Laporan Keuangan Publikasi Neraca 31 12 2013 dan 31 12 2012
2
Seramdi Iklan
Sabtu
12 April 2013
INDONESIA
serambinews.com
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
NO
POS - POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam \
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
31 Des 2013
31 Des 2012
363,936
1,106,754
1,783,378
-
344,531
10,000
48,961
459,027
12,007
-
-
-
8,937,044
1,261,044
330
8,549,509
1,043,954
330
(288,123)
(2,374)
2,896
(1,145)
356,568
(193,087)
(268,762)
(2,374)
2,855
(509)
342,428
(174,824)
474
3,148
849
2,563
9,070
301,366
15,250,212
266,148
13,487,270
4,383,942
3,994,882
2,266,065
1,104,592
1,118
1,073,077
-
4,393,084
3,316,705
2,190,727
771,820
1,638
632,208
-
15,000
8,327
15,000
6,544
4,917
705,475
13,557,395
440,187
11,767,912
1,500,000
(638,562)
-
1,500,000
(641,312)
-
9,943
-
2,750
-
-
-
17,443
-
131,940
-
288,845
143,873
230,180
142,022
371,275
1,692,817
1,692,817
15,250,212
353,777
1,719,357
1,719,357
13,487,270
POS - POS
I.
II.
III.
IV.
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
RASIO
-
-
-
-
-
-
74,279
-
104,107
-
-
-
-
-
-
-
-
-
135,928
-
50,568
-
Rasio Kinerja
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif BermasalahTerhadapTotal
Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset KeuanganTerhadap Aset
Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
1 a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
2 Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
31 Des 2013
31 Des 2013
NO
31 Des 2012
1,444,903
-
1,358,959
-
385,170
1,059,733
364,046
994,913
151,139
157,900
-
-
67
12,821
138,251
742,100
51
13,504
144,346
732,198
-
-
162,852
2,996
-
131,848
712
-
318,610
27,725
229,917
(590,961)
468,772
344,665
16,876
238,097
(574,298)
420,615
35,759
35,759
504,531
56,103
56,103
476,718
(134,515)
1,259
371,275
(130,752)
7,811
353,777
-
-
17,443
-
54,005
-
388,718
407,782
371,275
353,777
388,718
-
407,782
-
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
No.
I.
882,700
-
31 Des 2012
17.56
17.82
1.86
2.15
2.34
2.64
2.21
2.78
1.01
3.44
23.57
7.03
70.72
86.80
2.26
3.30
1.56
3.66
23.31
7.87
71.51
89.89
-
-
-
-
9.86
-
9.26
-
POS - POS
KOMPONEN MODAL
(Dalam Jutaan Rupiah)
KOMPONEN MODAL
A. Modal Inti
1. Modal disetor
2. Cadangan Tambahan Modal
2.1. Faktor penambah *)
a. Agio
b. Modal Sumbangan
c . Cadangan umum
d. Cadangan tujuan
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%)
g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h. Dana setoran modal
i. Waran yang diterbitkan (50%)
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi
berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang *)
a. Disagio
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai
wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual
f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan
nilai atas aset produktif
g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang
wajib dihitung
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan
dalam trading book
3. Modal inovatif *)
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4. Faktor Pengurang Modal Inti *)
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
5. Kepentingan Non Pengendali
B. Modal Pelengkap
1. Level Atas (Upper Tier2) *)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR)
1.9 Pendapatan komprehensif lain: Keuntungan dari peningkatan nilai
wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%)
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *)
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *)
3.1 Penyertaan (50%)
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)
E . MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)
TOTALMODALINTI,MODALPELENGKAP,DANMODALPELENGKAPTAMBAHANYANG
DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A+B-C+E)
IV ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **)
V
ASETTERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL
VI ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL { II:(IV+V)}
VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT, RISIKO OPERASIONAL
DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)}
1,482,208
861,438
620,935
631,861
288,845
143,873
189,199
9,943
-
1,407,723
858,688
549,200
558,027
230,180
142,022
183,074
2,750
-
10,925
