Laporan Neraca Keuangan ACA 2015
PT ASURANSI CENTRAL ASIA
Wisma Asia Lantai 10, 12-15
Jalan Letjen S. Parman Kav. 79, Jakarta 11420
Telp. : (021) 56998288, Fax. : (021) 5637951, Email : cust-aca@aca.co.id
Laporan Keuangan
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2015 dan 2014
(dalam jutaan rupiah)
ASET
2015
INVESTASI
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6
Unit Penyertaan Reksadana
7
Penyertaan Langsung
8
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9
Pinjaman Hipotik
10 Pembiayaan Murabahah
11 Pembiayaan Mudharabah
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12)
2014
I.
II. BUKAN INVESTASI
14 Kas dan Bank
15 Tagihan Premi Penutupan Langsung
16 Tagihan Reasuransi
17 Tagihan Hasil Investasi
18 Aset Reasuransi
19 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
20 Perangkat Keras Komputer
21 Aset Tetap Lain
22 Aset Lain
23 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22)
24
Jumlah Aset (13 + 23)
613,730
1,610,881
83,692
733,642
1,401,576
44,721
2,232
15,014
276,344
2,024,500
359,832
2,200,875
45,344
40,796
4,697,519
42,207
106,221
4,904,088
326,915
865,132
494,963
12,675
2,529,986
202,944
839,854
547,620
15,509
2,151,014
42,717
11,745
18,390
225,569
4,528,092
41,979
3,649
20,079
141,249
3,963,897
9,225,611
8,867,985
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp 13.795
Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp 12.440
e.
LIABILI
UTANG
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bagi Hasil
Utang Zakat
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s/d 8)
2015
187,192
180,224
126,228
4,004
75,267
7,014
868,518
1,448,447
II. CADANGAN TEKNIS
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim
12 Jumlah Cadangan Teknis (10+11)
13 Jumlah Liabilitas (9+12)
Catatan:
a.
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Syariah. Laporan
Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laba Rugi Pengelola Unit
Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru.
Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah
sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
c.
Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy, Siddharta & Tanzil dengan
pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya bertanggal 27 April 2016.
d.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
1
2
3
4
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
III. EKUITAS
14 Modal Disetor
15 Agio Saham
16 Saldo Laba
17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
18 Komponen Ekuitas Lainnya
19 Jumlah Ekuitas (14 s/d 18)
20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+19)
2014
No.
1,074,239
2,440,343
3,514,582
1,027,668
2,293,903
3,321,571
4,963,029
4,712,193
100,000
2,119,378
(18,285)
2,061,489
4,262,582
100,000
1,983,976
(40,788)
