Neraca laporan keuangan 2013
ASET
INVESTASI
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6
Unit Penyertaan Reksadana
7
Penyertaan Langsung
8
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9
Pinjaman Hipotik
10 Pembiayaan Murabahah
11 Pembiayaan Mudharabah
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2013 dan 2012
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
2013
2012
585,772
1,394,528
21,883
475,135
1,317,521
14,162
18,892
11,155
346,996
2,267,116
353,592
1,498,755
42,207
100,926
4,778,320
42,207
89,396
3,801,923
182,396
830,657
460,719
13,847
2,320,734
158,721
717,835
270,190
9,812
2,112,156
43,768
2,759
18,601
107,821
3,981,302
44,392
2,802
18,224
116,169
3,450,301
8,759,622
7,252,224
I.
I.
1
2
3
4
II. BUKAN INVESTASI
14 Kas dan Bank
15 Tagihan Premi Penutupan Langsung
16 Tagihan Reasuransi
17 Tagihan Hasil Investasi
18 Aset Reasuransi
19 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
20 Perangkat Keras Komputer
21 Aset Tetap Lain
22 Aset Lain
23 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22)
24
Jumlah Aset (13 + 23)
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp 12.189
Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp 9.670
e.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
LIABILI
UTANG
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bagi Hasil
Utang Zakat
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s/d 8)
II. CADANGAN TEKNIS
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim
12 Jumlah Cadangan Teknis (10+11)
13 Jumlah Liabilitas (9+12)
Catatan:
a.
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Syariah. Laporan
Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laba Rugi Pengelola Unit
Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru.
Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah
sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
c.
Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy & Siddharta dengan
pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya bertanggal 25 April 2014.
d.
LIABILITAS DAN EKUITAS
III. EKUITAS
14 Modal Disetor
15 Agio Saham
16 Saldo Laba
17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
18 Komponen Ekuitas Lainnya
19 Jumlah Ekuitas (14 s/d 18)
20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+19)
2013
2012
147,915
170,274
98,136
7,116
43,009
5,031
820,914
1,292,395
121,387
182,240
87,970
6,776
38,948
3,925
740,797
1,182,043
951,124
2,387,809
3,338,933
957,202
1,932,572
2,889,774
4,631,328
4,071,817
100,000
1,796,574
2,231,720
4,128,294
100,000
1,623,953
1,456,454
3,180,407
8,759,622
7,252,224
Reasuradur Utama
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Tugu Reasuransi Indonesia
4. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
%
20
17.5
4
2
Reasuransi Luar Negeri
1. Berkley Insurance Company
2. Everest Reinsurance Co. Ltd.
3. China Reinsurance (Group) Corporation
4. AIOI Nissay Dowa Insurance
5. Tokio Marine Global Reinsurance Ltd.
6. The TOA Reinsurance Co., Ltd.
10
10
8
6
5
3
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
1. Prof DR. H.M. Amin Suma
2. DR. K.H. Manarul Hidayat
3. DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
PENDAPATAN UNDERWRITING
Premi Bruto
a. Premi Penutupan Langsung
b. Premi Penutupan Tidak Langsung
c. Komisi Dibayar
Jumlah Premi Bruto (3+4-5)
Premi Reasuransi
a. Premi Reasuransi Dibayar
b. Komisi Reasuransi Diterima
Jumlah Premi Reasuransi (8-9)
Premi Neto (6-10)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri)
b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14)
Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15)
Pendapatan Underwriting Lain Neto
PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17)
BEBAN UNDERWRITING
Beban Klaim
a. Klaim Bruto
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri)
c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri)
Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25)
Beban Underwriting Lain Neto
BEBAN UNDERWRITING (26+27)
HASIL UNDERWRITING (18-28)
Hasil Investasi
Bagi Hasil
Beban Usaha
a. Beban Pemasaran
b. Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban Usaha (32+33)
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35)
Hasil (Beban) Lain
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37)
Zakat
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39)
Pajak Penghasilan
LABA SETELAH PAJAK (40-41)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43)
2012
KETERANGAN
2013
2,305,945
30,413
322,795
2,013,563
2,013,799
26,343
278,954
1,761,188
1,208,440
303,576
904,864
1,108,699
1,138,217
265,845
872,372
888,816
471,314
530,811
(59,497)
1,049,202
1,049,202
464,641
471,314
(6,673)
882,143
882,143
1,369,625
735,488
1,137,415
602,110
475,282
297,257
812,162
15,748
827,910
221,292
202,203
16,612
297,257
219,797
612,765
14,711
627,476
254,667
201,995
16,407
24,842
267,887
292,729
147,378
117,606
264,984
264,984
43,462
221,522
775,266
996,788
18,713
246,521
265,234
207,835
32,266
240,101
1
240,100
20,661
219,439
335,988
555,427
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas
(Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap
Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)
d. Perbedaan antara Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi
(Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)
PEMILIK PERUSAHAAN
Properti investasi
Aset lain
Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'
yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Kewajiban
2012
33,00%
32,00%
18,93%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
0,62%
0,40%
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang
mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
3) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas
paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
NO.