-
8,827
-
-
-
10,925
8,827
165
165
86,704
86,869
86,869
165
165
80,828
80,993
80,993
165
165
-
165
165
-
-
-
1,568,913
1,488,551
1,568,913
6,930,493
1,984,630
19,061
1,488,551
6,453,565
1,875,286
25,852
17.60
17.87
17.56
17.82
32,338
72,452
313,459
(2,373)
1,242,949
(14,870)
11,847
(52)
12,877
(783)
3,170
16,193
(13,645)
4,157
1,677,719
27,478
107,537
343,121
(2,373)
1,030,710
(12,996)
9,855
(44)
8,823
(12)
2,326
14,592
(11,964)
3,830
1,520,883
491,540
19,407
312,100
178,723
250,367
19,985
318,500
361,316
433,526
347,374
179,527
2,222
60,674
1,677,719
174,079
940
48,322
1,520,883
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
125,477
960
25,015
1,896
16,169
169,517
106,776
1,584
10,621
253
11,387
130,621
25,015
23,645
48,660
10,123
21,280
31,403
120,857
99,218
232
2,996
13,053
24,442
9,601
50,324
70,533
165,139
174,998
(9,859)
60,674
71
1,458
11,851
22,935
7,009
43,324
55,894
123,726
131,298
(7,572)
48,322
(Dalam Jutaan Rupiah)
1
2
3
4
Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan
Garansi iB Yang Diberikan
Lainnya
M
Jumlah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,138
-
-
-
-
-
1,138
-
7,005
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7,005
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
31 Des 2013
31 Des 2012
732
141,998
4,625
125
139,230
3,459
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,308,044
-
-
-
-
-
2,308,044
-
1,783,378
-
-
-
-
-
1,783,378
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
354,531
-
-
-
-
-
354,531
-
471,034
-
-
-
-
-
471,034
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48,961
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,139,293
-
138,115
-
3,201
-
7,107
-
191,944
-
1,479,660
-
1,084,075
-
134,317
-
4,981
-
11,512
-
270,414
-
8,567,875
-
68,401
-
3,644
-
2,733
-
74,637
-
8,717,290
-
7,949,257
-
102,613
-
1,471
-
133
-
27,685
-
1,505,299
8,081,159
3,386
3,708
-
106
-
200
-
7,390.00
920
-
10,776
384,691
330
-
8,899
379,757
330
-
370,147
330
-
6,421
-
169
-
43
-
1,974
-
8,899
378,754
330
-
1,166,828
474
-
-
-
-
1,166,828
474
986,807
849
-
-
-
-
986,807
849
290,497
355,712
14.52
CKPN
Individual
Kolektif
-
271,136
320,707
15.76
10.96
12.00
11.49
12.19
11.71
11.87
17,422
516,473
22,388
447,968
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 DES 2012
PPAP Wajib Dibentuk
Umum
Khusus
2,373
288,123
1
-
97,083
-
CKPN
Individual
Kolektif
258,629
-
-
PPAP Wajib Dibentuk
Umum
Khusus
2,373
268,762
1
-
90,404
-
230,304
-
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER DESEMBER 2013
Nilai
TRANSAKSI
A.
B.
C.
Tujuan
Notional
Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH
Hedging
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Tanggal 31 Desember 2013
(% per tahun)
Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate)
Berdasarkan Segmen Bisnis
Kredit
Kredit
Kredit Konsumsi
Ritel
Mikro
KPR
Non KPR
11.97
12.03
12.03
12.07
12.12
Kredit
Korporasi
Suku Bunga Dasar Kredit
(Prime Lending Rate)
KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan
oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung
dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya
suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan
kredit tanpa agunan (KTA).
3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh
dan website PT. Bank Aceh.
CATATAN :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diatas diambil dari
laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik HERTANTO, SIDIK & INDRA, dalam
laporannya No. 014/LAI/BA/HSI.AS tertanggal 07 Maret 2014 dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.
Karena diambil dari laporan keuangan, Informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang lengkap dari
Laporan keuangan.
2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah
3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi
Kondisi Keuangan Bank.
b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan
Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank
Indonesia"
c . Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan
Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank
Indonesia"
4 Informasi keuangan Per 31 Desember 2013 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006).
5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.
