Neraca laporan keuangan 2012
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2012 dan 2011
(dalam jutaan rupiah)
ASET
2012
I. INVESTASI
1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
2 Saham
3 Obligasi dan MTN
4 Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5 Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6 Unit Penyertaan Reksadana
7 Penyertaan Langsung
8 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9 Pinjaman Hipotik
10 Pembiayaan Murabahah
11 Pembiayaan Mudharabah
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12)
II.
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
BUKAN INVESTASI
Kas dan Bank
Tagihan Premi Penutupan Langsung
Tagihan Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Aset Reasuransi
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
Perangkat Keras Komputer
Aset Tetap Lain
Aset Lain
Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22)
24 Jumlah Aset (13 + 23)
2011
475,135
1,317,521
14,162
565,021
1,201,366
77,264
11,155
10,879
353,592
1,498,755
147,963
1,159,239
42,207
9
89,387
3,801,923
42,207
10
43,808
3,247,757
158,721
717,835
270,190
9,812
2,112,156
101,486
562,673
264,780
8,479
1,625,361
44,392
2,802
18,224
116,169
3,450,301
45,472
1,170
15,951
108,282
2,733,654
7,252,224
5,981,411
Catatan:
a.
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk unit usaha Syariah.
Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi
Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting
Dana Tabarru. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan
secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam
Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
b.
c.
Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy & Siddharta dengan
pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasan mengenai
penyajian kembali laporan keuangan konsolidasi tahun sebelumnya karena
penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 62, "Kontrak
Asuransi" dan PSAK No. 28 (Revisi 2012), "Akuntansi Kontrak Asuransi Kerugian",
dalam laporannya bertanggal 26 April 2013.
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp 9.670
Kurs pada tanggal 31 Desember 2011, 1 US $ : Rp 9.068
d.
e.
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
2012
2011
LIABILITAS
A.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Utang
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bagi Hasil
Utang Zakat
Utang Lain
Liabilitas Asuransi
Jumlah Liabilitas (1 s/d 9)
121,387
182,240
87,970
6,776
38,948
3,925
740,797
2,889,774
4,071,817
II. EKUITAS
11 Modal Disetor
12 Agio Saham
13 Saldo Laba
14 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
15 Komponen Ekuitas Lainnya
16 Jumlah Ekuitas (11 s/d 15)
17 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (10 + 16)
100,000
1,623,953
1,456,454
3,180,407
7,252,224
78,570
180,565
67,911
5,925
23,755
3,343
631,980
2,314,384
3,306,433
100,000
1,454,513
1,120,465
2,674,978
5,981,411
Reasuradur Utama
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
4. PT Tugu Reasuransi Indonesia
20
17.5
4
4
Reasuransi Luar Negeri
1. The TOA Reinsurance Co., Ltd.
2. Everest Reinsurance Co. Ltd.
3. AIOI Nissay Dowa Insurance
4. Mitsui Sumitomo Reinsurance Ltd.
5. Tokio Marine Global Reinsurance Ltd.
6. China Reinsurance (Group) Corporation
3
6
6
15
5
8.5
1.
2.
3.
%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Prof DR. H.M. Amin Suma (pengganti Alm. K.H.E. Fakhruddin Masthuro)
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
Akta penunjukkan Prof DR. H.M. Amin Suma sebagai pengganti Alm. K.H.E. Fakhruddin
Masthuro masih dalam proses.
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
II.
1
2
3
4
URAIAN
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang :
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Murabahah
b. Musyakarah
Investasi pada entitas lain
Properti investasi
Aset lain
Jumlah Aset
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'
yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Kewajiban
5
6
7
8
9
III.
10
11
12
13
IV.