2,112,604
4,155,792
9,225,611
8,867,985
Reasuradur Utama
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Tugu Reasuransi Indonesia
Reasuransi Luar Negeri
1. Berkley Re Asia
2. General Insurance Corporation of India
3. China Reinsurance (Group) Corporation
4. Partner Reinsurance Europe SE
5. The TOA Reinsurance Co., Ltd.
6. AIOI Nissay Dowa Insurance
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
172,160
118,036
110,716
4,120
95,187
6,497
883,906
1,390,622
%
21
18.5
3
10
10
8
5
5
3
URAIAN
2015
2014
2,945,188
34,249
493,243
2,486,194
2,696,662
23,977
391,447
2,329,192
1,673,736
425,071
1,248,665
1,237,529
1,367,080
353,862
1,013,218
1,315,974
KETERANGAN
1. Prof DR. H.M. Amin Suma
2. DR. K.H. Manarul Hidayat
3. DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
605,884
507,748
98,136
1,335,665
1,335,665
530,811
605,884
(75,073)
1,240,901
1,240,901
1,647,354
743,078
1,558,598
792,612
469,741
555,728
818,289
26,575
844,864
490,801
147,137
18,254
555,728
475,282
846,432
20,420
866,852
374,049
213,649
21,239
138,779
343,920
482,699
173,493
50,157
223,650
20
223,630
39,428
184,202
(28,611)
155,591
64,620
306,565
371,185
237,752
17,833
255,585
70
255,515
21,845
233,670
(131,341)
102,329
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas
(Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap
Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)
d. Perbedaan antara Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi
(Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)
6,378,329
4,857,118
1,521,211
6,017,968
4,574,825
1,443,143
422,151
325,742
Informasi Lain
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
PEMILIK
-
-
55,024
47,197
222,139
264,494
174,627
4,616
878,557
642,654
173.15%
149,953
3,591
790,977
652,166
182.45%
20,232
193.71%
247.13%
10.87%
20,379
177.61%
230.46%
17.06%
102.54%
101.69%
KOMISARIS DAN DIREKSI
1. Anthoni Salim
2. PT Asian International Investindo
3. PT Lintas Sejahtera Langgeng
4. Raymond Salim
5. Teddy Salim
6. Aylen Salim
7. Renny Salim
8. Sjerra Salim
9. Brenda Salim
10. Sri Rahayu Kartorahardjo
11. Dharmawan Gozali
Hotline 24 Jam : 021 - 31 999 100
A S U R A N S I
2014
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
PENDAPATAN UNDERWRITING
Premi Bruto
a. Premi Penutupan Langsung
b. Premi Penutupan Tidak Langsung
c. Komisi Dibayar
Jumlah Premi Bruto (3+4-5)
Premi Reasuransi
a. Premi Reasuransi Dibayar
b. Komisi Reasuransi Diterima
Jumlah Premi Reasuransi (8-9)
Premi Neto (6-10)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri)
b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14)
Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15)
Pendapatan Underwriting Lain Neto
PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17)
BEBAN UNDERWRITING
Beban Klaim
a. Klaim Bruto
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri)
c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri)
Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25)
Beban Underwriting Lain Neto
BEBAN UNDERWRITING (26+27)
HASIL UNDERWRITING (18-28)
Hasil Investasi
Bagi Hasil
Beban Usaha
a. Beban Pemasaran
b. Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban Usaha (32+33)
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35)
Hasil (Beban) Lain
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37)
Zakat
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39)
Pajak Penghasilan
LABA SETELAH PAJAK (40-41)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43)
33,00%
32,00%
18,93%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
0,62%
0,40%
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang
mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
3) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas
paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
2015
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
:
Anthoni Salim
Indomen Saragih
Paul Hardjatmo
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 29 April 2016
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
www.twitter.com/acaasuransi
www.aca.co.id
www.facebook.com/acaasuransi
H
S YA R I A
Laporan Keuangan Unit Syariah
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
NO.
I.
1
2
3
4
URAIAN
2015
7
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang :
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Murabahah
b. Musyakarah
Investasi pada entitas lain
8
9
10
Properti investasi
Aset lain
Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'
yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Kewajiban
5
6
5
6
7
8
9
2014
NO.
119,670
61,240
11,889
109,824
60,152
6,516
261
342
9
9
5,405
198,474
5,844
182,687
4,413
2,625
2,693
5,158
3,682
3,786
7,014
5,256
84
92,212
114,297
6,497
1,177
11
80,892
101,203
III.
10
11
12
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
Mudharabah
Dana tabarru'
21,360
18,687
13
Jumlah Dana Peserta
21,360
18,687
IV.
14
15
16
17
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah Ekuitas
URAIAN
2015
1
2
3
4
5
6
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujroh pengelola
Bagian reasuransi (atas resiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
12
13
14
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah Beban Asuransi
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi
Pendapatan Investasi Neto
Pendapatan (beban) lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
18
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
198,474
36,950
25,847
62,797
2015
1
2
3
4
5
6
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
16,976
1,278
1,100
19,354
16,210
5,029
1,061
22,300
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujroh dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah Beban
7,018
1,088
6,351
3,209
151
17,817
4,262
689
4,213
992
210
10,366
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
1,537
783
2,320
2,320
11,934
559
12,493
12,493
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
16,297
4,231
-
20,768
10,826
-
-
-
(1,093)
10,973
(794)
9,148
805
6,115
1,251
1,121
1,121
7,236
1,251
2,056
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
2014
139,815
136,750
3,065
125,164
122,182
2,982
9,614
9,402
(6,549)
(6,420)
32%
32%
D. Rasio Pencapaian (%) **)
Indikator Keuangan Lainnya
2015
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
Modal Sendiri (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
2014
5,500
-
5,500
-
837.47
619.61
18.75
24.31
-
-
153.78
142.04
93.17
59.94
(dalam jutaan rupiah)
F.
Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
A.
Kekayaan yang tersedia untuk qardh
B.
Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)
a. 70% x jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan
2015
2014
38,739
39,201
REASURADUR UTAMA
Nama Reasuradur
6,730
6,582
356
206
-
-
31,653
32,413
SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian
dari luar.
c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga
tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan
C.
URAIAN
35,173
16,210
6,067
(2,367)
15,263
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
NO
2015
36,962
16,976
8,953
(745)
11,778
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Penutupan tidak langsung (%)
182,687
(dalam jutaan rupiah)
Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
URAIAN
36,950
25,867
62,817
2014
Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk
qardh
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia, Tbk.
Dewan Pengawas Syariah
1.
2.
3.
Prof DR. H.M. Amin Suma
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
2014
Solvabilitas Dana Perusahaan
Komisaris dan Direksi
2015
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2014
DEWAN KOMISARIS
87,905
25,088
62,817
81,680
18,883
62,797
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
7,086
25,000
6,788
25,000
25,000
25,000
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
37,817
37,797
Keterangan :
*)
Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30% dari jumlah dana yang
dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK.010/2011 Perhitungan
sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
No. 11/PMK.010/2011.
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
:
Anthoni Salim
Indomen Saragih
Paul Hardjatmo
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 29 April 2016
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
%
55
30
15
Wisma Asia Lantai 10, 12-15
Jalan Letjen S. Parman Kav. 79, Jakarta 11420
Telp. : (021) 56998288, Fax. : (021) 5637951, Email : cust-aca@aca.co.id
Laporan Keuangan
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2015 dan 2014
(dalam jutaan rupiah)
ASET
2015
INVESTASI
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6
Unit Penyertaan Reksadana
7
Penyertaan Langsung
8
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9
Pinjaman Hipotik
10 Pembiayaan Murabahah
11 Pembiayaan Mudharabah
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12)
2014
I.
II. BUKAN INVESTASI
14 Kas dan Bank
15 Tagihan Premi Penutupan Langsung
16 Tagihan Reasuransi
17 Tagihan Hasil Investasi
18 Aset Reasuransi
19 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
20 Perangkat Keras Komputer
21 Aset Tetap Lain
22 Aset Lain
23 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22)
24
Jumlah Aset (13 + 23)
613,730
1,610,881
83,692
733,642
1,401,576
44,721
2,232
15,014
276,344
2,024,500
359,832
2,200,875
45,344
40,796
4,697,519
42,207
106,221
4,904,088
326,915
865,132
494,963
12,675
2,529,986
202,944
839,854
547,620
15,509
2,151,014
42,717
11,745
18,390
225,569
4,528,092
41,979
3,649
20,079
141,249
3,963,897
9,225,611
8,867,985
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp 13.795
Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp 12.440
e.
LIABILI
UTANG
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bagi Hasil
Utang Zakat
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s/d 8)
2015
187,192
180,224
126,228
4,004
75,267
7,014
868,518
1,448,447
II. CADANGAN TEKNIS
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim
12 Jumlah Cadangan Teknis (10+11)
13 Jumlah Liabilitas (9+12)
Catatan:
a.
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Syariah. Laporan
Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laba Rugi Pengelola Unit
Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru.
Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah
sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
c.
Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy, Siddharta & Tanzil dengan
pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya bertanggal 27 April 2016.
d.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
1
2
3
4
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
III. EKUITAS
14 Modal Disetor
15 Agio Saham
16 Saldo Laba
17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
18 Komponen Ekuitas Lainnya
19 Jumlah Ekuitas (14 s/d 18)
20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+19)
2014
No.
1,074,239
2,440,343
3,514,582
1,027,668
2,293,903
3,321,571
4,963,029
4,712,193
100,000
2,119,378
(18,285)
2,061,489
4,262,582
100,000
1,983,976
(40,788)
2,112,604
4,155,792
9,225,611
8,867,985
Reasuradur Utama
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Tugu Reasuransi Indonesia
Reasuransi Luar Negeri
1. Berkley Re Asia
2. General Insurance Corporation of India
3. China Reinsurance (Group) Corporation
4. Partner Reinsurance Europe SE
5. The TOA Reinsurance Co., Ltd.
6. AIOI Nissay Dowa Insurance
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
172,160
118,036
110,716
4,120
95,187
6,497
883,906
1,390,622
%
21
18.5
3
10
10
8
5
5
3
URAIAN
2015
2014
2,945,188
34,249
493,243
2,486,194
2,696,662
23,977
391,447
2,329,192
1,673,736
425,071
1,248,665
1,237,529
1,367,080
353,862
1,013,218
1,315,974
KETERANGAN
1. Prof DR. H.M. Amin Suma
2. DR. K.H. Manarul Hidayat
3. DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
605,884
507,748
98,136
1,335,665
1,335,665
530,811
605,884
(75,073)
1,240,901
1,240,901
1,647,354
743,078
1,558,598
792,612
469,741
555,728
818,289
26,575
844,864
490,801
147,137
18,254
555,728
475,282
846,432
20,420
866,852
374,049
213,649
21,239
138,779
343,920
482,699
173,493
50,157
223,650
20
223,630
39,428
184,202
(28,611)
155,591
64,620
306,565
371,185
237,752
17,833
255,585
70
255,515
21,845
233,670
(131,341)
102,329
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas
(Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap
Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)
d. Perbedaan antara Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi
(Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)
6,378,329
4,857,118
1,521,211
6,017,968
4,574,825
1,443,143
422,151
325,742
Informasi Lain
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
PEMILIK
-
-
55,024
47,197
222,139
264,494
174,627
4,616
878,557
642,654
173.15%
149,953
3,591
790,977
652,166
182.45%
20,232
193.71%
247.13%
10.87%
20,379
177.61%
230.46%
17.06%
102.54%
101.69%
KOMISARIS DAN DIREKSI
1. Anthoni Salim
2. PT Asian International Investindo
3. PT Lintas Sejahtera Langgeng
4. Raymond Salim
5. Teddy Salim
6. Aylen Salim
7. Renny Salim
8. Sjerra Salim
9. Brenda Salim
10. Sri Rahayu Kartorahardjo
11. Dharmawan Gozali
Hotline 24 Jam : 021 - 31 999 100
A S U R A N S I
2014
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
PENDAPATAN UNDERWRITING
Premi Bruto
a. Premi Penutupan Langsung
b. Premi Penutupan Tidak Langsung
c. Komisi Dibayar
Jumlah Premi Bruto (3+4-5)
Premi Reasuransi
a. Premi Reasuransi Dibayar
b. Komisi Reasuransi Diterima
Jumlah Premi Reasuransi (8-9)
Premi Neto (6-10)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri)
b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14)
Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15)
Pendapatan Underwriting Lain Neto
PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17)
BEBAN UNDERWRITING
Beban Klaim
a. Klaim Bruto
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri)
c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri)
Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25)
Beban Underwriting Lain Neto
BEBAN UNDERWRITING (26+27)
HASIL UNDERWRITING (18-28)
Hasil Investasi
Bagi Hasil
Beban Usaha
a. Beban Pemasaran
b. Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban Usaha (32+33)
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35)
Hasil (Beban) Lain
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37)
Zakat
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39)
Pajak Penghasilan
LABA SETELAH PAJAK (40-41)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43)
33,00%
32,00%
18,93%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
0,62%
0,40%
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang
mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
3) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas
paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
2015
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
:
Anthoni Salim
Indomen Saragih
Paul Hardjatmo
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 29 April 2016
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
www.twitter.com/acaasuransi
www.aca.co.id
www.facebook.com/acaasuransi
H
S YA R I A
Laporan Keuangan Unit Syariah
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
NO.