3
4
5
POS -POS
: T. Setia Budi
: Islahuddin
: Abdussamad
DIREKSI
Direktur Utama
Direktur Operasional
■ Direktur Kepatuhan & SDM
■ Direktur Syariah
:
:
:
:
■
■
31 Des 2013
31 Des 2012
1
1
1
1
-
1
1
1
1
1
2
3
JENIS
PENGHIMPUNAN
Giro iB
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan iB Firdaus
a. Bank
b. Non Bank
Deposito iB
a. Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
b. Non Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
- 24 bulan
TOTAL
A
B
C
D
E
328,832
99,405
70,159
3,014
3,128
1,350,820
36.66%
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
MUDHARABAH MUQAYYADAH
PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
PORSI PEMILIK DANA
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
3,156
2 PEMERINTAH
KABUPATEN/KOTA
SEPROPINSI NAD
PT. BANK ACEH
NO
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
360,375
63.34%
BANDA ACEH, 12 April 2014
1
2
NISBAH
-
1 PEMERINTAH PROPINSI
NANGGROE ACEH
DARUSSALAM
NAMA PORTOFOLIO
31 Des 2013
31 Des 2012
-
-
-
-
-
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
PENDAPATAN
YANG HARUS
DIBAGI HASIL
-
Busra Abdullah
Rusydi M. Adam
Zikri A. Gani
Haizir Sulaiman
URAIAN
INFORMASI AWAL PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo awal
INFORMASI PERIODE BERJALAN
Portofolio pembiayaan (project)
Penerimaan dana
Penarikan dana
Keuntungan (rugi) investasi
Beban / Biaya
Fee bank sebagai agen/manajer investasi
INFORMASI AKHIR PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo Akhir
SALDO
RATA-RATA
485,907
Kewajiban
PEMILIK BANK
DEWAN KOMISARIS
■ Komisaris Utama
■ Komisaris Independen
■ Komisaris Independen
DISTRIBUSI BAGI HASIL
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
Tagihan
PENGURUS
PT. Bank Aceh
Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat Dari Bank
b. Zakat Dari Pihak Luar Bank
c. Infaq Dan Shadaqah
d. Dana Kebajikan Lainnya
Jumlah Sumber Dana
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke lembaga lain
a. Fakir
b. Miskin
c. Amil
d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf)
e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim)
f. Hamba Sahaya (Riqab)
g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah)
h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil)
i. Dana Bergulir Untuk Usaha
Jumlah Penggunaan Dana
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Trading
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2013
31 Des 2012
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
POS -POS
D
-
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif
6
7
8
9
10
LABA - RUGI
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2013 & DESEMBER 2012
POS -POS
PENDAPATAN OPERASIONAL
1. Margin Murabahah
2. Bagi Hasil Musyarakah
3. Bagi Hasil Deposito iB
4. Bonus
5. Pendapatan Sewa Ijarah
6. Pendapatan Operasional Lainnya
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL
Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/a. Bank
b. Bukan Bank
c. Bank Indonesia (FPJPS)
JUMLAH BAGI HASIL
Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil
Untuk Investor
BEBAN OPERASIONAL
1. Bonus iB
2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif
3. Beban Umum Dan Administrasi
4. Beban Personalia
5. Beban Lainnya
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH
Pendapatan Non Operasional
Beban Non Operasional
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH
SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
DPK
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005
Perihal " Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan "
NO
A
L
-
POS - POS
1
2
3
4
5
1
2
POS -POS
AKTIVA
1 Kas
2 Giro Bank Indnesia
3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia
4 Penempatan Pada Bank Lain
5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/6 Surat Berharga Yang Dimiliki
7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/8 Piutang iB
9 PPAP - Piutang iB -/10 Piutang iB Lainnya
11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/12 Pembiayaan iB
13 PPAP - Pembiayaan iB -/14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima
15 Biaya Dibayar Dimuka
16 Aktiva Ijarah
17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/18 Aktiva Tetap Dan Inventaris
19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/20 Aktiva Lain-lain
Jumlah Aktiva
PASIVA
1 Dana Simpanan iB
2 Kewajiban Segera iB Lainnya
3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS)
4 Kewajiban Kepada Bank Lain
5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan
6 Kewajiban Lain-lain
7 Dana Investasi Tidak Terikat :
a. Tabungan iB Firdaus
b. Deposito iB
b.1. Rupiah