14
15
16
17
18
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
Mudharabah
Dana tabarru'
Jumlah Dana Peserta
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah Ekuitas
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
2012
2011
85,884
43,352
5,358
54,052
13,096
8,728
275
259
9
4,034
138,912
10
2,807
78,952
4,902
2,426
4,145
2,039
1,933
2,547
3,925
852
4
65,056
81,310
3,343
2,415
7
20,621
32,905
12,380
12,380
NO.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujroh dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah Beban
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
2011
Keterangan
2,013,799
26,343
278,954
1,761,188
1,754,523
41,772
221,981
1,574,314
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
1,138,217
265,845
872,372
888,816
1,017,000
244,925
772,075
802,239
B. BTSM 3)
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) 4)
464,641
471,314
(6,673)
882,143
882,143
1,137,415
602,110
350,821
464,641
(113,820)
688,419
688,419
927,924
446,528
297,257
219,797
612,765
14,711
627,476
254,667
201,995
16,407
219,797
175,335
525,858
12,373
538,231
150,188
268,788
10,694
18,713
246,521
265,234
207,835
32,266
240,101
1
240,100
20,661
219,439
335,988
555,427
18,400
218,351
236,751
192,919
13,818
206,737
206,737
12,240
194,497
31,667
226,164
138,912
36,950
(2,845)
34,105
2012
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
3,446
1,182
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi
Pendapatan Investasi Neto
Pendapatan (beban) lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
656
656
4,102
501
501
1,683
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(dalam jutaan rupiah)
PEMILIK PERUSAHAAN
1. Anthoni Salim
2. PT Asian International Investindo
3. PT Lintas Sejahtera Langgeng
4. Raymond Salim
5. Teddy Salim
6. Aylen Salim
7. Renny Salim
8. Sjerra Salim
9. Brenda Salim
10. Sri Rahayu Kartorahardjo
11. Dharmawan Gozali
Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk
qardh
33,00%
32,00%
18,93%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
0,62%
0,40%
2012
32,961
690
133
111
-
-
29,926
24,831
3,813
675
1,932
169
55
6,644
3,089
559
1,819
47
49
5,563
Solvabilitas Dana Perusahaan
A.
B.
6,013
45
6,058
6,058
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
9,272
289.07
187.86
28.16
307.24
217.46
28.86
7,644.41
4,200.26
101.41
97.40
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
A.
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
58,668
13,446
45,222
2011
44,768
10,663
34,105
Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
3,035
25,000
802
25,000
25,000
25,000
Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
20,222
9,105
Keterangan :
*)
Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 15% dari jumlah dana yang dibutuhkan
untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan
dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER -07/
BL/2011.
**)
Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK010/2011 Perhitungan sesuai
dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
***)
Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No.11/PMK010/2011.
2011
93,969
92,577
1,392
42,328
39,874
2,454
2,761
B.
Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
6,450
C.
Kelebihan (Kekurangan) BTS
(5,058)
(307)
D.
Rasio Pencapaian (%) **)
22%
89%
Indikator Keuangan Lainnya
2012
A.
B.
C.
Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
2011
5,500
-
5,500
-
Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
525.66
531.14
Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
Modal Sendiri (%)
20.77
13.28
-
-
137.62
153.53
63.31
73.90
Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Penutupan tidak langsung (%)
E.
Rasio Likuiditas (%)
F.
Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
2011
25,632
2,902
2012
2011
15,009
KOMISARIS DAN DIREKSI
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
: Anthoni Salim
KOMISARIS INDEPENDEN : Indomen Saragih
KOMISARIS
: Phiong, Phillipus Darma
REASURADUR UTAMA
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
1.
2.
3.
%
55
30
15
Dewan Pengawas Syariah
Prof DR. H.M. Amin Suma (pengganti Alm. K.H.E. Fakhruddin Masthuro)
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
Akta penunjukkan Prof DR. H.M. Amin Suma sebagai pengganti Alm. K.H.E. Fakhruddin
Masthuro masih dalam proses.
2011
9,929
765
882
11,576
11,117
Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)
a. 45% x jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan
SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian
dari luar.
c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga
tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan
2012
Jakarta, 30 April 2013
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
D.
78,952
13,617
2,790
1,002
17,409
10,765
352
11,117
20,242
9,929
5,215
569
4,529
381
3,347
B.
545,310
1,064,669
295.24%
2012
32,253
13,617
6,382
2,862
9,392
1,599
5,946
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
URAIAN
Kekayaan yang tersedia untuk qardh
703,445
755,198
207.36%
Tingkat Solvabilitas
12
13
14
11,942
11,942
3,097,659
1,487,680
1,609,979
Informasi Lain
2011
9,644
6,678
-
A.