97,870
51,471
6,295
85,884
43,352
5,358
264
275
9
9
-
-
4,914
160,823
4,034
138,912
7,526
2,949
4,580
4,902
2,426
4,145
5,031
2,281
5
70,194
92,566
3,925
852
4
65,056
81,310
URAIAN
2013
1
2
3
4
5
6
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujroh pengelola
Bagian reasuransi (atas resiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
17,952
13
Jumlah Dana Peserta
17,952
32,253
13,617
6,382
2,862
9,392
26,578
12,733
-
9,849
5,502
-
-
-
434
14,279
1,599
5,946
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
1,911
3,446
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi
Pendapatan Investasi Neto
Pendapatan (beban) lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
739
739
2,650
656
656
4,102
IV.
14
15
16
17
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah Ekuitas
18
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
URAIAN
36,950
13,355
50,305
36,950
8,272
45,222
160,823
138,912
Kekayaan yang tersedia untuk qardh
Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)
a. 45% x jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan
NO
URAIAN
1
2
3
4
5
6
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujroh dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah Beban
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
2013
15,678
934
813
17,425
4,313
772
2,769
384
108
8,346
9,079
1,004
10,083
10,083
Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk
qardh
2013
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) **)
3,813
675
1,932
169
55
6,644
10,765
352
11,117
11,117
101.41%
2012
108,961
106,995
1,966
93,969
92,577
1,392
8,974
6,450
(7,008)
(5,058)
22%
22%
Indikator Keuangan Lainnya
2013
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
Modal Sendiri (%)
Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
2012
5,500
-
5,500
-
458.52
525.66
32.18
20.77
-
-
137.59
137.62
88.20
63.31
REASURADUR UTAMA
32,961
4,038
2,902
167
133
-
-
30,511
29,926
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
Dewan Pengawas Syariah
1.
2.
3.
Prof DR. H.M. Amin Suma
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
Komisaris dan Direksi
Solvabilitas Dana Perusahaan
2013
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
107.32%
2012
34,716
2012
13,617
2,790
1,002
17,409
15,009
187.86%
301.50%
22.67%
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
(dalam jutaan rupiah)
C.
14,258
135.56%
241.02%
19.10%
:
:
:
:
E. Rasio Likuiditas (%)
SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian
dari luar.
c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga
tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
84,486
703,445
755,198
207.36%
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
Nama Reasuradur
B.
268,495
184,545
2,828
657,122
710,788
208.17%
Anthoni Salim
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
Indomen Saragih
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
F.
A.
229,907
:
:
:
:
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Penutupan tidak langsung (%)
12,380
30,520
2013
40,609
15,678
6,117
2,624
16,190
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah Beban Asuransi
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
-
40,976
Tingkat Solvabilitas
12
13
14
(dalam jutaan rupiah)
319,944
-
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
KOMISARIS
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
12,380
198,866
Jakarta, 30 April 2014
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
2012
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
Mudharabah
Dana tabarru'
3,332,218
1,873,575
1,458,643
KOMISARIS DAN DIREKSI
1. Anthoni Salim
2. PT Asian International Investindo
3. PT Lintas Sejahtera Langgeng
4. Raymond Salim
5. Teddy Salim
6. Aylen Salim
7. Renny Salim
8. Sjerra Salim
9. Brenda Salim
10. Sri Rahayu Kartorahardjo
11. Dharmawan Gozali
(dalam jutaan rupiah)
2013
5,905,130
4,537,220
1,367,910
Informasi Lain
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
URAIAN
2012
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
(dalam jutaan rupiah)
8
9
10
III.
10
11
12
2013
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
7
5
6
7
8
9
URAIAN
(dalam jutaan rupiah)
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang :
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Murabahah
b. Musyakarah
Investasi pada entitas lain
5
6
(dalam jutaan rupiah)
No.
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
NO.
I.
1
2
3
4
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
2012
61,248
10,943
50,305
58,668
13,446
45,222
4,205
25,000
3,035
25,000
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
25,000
25,000
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
25,305
20,222
Keterangan :
*)
Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 15% dari jumlah dana yang
dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK.010/2011 Perhitungan
sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
No. 11/PMK.010/2011.