b.2. Valuta Asing
8 Setoran Jaminan
9 Laba Tahun Lalu
10 Laba Tahun Berjalan
Jumlah Pasiva
Jumlah
31 DES 2013
NO
NO
M
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2012
KL
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2013
31 Des 2012
31 Des 2013
KL
D
DPK
31 Des 2013 31 Des 2012
II
III
NERACA
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
L
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan
janji dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c . Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
I
1
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
31 Des 2012
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
No
POS - POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k . Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. keuntungan revaluasi aset tetap
e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f . keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. lainnya
Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada:
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM*)
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2013
1,092,549
-
L A P O R A N K U A L I TA S
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO
539,050
1,612,415
2,308,044
-
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
No.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
232
0.57
52.00%
1,641
5.46
2,880
-
75.00%
-
2,160
-
7.88
-
871
614
27
27
7,575
65.00%
65.00%
65.00%
65.00%
-
566
399
18
18
5,033
6.83
6.83
6.99
6.73
-
3
4
5
URAIAN
CATATAN
31 Des 2013
Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq Dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/Hibah
d. Pendapatan Non Halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Qardh
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode
31 Des 2012
2,411
2,055
1
124
1,011
1,136
53
436
489
105
262
5
372
764
3,175
15
104
14
133
356
2,411
Banda Aceh, 12 April 2014
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
Prof. DR. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA
Dewan Pengawas Syariah
HAIZIR SULAIMAN
Direktur Syariah
Kantor Cabang
: ✲ Banda Aceh ✲ Sinabang ✲ Lhokseumawe ✲ Langsa ✲ Takengon ✲ Meulaboh ✲ Kutacane ✲ Sigli ✲ Blangpidie ✲ Bireuen ✲ Sabang ✲ Tapaktuan ✲ Singkil ✲ Medan ✲ Blang Keujeren ✲ Bener Meriah ✲ Calang ✲ Jeuram ✲ Jantho ✲ Kuala Simpang ✲ Subulussalam ✲ Meureudu ✲ Idi
Kantor Cabang Pembantu : ✲ Perdagangan ✲ T. Iskandar Muda ✲Darussalam ✲ Neusu ✲ Ulee Kareng ✲ T. Nyak Arief ✲ Seutui ✲ Peunayong ✲ Balai Keureukon (Kantor Gubernur) ✲ Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh) ✲ Kampung Aie ✲ PT. KKA ✲ Panton Labu ✲ Geudong ✲ Krueng Mane ✲ Krueng Geukuh ✲ Matang Kuli ✲ Sampoiniet
✲ Tanah Pasir ✲ Pasar Inpres Lsm ✲ Idi ✲ Peureulak ✲ Julok ✲ Angkop ✲ Kota Takengon ✲ Jagong Jeget ✲ Pegasing ✲ Kuala Bhee ✲ Lapang ✲ Samatiga ✲ Lawe Sigala-gala ✲ Kota Kutacane ✲ Beureunuen ✲ Grong-Grong ✲ Kota Bakti ✲ Tangse ✲ Manggeng ✲ Babah Rot ✲ Susoh ✲ Kota Blangpidie
✲ Matang Glumpang Dua ✲ Samalanga ✲ Jeunib ✲ Gandapura ✲ Kota Juang ✲ Balohan ✲ Kota Fajar ✲ Labuhan Haji ✲ Bakongan ✲ Meukek ✲ Rimo ✲ Tomang Elok ✲ Kuta Panjang ✲ Lampahan ✲ Pondok Baru ✲ Simpang Balek ✲ Lamno ✲ Teunom ✲ Krueng Sabee ✲ Simpang Peut ✲ Alue Bilie ✲ Ulee Jalan
✲ Aneuk Galong ✲ Karang Baru ✲ Simpang Empat Upak ✲ Ulee Gle ✲ Lueng Putu ✲ Langkak ✲ Kembang Tanjung ✲ Sutomo
Kantor Syariah
: ✲ Cabang Banda Aceh ✲ Cabang Lhokseumawe ✲ Capem Keutapang ✲ Capem IAIN Darussalam ✲ Capem Lambaro ✲ Capem Diponegoro ✲ Capem Meulaboh ✲ Capem Lhoksukon ✲ Capem Sigli ✲ Capem Langsa ✲ Capem Bireuen ✲ Capem Takengon ✲ Capem Tapaktuan ✲ Capem Lhoknibong
www.facebook.com/serambinews
@serambinews
Seramdi Iklan
Sabtu
12 April 2013
INDONESIA
serambinews.com
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
NO
POS - POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam \
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
31 Des 2013
31 Des 2012
363,936
1,106,754
1,783,378
-
344,531
10,000
48,961
459,027
12,007
-
-
-
8,937,044
1,261,044
330
8,549,509
1,043,954
330
(288,123)
(2,374)
2,896
(1,145)
356,568
(193,087)
(268,762)
(2,374)
2,855
(509)
342,428
(174,824)
474
3,148
849
2,563
9,070
301,366
15,250,212
266,148
13,487,270
4,383,942
3,994,882
2,266,065
1,104,592
1,118
1,073,077
-
4,393,084
3,316,705
2,190,727
771,820
1,638
632,208
-
15,000
8,327
15,000
6,544
4,917
705,475
13,557,395
440,187
11,767,912
1,500,000
(638,562)
-
1,500,000
(641,312)
-
9,943
-
2,750
-
-
-
17,443
-
131,940
-
288,845
143,873
230,180
142,022
371,275
1,692,817
1,692,817
15,250,212
353,777
1,719,357
1,719,357
13,487,270
POS - POS
I.
II.
III.
IV.
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
RASIO
-
-
-
-
-
-
74,279
-
104,107
-
-
-
-
-
-
-
-
-
135,928
-
50,568
-
Rasio Kinerja
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif BermasalahTerhadapTotal
Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset KeuanganTerhadap Aset
Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
1 a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
2 Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
31 Des 2013
31 Des 2013
NO
31 Des 2012
1,444,903
-
1,358,959
-
385,170
1,059,733
364,046
994,913
151,139
157,900
-
-
67
12,821
138,251
742,100
51
13,504
144,346
732,198
-
-
162,852
2,996
-
131,848
712
-
318,610
27,725
229,917
(590,961)
468,772
344,665
16,876
238,097
(574,298)
420,615
35,759
35,759
504,531
56,103
56,103
476,718
(134,515)
1,259
371,275
(130,752)
7,811
353,777
-
-
17,443
-
54,005
-
388,718
407,782
371,275
353,777
388,718
-
407,782
-
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
No.
I.
882,700
-
31 Des 2012
17.56
17.82
1.86
2.15
2.34
2.64
2.21
2.78
1.01
3.44
23.57
7.03
70.72
86.80
2.26
3.30
1.56
3.66
23.31
7.87
71.51
89.89
-
-
-
-
9.86
-
9.26
-
POS - POS
KOMPONEN MODAL
(Dalam Jutaan Rupiah)
KOMPONEN MODAL
A. Modal Inti
1. Modal disetor
2. Cadangan Tambahan Modal
2.1. Faktor penambah *)
a. Agio
b. Modal Sumbangan
c . Cadangan umum
d. Cadangan tujuan
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%)
g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h. Dana setoran modal
i. Waran yang diterbitkan (50%)
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi
berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang *)
a. Disagio
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai
wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual
f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan
nilai atas aset produktif
g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif yang
wajib dihitung
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan
dalam trading book
3. Modal inovatif *)
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4. Faktor Pengurang Modal Inti *)
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
5. Kepentingan Non Pengendali
B. Modal Pelengkap
1. Level Atas (Upper Tier2) *)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR)
1.9 Pendapatan komprehensif lain: Keuntungan dari peningkatan nilai
wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%)
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *)
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *)
3.1 Penyertaan (50%)
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)
E . MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)
TOTALMODALINTI,MODALPELENGKAP,DANMODALPELENGKAPTAMBAHANYANG
DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A+B-C+E)
IV ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **)
V
ASETTERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL
VI ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL { II:(IV+V)}
VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT, RISIKO OPERASIONAL
DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)}
1,482,208
861,438
620,935
631,861
288,845
143,873
189,199
9,943
-
1,407,723
858,688
549,200
558,027
230,180
142,022
183,074
2,750
-
10,925
-
8,827
-
-
-
10,925
8,827
165
165
86,704
86,869
86,869
165
165
80,828
80,993
80,993
165
165
-
165
165
-
-
-
1,568,913
1,488,551
1,568,913
6,930,493
1,984,630
19,061
1,488,551
6,453,565
1,875,286
25,852
17.60
17.87
17.56
17.82
32,338
72,452
313,459
(2,373)
1,242,949
(14,870)
11,847
(52)
12,877
(783)
3,170
16,193
(13,645)
4,157
1,677,719
27,478
107,537
343,121
(2,373)
1,030,710
(12,996)
9,855
(44)
8,823
(12)
2,326
14,592
(11,964)
3,830
1,520,883
491,540
19,407
312,100
178,723
250,367
19,985
318,500
361,316
433,526
347,374
179,527
2,222
60,674
1,677,719
174,079
940
48,322
1,520,883
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
125,477
960
25,015
1,896
16,169
169,517
106,776
1,584
10,621
253
11,387
130,621
25,015
23,645
48,660
10,123
21,280
31,403
120,857
99,218
232
2,996
13,053
24,442
9,601
50,324
70,533
165,139
174,998
(9,859)
60,674
71
1,458
11,851
22,935
7,009
43,324
55,894
123,726
131,298
(7,572)
48,322
(Dalam Jutaan Rupiah)
1
2
3
4
Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan
Garansi iB Yang Diberikan
Lainnya
M
Jumlah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,138
-
-
-
-
-
1,138
-
7,005
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7,005
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
31 Des 2013
31 Des 2012
732
141,998
4,625
125
139,230
3,459
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,308,044
-
-
-
-
-
2,308,044
-
1,783,378
-
-
-
-
-
1,783,378
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
354,531
-
-
-
-
-
354,531
-
471,034
-
-
-
-
-
471,034
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48,961
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,139,293
-
138,115
-
3,201
-
7,107
-
191,944
-
1,479,660
-
1,084,075
-
134,317
-
4,981
-
11,512
-
270,414
-
8,567,875
-
68,401
-
3,644
-
2,733
-
74,637
-
8,717,290
-
7,949,257
-
102,613
-
1,471
-
133
-
27,685
-
1,505,299
8,081,159
3,386
3,708
-
106
-
200
-
7,390.00
920
-
10,776
384,691
330
-
8,899
379,757
330
-
370,147
330
-
6,421
-
169
-
43
-
1,974
-
8,899
378,754
330
-
1,166,828
474
-
-
-
-
1,166,828
474
986,807
849
-
-
-
-
986,807
849
290,497
355,712
14.52
CKPN
Individual
Kolektif
-
271,136
320,707
15.76
10.96
12.00
11.49
12.19
11.71
11.87
17,422
516,473
22,388
447,968
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 DES 2012
PPAP Wajib Dibentuk
Umum
Khusus
2,373
288,123
1
-
97,083
-
CKPN
Individual
Kolektif
258,629
-
-
PPAP Wajib Dibentuk
Umum
Khusus
2,373
268,762
1
-
90,404
-
230,304
-
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER DESEMBER 2013
Nilai
TRANSAKSI
A.
B.
C.
Tujuan
Notional
Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH
Hedging
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Tanggal 31 Desember 2013
(% per tahun)
Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate)
Berdasarkan Segmen Bisnis
Kredit
Kredit
Kredit Konsumsi
Ritel
Mikro
KPR
Non KPR
11.97
12.03
12.03
12.07
12.12
Kredit
Korporasi
Suku Bunga Dasar Kredit
(Prime Lending Rate)
KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan
oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung
dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya
suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan
kredit tanpa agunan (KTA).
3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh
dan website PT. Bank Aceh.
CATATAN :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diatas diambil dari
laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik HERTANTO, SIDIK & INDRA, dalam
laporannya No. 014/LAI/BA/HSI.AS tertanggal 07 Maret 2014 dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.
Karena diambil dari laporan keuangan, Informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang lengkap dari
Laporan keuangan.
2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah
3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi
Kondisi Keuangan Bank.
b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan
Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank
Indonesia"
c . Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan
Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank
Indonesia"
4 Informasi keuangan Per 31 Desember 2013 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006).
5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.
3
4
5
POS -POS
: T. Setia Budi
: Islahuddin
: Abdussamad
DIREKSI
Direktur Utama
Direktur Operasional
■ Direktur Kepatuhan & SDM
■ Direktur Syariah
:
:
:
:
■
■
31 Des 2013
31 Des 2012
1
1
1
1
-
1
1
1
1
1
2
3
JENIS
PENGHIMPUNAN
Giro iB
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan iB Firdaus
a. Bank
b. Non Bank
Deposito iB
a. Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
b. Non Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
- 24 bulan
TOTAL
A
B
C
D
E
328,832
99,405
70,159
3,014
3,128
1,350,820
36.66%
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
MUDHARABAH MUQAYYADAH
PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
PORSI PEMILIK DANA
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
3,156
2 PEMERINTAH
KABUPATEN/KOTA
SEPROPINSI NAD
PT. BANK ACEH
NO
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
360,375
63.34%
BANDA ACEH, 12 April 2014
1
2
NISBAH
-
1 PEMERINTAH PROPINSI
NANGGROE ACEH
DARUSSALAM
NAMA PORTOFOLIO
31 Des 2013
31 Des 2012
-
-
-
-
-
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
PENDAPATAN
YANG HARUS
DIBAGI HASIL
-
Busra Abdullah
Rusydi M. Adam
Zikri A. Gani
Haizir Sulaiman
URAIAN
INFORMASI AWAL PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo awal
INFORMASI PERIODE BERJALAN
Portofolio pembiayaan (project)
Penerimaan dana
Penarikan dana
Keuntungan (rugi) investasi
Beban / Biaya
Fee bank sebagai agen/manajer investasi
INFORMASI AKHIR PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo Akhir
SALDO
RATA-RATA
485,907
Kewajiban
PEMILIK BANK
DEWAN KOMISARIS
■ Komisaris Utama
■ Komisaris Independen
■ Komisaris Independen
DISTRIBUSI BAGI HASIL
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
Tagihan
PENGURUS
PT. Bank Aceh
Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat Dari Bank
b. Zakat Dari Pihak Luar Bank
c. Infaq Dan Shadaqah
d. Dana Kebajikan Lainnya
Jumlah Sumber Dana
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke lembaga lain
a. Fakir
b. Miskin
c. Amil
d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf)
e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim)
f. Hamba Sahaya (Riqab)
g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah)
h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil)
i. Dana Bergulir Untuk Usaha
Jumlah Penggunaan Dana
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Trading
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2013
31 Des 2012
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
POS -POS
D
-
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif
6
7
8
9
10
LABA - RUGI
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2013 & DESEMBER 2012
POS -POS
PENDAPATAN OPERASIONAL
1. Margin Murabahah
2. Bagi Hasil Musyarakah
3. Bagi Hasil Deposito iB
4. Bonus
5. Pendapatan Sewa Ijarah
6. Pendapatan Operasional Lainnya
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL
Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/a. Bank
b. Bukan Bank
c. Bank Indonesia (FPJPS)
JUMLAH BAGI HASIL
Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil
Untuk Investor
BEBAN OPERASIONAL
1. Bonus iB
2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif
3. Beban Umum Dan Administrasi
4. Beban Personalia
5. Beban Lainnya
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH
Pendapatan Non Operasional
Beban Non Operasional
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH
SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
DPK
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
PERIODE 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005
Perihal " Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan "
NO
A
L
-
POS - POS
1
2
3
4
5
1
2
POS -POS
AKTIVA
1 Kas
2 Giro Bank Indnesia
3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia
4 Penempatan Pada Bank Lain
5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/6 Surat Berharga Yang Dimiliki
7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/8 Piutang iB
9 PPAP - Piutang iB -/10 Piutang iB Lainnya
11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/12 Pembiayaan iB
13 PPAP - Pembiayaan iB -/14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima
15 Biaya Dibayar Dimuka
16 Aktiva Ijarah
17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/18 Aktiva Tetap Dan Inventaris
19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/20 Aktiva Lain-lain
Jumlah Aktiva
PASIVA
1 Dana Simpanan iB
2 Kewajiban Segera iB Lainnya
3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS)
4 Kewajiban Kepada Bank Lain
5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan
6 Kewajiban Lain-lain
7 Dana Investasi Tidak Terikat :
a. Tabungan iB Firdaus
b. Deposito iB
b.1. Rupiah
b.2. Valuta Asing
8 Setoran Jaminan
9 Laba Tahun Lalu
10 Laba Tahun Berjalan
Jumlah Pasiva
Jumlah
31 DES 2013
NO
NO
M
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2012
KL
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2013
31 Des 2012
31 Des 2013
KL
D
DPK
31 Des 2013 31 Des 2012
II
III
NERACA
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
L
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan
janji dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c . Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
I
1
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
31 Des 2012
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
No
POS - POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k . Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. keuntungan revaluasi aset tetap
e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f . keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. lainnya
Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada:
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM*)
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2013
1,092,549
-
L A P O R A N K U A L I TA S
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO
539,050
1,612,415
2,308,044
-
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
No.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2013 & 31 DESEMBER 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
232
0.57
52.00%
1,641
5.46
2,880
-
75.00%
-
2,160
-
7.88
-
871
614
27
27
7,575
65.00%
65.00%
65.00%
65.00%
-
566
399
18
18
5,033
6.83
6.83
6.99
6.73
-
3
4
5
URAIAN
CATATAN
31 Des 2013
Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq Dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/Hibah
d. Pendapatan Non Halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Qardh
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode
31 Des 2012
2,411
2,055
1
124
1,011
1,136
53
436
489
105
262
5
372
764
3,175
15
104
14
133
356
2,411
Banda Aceh, 12 April 2014
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
Prof. DR. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA
Dewan Pengawas Syariah
HAIZIR SULAIMAN
Direktur Syariah
Kantor Cabang
: ✲ Banda Aceh ✲ Sinabang ✲ Lhokseumawe ✲ Langsa ✲ Takengon ✲ Meulaboh ✲ Kutacane ✲ Sigli ✲ Blangpidie ✲ Bireuen ✲ Sabang ✲ Tapaktuan ✲ Singkil ✲ Medan ✲ Blang Keujeren ✲ Bener Meriah ✲ Calang ✲ Jeuram ✲ Jantho ✲ Kuala Simpang ✲ Subulussalam ✲ Meureudu ✲ Idi
Kantor Cabang Pembantu : ✲ Perdagangan ✲ T. Iskandar Muda ✲Darussalam ✲ Neusu ✲ Ulee Kareng ✲ T. Nyak Arief ✲ Seutui ✲ Peunayong ✲ Balai Keureukon (Kantor Gubernur) ✲ Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh) ✲ Kampung Aie ✲ PT. KKA ✲ Panton Labu ✲ Geudong ✲ Krueng Mane ✲ Krueng Geukuh ✲ Matang Kuli ✲ Sampoiniet
✲ Tanah Pasir ✲ Pasar Inpres Lsm ✲ Idi ✲ Peureulak ✲ Julok ✲ Angkop ✲ Kota Takengon ✲ Jagong Jeget ✲ Pegasing ✲ Kuala Bhee ✲ Lapang ✲ Samatiga ✲ Lawe Sigala-gala ✲ Kota Kutacane ✲ Beureunuen ✲ Grong-Grong ✲ Kota Bakti ✲ Tangse ✲ Manggeng ✲ Babah Rot ✲ Susoh ✲ Kota Blangpidie
✲ Matang Glumpang Dua ✲ Samalanga ✲ Jeunib ✲ Gandapura ✲ Kota Juang ✲ Balohan ✲ Kota Fajar ✲ Labuhan Haji ✲ Bakongan ✲ Meukek ✲ Rimo ✲ Tomang Elok ✲ Kuta Panjang ✲ Lampahan ✲ Pondok Baru ✲ Simpang Balek ✲ Lamno ✲ Teunom ✲ Krueng Sabee ✲ Simpang Peut ✲ Alue Bilie ✲ Ulee Jalan
✲ Aneuk Galong ✲ Karang Baru ✲ Simpang Empat Upak ✲ Ulee Gle ✲ Lueng Putu ✲ Langkak ✲ Kembang Tanjung ✲ Sutomo
Kantor Syariah
: ✲ Cabang Banda Aceh ✲ Cabang Lhokseumawe ✲ Capem Keutapang ✲ Capem IAIN Darussalam ✲ Capem Lambaro ✲ Capem Diponegoro ✲ Capem Meulaboh ✲ Capem Lhoksukon ✲ Capem Sigli ✲ Capem Langsa ✲ Capem Bireuen ✲ Capem Takengon ✲ Capem Tapaktuan ✲ Capem Lhoknibong
www.facebook.com/serambinews
@serambinews