36,950
8,272
45,222
2012
2011
3,332,218
1,873,575
1,458,643
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Investasi (SAP) terhadap cadangan teknis dan
utang klaim retensi sendiri (%)
c. Rasio Likuiditas (%)
d. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%)
e. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
f. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan Disajikan secara Gross.
2) BTSM = Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko
kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan aset dan liabilitas.
3) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan No. 424/KMK.06/2003 Tanggal
30 September 2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 158/PMK.010/2008 Tanggal 28 Oktober 2008 tentang Perubahan Kedua atas Keputusan
Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003, rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurangkurangnya adalah "120%".
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujroh pengelola
Bagian reasuransi (atas resiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah Pendapatan
2012
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
9,849
5,502
-
C.
14
15
16
17
18
2012
PENDAPATAN UNDERWRITING
Premi Bruto
a. Premi Penutupan Langsung
b. Premi Penutupan Tidak Langsung
c. Komisi Dibayar
Jumlah Premi Bruto (3+4-5)
Premi Reasuransi
a. Premi Reasuransi Dibayar
b. Komisi Reasuransi Diterima
Jumlah Premi Reasuransi (8-9)
Premi Neto (6-10)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri)
b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14)
Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15)
Pendapatan Underwriting Lain Neto
PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17)
BEBAN UNDERWRITING
Beban Klaim
a. Klaim Bruto
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri)
c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri)
Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25)
Beban Underwriting Lain Neto
BEBAN UNDERWRITING (26+27)
HASIL UNDERWRITING (18-28)
Hasil Investasi
Bagi Hasil
Beban Usaha
a. Beban Pemasaran
b. Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban Usaha (32+33)
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35)
Hasil (Beban) Lain
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37)
Zakat
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39)
Pajak Penghasilan
LABA SETELAH PAJAK (40-41)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43)
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah Beban Asuransi
C.
URAIAN
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
URAIAN
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
NO
1
2
3
4
5
6
No.
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
Komisaris dan Direksi
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
: Anthoni Salim
: Indomen Saragih
: Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 30 April 2013
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2012 dan 2011
(dalam jutaan rupiah)
ASET
2012
I. INVESTASI
1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
2 Saham
3 Obligasi dan MTN
4 Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5 Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6 Unit Penyertaan Reksadana
7 Penyertaan Langsung
8 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9 Pinjaman Hipotik
10 Pembiayaan Murabahah
11 Pembiayaan Mudharabah
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12)
II.
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
BUKAN INVESTASI
Kas dan Bank
Tagihan Premi Penutupan Langsung
Tagihan Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Aset Reasuransi
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
Perangkat Keras Komputer
Aset Tetap Lain
Aset Lain
Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22)
24 Jumlah Aset (13 + 23)
2011
475,135
1,317,521
14,162
565,021
1,201,366
77,264
11,155
10,879
353,592
1,498,755
147,963
1,159,239
42,207
9
89,387
3,801,923
42,207
10
43,808
3,247,757
158,721
717,835
270,190
9,812
2,112,156
101,486
562,673
264,780
8,479
1,625,361
44,392
2,802
18,224
116,169
3,450,301
45,472
1,170
15,951
108,282
2,733,654
7,252,224
5,981,411
Catatan:
a.
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk unit usaha Syariah.
Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi
Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting
Dana Tabarru. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan
secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam
Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
b.
c.
Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy & Siddharta dengan
pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasan mengenai
penyajian kembali laporan keuangan konsolidasi tahun sebelumnya karena
penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 62, "Kontrak
Asuransi" dan PSAK No. 28 (Revisi 2012), "Akuntansi Kontrak Asuransi Kerugian",
dalam laporannya bertanggal 26 April 2013.
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp 9.670
Kurs pada tanggal 31 Desember 2011, 1 US $ : Rp 9.068
d.
e.
