26
Pasal 29 1.464.050
227.983 Article 29
Pajak Pertambahan Nilai 37.941
59.107 Value Added Tax
Pajak Bumi dan Bangunan 47.870
- Tax on land and building
2.183.127 1.407.602
2.311.004 1.463.072
c. Beban pajak c. Tax expense
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan yang ditunjukkan
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain konsolidasian
dengan estimasi rugi fiskal Perusahaan, dan beban
pajak kini Perusahaan untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2016
dan 2015
dan estimasi
utang pajak
penghasilan badan pada tanggal-tanggal tersebut adalah sebagai berikut:
The reconciliation between profit before tax expense benefit as shown in the consolidated
statements of profit or loss and other comprehensive income and the Company’s
estimated taxable loss, and the Company’s current income tax expense for the periods
ended June 30, 2016 and 2015, and the estimated corporate income tax payable as of
those dates are as follows:
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 Juni 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Enam
Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited
And Six Months Period ended June 30, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
79
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