I.
1
2
3
4
URAIAN
2015
7
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang :
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Murabahah
b. Musyakarah
Investasi pada entitas lain
8
9
10
Properti investasi
Aset lain
Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'
yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Kewajiban
5
6
5
6
7
8
9
2014
NO.
119,670
61,240
11,889
109,824
60,152
6,516
261
342
9
9
5,405
198,474
5,844
182,687
4,413
2,625
2,693
5,158
3,682
3,786
7,014
5,256
84
92,212
114,297
6,497
1,177
11
80,892
101,203
III.
10
11
12
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
Mudharabah
Dana tabarru'
21,360
18,687
13
Jumlah Dana Peserta
21,360
18,687
IV.
14
15
16
17
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah Ekuitas
URAIAN
2015
1
2
3
4
5
6
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujroh pengelola
Bagian reasuransi (atas resiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
12
13
14
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah Beban Asuransi
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi
Pendapatan Investasi Neto
Pendapatan (beban) lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
18
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
198,474
36,950
25,847
62,797
2015
1
2
3
4
5
6
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
16,976
1,278
1,100
19,354
16,210
5,029
1,061
22,300
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujroh dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah Beban
7,018
1,088
6,351
3,209
151
17,817
4,262
689
4,213
992
210
10,366
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
1,537
783
2,320
2,320
11,934
559
12,493
12,493
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
16,297
4,231
-
20,768
10,826
-
-
-
(1,093)
10,973
(794)
9,148
805
6,115
1,251
1,121
1,121
7,236
1,251
2,056
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
2014
139,815
136,750
3,065
125,164
122,182
2,982
9,614
9,402
(6,549)
(6,420)
32%
32%
D. Rasio Pencapaian (%) **)
Indikator Keuangan Lainnya
2015
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
Modal Sendiri (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
2014
5,500
-
5,500
-
837.47
619.61
18.75
24.31
-
-
153.78
142.04
93.17
59.94
(dalam jutaan rupiah)
F.
Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
A.
Kekayaan yang tersedia untuk qardh
B.
Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)
a. 70% x jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan
2015
2014
38,739
39,201
REASURADUR UTAMA
Nama Reasuradur
6,730
6,582
356
206
-
-
31,653
32,413
SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian
dari luar.
c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga
tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan
C.
URAIAN
35,173
16,210
6,067
(2,367)
15,263
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
NO
2015
36,962
16,976
8,953
(745)
11,778
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Penutupan tidak langsung (%)
182,687
(dalam jutaan rupiah)
Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
URAIAN
36,950
25,867
62,817
2014
Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk
qardh
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia, Tbk.
Dewan Pengawas Syariah
1.
2.
3.
Prof DR. H.M. Amin Suma
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
2014
Solvabilitas Dana Perusahaan
Komisaris dan Direksi
2015
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2014
DEWAN KOMISARIS
87,905
25,088
62,817
81,680
18,883
62,797
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
7,086
25,000
6,788
25,000
25,000
25,000
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
37,817
37,797
Keterangan :
*)
Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30% dari jumlah dana yang
dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK.010/2011 Perhitungan
sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
No. 11/PMK.010/2011.
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
:
Anthoni Salim
Indomen Saragih
Paul Hardjatmo
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 29 April 2016
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
%
55
30
15