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
2012
2011
LIABILITAS
A.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Utang
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bagi Hasil
Utang Zakat
Utang Lain
Liabilitas Asuransi
Jumlah Liabilitas (1 s/d 9)
121,387
182,240
87,970
6,776
38,948
3,925
740,797
2,889,774
4,071,817
II. EKUITAS
11 Modal Disetor
12 Agio Saham
13 Saldo Laba
14 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
15 Komponen Ekuitas Lainnya
16 Jumlah Ekuitas (11 s/d 15)
17 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (10 + 16)
100,000
1,623,953
1,456,454
3,180,407
7,252,224
78,570
180,565
67,911
5,925
23,755
3,343
631,980
2,314,384
3,306,433
100,000
1,454,513
1,120,465
2,674,978
5,981,411
Reasuradur Utama
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
4. PT Tugu Reasuransi Indonesia
20
17.5
4
4
Reasuransi Luar Negeri
1. The TOA Reinsurance Co., Ltd.
2. Everest Reinsurance Co. Ltd.
3. AIOI Nissay Dowa Insurance
4. Mitsui Sumitomo Reinsurance Ltd.
5. Tokio Marine Global Reinsurance Ltd.
6. China Reinsurance (Group) Corporation
3
6
6
15
5
8.5
1.
2.
3.
%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Prof DR. H.M. Amin Suma (pengganti Alm. K.H.E. Fakhruddin Masthuro)
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
Akta penunjukkan Prof DR. H.M. Amin Suma sebagai pengganti Alm. K.H.E. Fakhruddin
Masthuro masih dalam proses.
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
II.
1
2
3
4
URAIAN
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang :
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Murabahah
b. Musyakarah
Investasi pada entitas lain
Properti investasi
Aset lain
Jumlah Aset
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'
yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Kewajiban
5
6
7
8
9
III.
10
11
12
13
IV.
14
15
16
17
18
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
Mudharabah
Dana tabarru'
Jumlah Dana Peserta
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah Ekuitas
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
2012
2011
85,884
43,352
5,358
54,052
13,096
8,728
275
259
9
4,034
138,912
10
2,807
78,952
4,902
2,426
4,145
2,039
1,933
2,547
3,925
852
4
65,056
81,310
3,343
2,415
7
20,621
32,905
12,380
12,380
NO.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujroh dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah Beban
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
2011
Keterangan
2,013,799
26,343
278,954
1,761,188
1,754,523
41,772
221,981
1,574,314
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
1,138,217
265,845
872,372
888,816
1,017,000
244,925
772,075
802,239
B. BTSM 3)
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) 4)
464,641
471,314
(6,673)
882,143
882,143
1,137,415
602,110
350,821
464,641
(113,820)
688,419
688,419
927,924
446,528
297,257
219,797
612,765
14,711
627,476
254,667
201,995
16,407
219,797
175,335
525,858
12,373
538,231
150,188
268,788
10,694
18,713
246,521
265,234
207,835
32,266
240,101
1
240,100
20,661
219,439
335,988
555,427
18,400
218,351
236,751
192,919
13,818
206,737
206,737
12,240
194,497
31,667
226,164
138,912
36,950
(2,845)
34,105
2012
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
3,446
1,182
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi
Pendapatan Investasi Neto
Pendapatan (beban) lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
656
656
4,102
501
501
1,683
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(dalam jutaan rupiah)
PEMILIK PERUSAHAAN
1. Anthoni Salim
2. PT Asian International Investindo
3. PT Lintas Sejahtera Langgeng
4. Raymond Salim
5. Teddy Salim
6. Aylen Salim
7. Renny Salim
8. Sjerra Salim
9. Brenda Salim
10. Sri Rahayu Kartorahardjo
11. Dharmawan Gozali
Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk
qardh
33,00%
32,00%
18,93%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
0,62%
0,40%
2012
32,961
690
133
111
-
-
29,926
24,831
3,813
675
1,932
169
55
6,644
3,089
559
1,819
47
49
5,563
Solvabilitas Dana Perusahaan
A.
B.
6,013
45
6,058
6,058
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
9,272
289.07
187.86
28.16
307.24
217.46
28.86
7,644.41
4,200.26
101.41
97.40
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
A.
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
58,668
13,446
45,222
2011
44,768
10,663
34,105
Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
3,035
25,000
802
25,000
25,000
25,000
Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
20,222
9,105
Keterangan :
*)
Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 15% dari jumlah dana yang dibutuhkan
untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan
dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER -07/
BL/2011.