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
KOMISARIS
:
:
:
:
Anthoni Salim
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
Indomen Saragih
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 30 April 2014
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
%
55
30
15
INVESTASI
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6
Unit Penyertaan Reksadana
7
Penyertaan Langsung
8
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9
Pinjaman Hipotik
10 Pembiayaan Murabahah
11 Pembiayaan Mudharabah
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2013 dan 2012
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
2013
2012
585,772
1,394,528
21,883
475,135
1,317,521
14,162
18,892
11,155
346,996
2,267,116
353,592
1,498,755
42,207
100,926
4,778,320
42,207
89,396
3,801,923
182,396
830,657
460,719
13,847
2,320,734
158,721
717,835
270,190
9,812
2,112,156
43,768
2,759
18,601
107,821
3,981,302
44,392
2,802
18,224
116,169
3,450,301
8,759,622
7,252,224
I.
I.
1
2
3
4
II. BUKAN INVESTASI
14 Kas dan Bank
15 Tagihan Premi Penutupan Langsung
16 Tagihan Reasuransi
17 Tagihan Hasil Investasi
18 Aset Reasuransi
19 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
20 Perangkat Keras Komputer
21 Aset Tetap Lain
22 Aset Lain
23 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22)
24
Jumlah Aset (13 + 23)
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp 12.189
Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp 9.670
e.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
LIABILI
UTANG
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bagi Hasil
Utang Zakat
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s/d 8)
II. CADANGAN TEKNIS
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim
12 Jumlah Cadangan Teknis (10+11)
13 Jumlah Liabilitas (9+12)
Catatan:
a.
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Syariah. Laporan
Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laba Rugi Pengelola Unit
Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru.
Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah
sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
c.
Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy & Siddharta dengan
pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya bertanggal 25 April 2014.
d.
LIABILITAS DAN EKUITAS
III. EKUITAS
14 Modal Disetor
15 Agio Saham
16 Saldo Laba
17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
18 Komponen Ekuitas Lainnya
19 Jumlah Ekuitas (14 s/d 18)
20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+19)
2013
2012
147,915
170,274
98,136
7,116
43,009
5,031
820,914
1,292,395
121,387
182,240
87,970
6,776
38,948
3,925
740,797
1,182,043
951,124
2,387,809
3,338,933
957,202
1,932,572
2,889,774
4,631,328
4,071,817
100,000
1,796,574
2,231,720
4,128,294
100,000
1,623,953
1,456,454
3,180,407
8,759,622
7,252,224
Reasuradur Utama
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Tugu Reasuransi Indonesia
4. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
%
20
17.5
4
2
Reasuransi Luar Negeri
1. Berkley Insurance Company
2. Everest Reinsurance Co. Ltd.
3. China Reinsurance (Group) Corporation
4. AIOI Nissay Dowa Insurance
5. Tokio Marine Global Reinsurance Ltd.
6. The TOA Reinsurance Co., Ltd.
10
10
8
6
5
3
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
1. Prof DR. H.M. Amin Suma
2. DR. K.H. Manarul Hidayat
3. DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
PENDAPATAN UNDERWRITING
Premi Bruto
a. Premi Penutupan Langsung
b. Premi Penutupan Tidak Langsung
c. Komisi Dibayar
Jumlah Premi Bruto (3+4-5)
Premi Reasuransi
a. Premi Reasuransi Dibayar
b. Komisi Reasuransi Diterima
Jumlah Premi Reasuransi (8-9)
Premi Neto (6-10)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri)
b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14)
Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15)
Pendapatan Underwriting Lain Neto
PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17)
BEBAN UNDERWRITING
Beban Klaim
a. Klaim Bruto
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri)
c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri)
Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25)
Beban Underwriting Lain Neto
BEBAN UNDERWRITING (26+27)
HASIL UNDERWRITING (18-28)
Hasil Investasi
Bagi Hasil
Beban Usaha
a. Beban Pemasaran
b. Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban Usaha (32+33)
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35)
Hasil (Beban) Lain
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37)
Zakat
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39)
Pajak Penghasilan
LABA SETELAH PAJAK (40-41)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43)
2012
KETERANGAN
2013
2,305,945
30,413
322,795
2,013,563
2,013,799
26,343
278,954
1,761,188
1,208,440
303,576
904,864
1,108,699
1,138,217
265,845
872,372
888,816
471,314
530,811
(59,497)
1,049,202
1,049,202
464,641
471,314
(6,673)
882,143
882,143
1,369,625
735,488
1,137,415
602,110
475,282
297,257
812,162
15,748
827,910
221,292
202,203
16,612
297,257
219,797
612,765
14,711
627,476
254,667
201,995
16,407
24,842
267,887
292,729
147,378
117,606
264,984
264,984
43,462
221,522
775,266
996,788
18,713
246,521
265,234
207,835
32,266
240,101
1
240,100
20,661
219,439
335,988
555,427
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas
(Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap
Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)
d. Perbedaan antara Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi
(Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)
PEMILIK PERUSAHAAN
Properti investasi
Aset lain
Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'
yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Kewajiban
2012
33,00%
32,00%
18,93%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
0,62%
0,40%
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang
mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
3) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas
paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
NO.
97,870
51,471
6,295
85,884
43,352
5,358
264
275
9
9
-
-
4,914
160,823
4,034
138,912
7,526
2,949
4,580
4,902
2,426
4,145
5,031
2,281
5
70,194
92,566
3,925
852
4
65,056
81,310
URAIAN
2013
1
2
3
4
5
6
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujroh pengelola
Bagian reasuransi (atas resiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
17,952
13
Jumlah Dana Peserta
17,952
32,253
13,617
6,382
2,862
9,392
26,578
12,733
-
9,849
5,502
-
-
-
434
14,279
1,599
5,946
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
1,911
3,446
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi
Pendapatan Investasi Neto
Pendapatan (beban) lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
739
739
2,650
656
656
4,102
IV.
14
15
16
17
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah Ekuitas
18
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
URAIAN
36,950
13,355
50,305
36,950
8,272
45,222
160,823
138,912
Kekayaan yang tersedia untuk qardh
Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)
a. 45% x jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan
NO
URAIAN
1
2
3
4
5
6
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujroh dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah Beban
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
2013
15,678
934
813
17,425
4,313
772
2,769
384
108
8,346
9,079
1,004
10,083
10,083
Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk
qardh
2013
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) **)
3,813
675
1,932
169
55
6,644
10,765
352
11,117
11,117
101.41%
2012
108,961
106,995
1,966
93,969
92,577
1,392
8,974
6,450
(7,008)
(5,058)
22%
22%
Indikator Keuangan Lainnya
2013
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
Modal Sendiri (%)
Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
2012
5,500
-
5,500
-
458.52
525.66
32.18
20.77
-
-
137.59
137.62
88.20
63.31
REASURADUR UTAMA
32,961
4,038
2,902
167
133
-
-
30,511
29,926
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
Dewan Pengawas Syariah
1.
2.
3.
Prof DR. H.M. Amin Suma
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
Komisaris dan Direksi
Solvabilitas Dana Perusahaan
2013
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
107.32%
2012
34,716
2012
13,617
2,790
1,002
17,409
15,009
187.86%
301.50%
22.67%
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
(dalam jutaan rupiah)
C.
14,258
135.56%
241.02%
19.10%
:
:
:
:
E. Rasio Likuiditas (%)
SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian
dari luar.
c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga
tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
84,486
703,445
755,198
207.36%
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
Nama Reasuradur
B.
268,495
184,545
2,828
657,122
710,788
208.17%
Anthoni Salim
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
Indomen Saragih
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
F.
A.
229,907
:
:
:
:
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Penutupan tidak langsung (%)
12,380
30,520
2013
40,609
15,678
6,117
2,624
16,190
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah Beban Asuransi
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
-
40,976
Tingkat Solvabilitas
12
13
14
(dalam jutaan rupiah)
319,944
-
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
KOMISARIS
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
12,380
198,866
Jakarta, 30 April 2014
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
2012
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
Mudharabah
Dana tabarru'
3,332,218
1,873,575
1,458,643
KOMISARIS DAN DIREKSI
1. Anthoni Salim
2. PT Asian International Investindo
3. PT Lintas Sejahtera Langgeng
4. Raymond Salim
5. Teddy Salim
6. Aylen Salim
7. Renny Salim
8. Sjerra Salim
9. Brenda Salim
10. Sri Rahayu Kartorahardjo
11. Dharmawan Gozali
(dalam jutaan rupiah)
2013
5,905,130
4,537,220
1,367,910
Informasi Lain
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
URAIAN
2012
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
(dalam jutaan rupiah)
8
9
10
III.
10
11
12
2013
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
7
5
6
7
8
9
URAIAN
(dalam jutaan rupiah)
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang :
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Murabahah
b. Musyakarah
Investasi pada entitas lain
5
6
(dalam jutaan rupiah)
No.
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
NO.
I.
1
2
3
4
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
2012
61,248
10,943
50,305
58,668
13,446
45,222
4,205
25,000
3,035
25,000
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
25,000
25,000
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
25,305
20,222
Keterangan :
*)
Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 15% dari jumlah dana yang
dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK.010/2011 Perhitungan
sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
No. 11/PMK.010/2011.
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
KOMISARIS
:
:
:
:
Anthoni Salim
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
Indomen Saragih
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 30 April 2014
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
%
55
30
15