**)
Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK010/2011 Perhitungan sesuai
dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
***)
Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No.11/PMK010/2011.
2011
93,969
92,577
1,392
42,328
39,874
2,454
2,761
B.
Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
6,450
C.
Kelebihan (Kekurangan) BTS
(5,058)
(307)
D.
Rasio Pencapaian (%) **)
22%
89%
Indikator Keuangan Lainnya
2012
A.
B.
C.
Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
2011
5,500
-
5,500
-
Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
525.66
531.14
Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
Modal Sendiri (%)
20.77
13.28
-
-
137.62
153.53
63.31
73.90
Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Penutupan tidak langsung (%)
E.
Rasio Likuiditas (%)
F.
Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
2011
25,632
2,902
2012
2011
15,009
KOMISARIS DAN DIREKSI
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
: Anthoni Salim
KOMISARIS INDEPENDEN : Indomen Saragih
KOMISARIS
: Phiong, Phillipus Darma
REASURADUR UTAMA
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
1.
2.
3.
%
55
30
15
Dewan Pengawas Syariah
Prof DR. H.M. Amin Suma (pengganti Alm. K.H.E. Fakhruddin Masthuro)
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
Akta penunjukkan Prof DR. H.M. Amin Suma sebagai pengganti Alm. K.H.E. Fakhruddin
Masthuro masih dalam proses.
2011
9,929
765
882
11,576
11,117
Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)
a. 45% x jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan
SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian
dari luar.
c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga
tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan
2012
Jakarta, 30 April 2013
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
D.
78,952
13,617
2,790
1,002
17,409
10,765
352
11,117
20,242
9,929
5,215
569
4,529
381
3,347
B.
545,310
1,064,669
295.24%
2012
32,253
13,617
6,382
2,862
9,392
1,599
5,946
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
URAIAN
Kekayaan yang tersedia untuk qardh
703,445
755,198
207.36%
Tingkat Solvabilitas
12
13
14
11,942
11,942
3,097,659
1,487,680
1,609,979
Informasi Lain
2011
9,644
6,678
-
A.
36,950
8,272
45,222
2012
2011
3,332,218
1,873,575
1,458,643
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Investasi (SAP) terhadap cadangan teknis dan
utang klaim retensi sendiri (%)
c. Rasio Likuiditas (%)
d. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%)
e. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
f. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan Disajikan secara Gross.
2) BTSM = Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko
kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan aset dan liabilitas.
3) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan No. 424/KMK.06/2003 Tanggal
30 September 2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 158/PMK.010/2008 Tanggal 28 Oktober 2008 tentang Perubahan Kedua atas Keputusan
Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003, rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurangkurangnya adalah "120%".
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujroh pengelola
Bagian reasuransi (atas resiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah Pendapatan
2012
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
9,849
5,502
-
C.
14
15
16
17
18
2012
PENDAPATAN UNDERWRITING
Premi Bruto
a. Premi Penutupan Langsung
b. Premi Penutupan Tidak Langsung
c. Komisi Dibayar
Jumlah Premi Bruto (3+4-5)
Premi Reasuransi
a. Premi Reasuransi Dibayar
b. Komisi Reasuransi Diterima
Jumlah Premi Reasuransi (8-9)
Premi Neto (6-10)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri)
b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14)
Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15)
Pendapatan Underwriting Lain Neto
PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17)
BEBAN UNDERWRITING
Beban Klaim
a. Klaim Bruto
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri)
c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri)
Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25)
Beban Underwriting Lain Neto
BEBAN UNDERWRITING (26+27)
HASIL UNDERWRITING (18-28)
Hasil Investasi
Bagi Hasil
Beban Usaha
a. Beban Pemasaran
b. Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban Usaha (32+33)
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35)
Hasil (Beban) Lain
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37)
Zakat
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39)
Pajak Penghasilan
LABA SETELAH PAJAK (40-41)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43)
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah Beban Asuransi
C.
URAIAN
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
URAIAN
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
NO
1
2
3
4
5
6
No.
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan rupiah)
Komisaris dan Direksi
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
: Anthoni Salim
: Indomen Saragih
: Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 30 April 2013
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia