Laporan Keuangan Audit CITA 2014
Kk
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
AND INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENTS
Halaman/Page
Independent Auditors‟ Report
Laporan Auditor Independen
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
1-3
Consolidated Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian
4
Consolidated Statements of Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian
5
Consolidated Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian
6
Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian
7 - 92
***************************
Notes to the Consolidated Financial Statements
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
No.
INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
No.
Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan
Direksi
PT Cita Mineral Investindo Tbk.
The Shareholders, the Boards of Commissioners
and Directors
PT Cita Mineral Investindo Tbk.
Kami
telah
mengaudit
laporan
keuangan
konsolidasian PT Cita Mineral Investindo Tbk dan
entitas anaknya terlampir, yang terdiri dari laporan
posisi keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember
2014, serta laporan laba rugi komprehensif, laporan
perubahan ekuitas dan laporan arus kas
konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada
tanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan
akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.
We have audited the accompanying consolidated
financial statements of PT Cita Mineral Investindo
Tbk and its subsidiaries, which comprise the
consolidated statement of financial position as of
December 31, 2014, and the consolidated
statements of comprehensive income, changes in
equity and cash flows for the year then ended and a
summary of significant accounting policies and other
explanatory information.
Tanggung
keuangan
laporan
Management’s responsibility for the financial
statements
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan
penyajian wajar laporan keuangan konsolidasian
tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan
di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang
dianggap
perlu
oleh
manajemen
untuk
memungkinkan penyusunan laporan keuangan
konsolidasian yang bebas dari kesalahan penyajian
material, baik yang disebabkan oleh kecurangan
maupun kesalahan.
Management is responsible for the preparation and
fair presentation of such consolidated financial
statements in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards, and for such internal control
as management determines is necessary to enable
the preparation of consolidated financial statements
that are free from material misstatement, whether
due to fraud or error.
Tanggung jawab auditor
Auditors’ responsibility
Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan
suatu opini atas laporan keuangan konsolidasian
tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan
audit
kami
berdasarkan
Standar
Audit
yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik
Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami
untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan
dan melaksanakan audit untuk memperoleh
keyakinan memadai tentang apakah laporan
keuangan konsolidasian tersebut bebas dari
kesalahan penyajian material.
Our responsibility is to express an opinion on such
consolidated financial statements based on our
audit. We conducted our audit in accordance with
Standards on Auditing established by the Indonesian
Institute of Certified Public Accountants. Those
standards require that we comply with ethical
requirements and plan and perform the audit to
obtain reasonable assurance about whether such
consolidated financial statements are free from
material misstatement.
jawab
manajemen
atas
Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk
memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan
pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur
yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor,
termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian
material dalam laporan keuangan, baik yang
disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.
Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor
mempertimbangkan pengendalian internal yang
relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar
laporan keuangan entitas untuk merancang prosedur
audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi
bukan untuk tujuan menyatakan opini atas
keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu
audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan
kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran
estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen,
serta pengevaluasian atas penyajian laporan
keuangan secara keseluruhan.
An audit involves performing procedures to obtain
audit evidence about the amounts and disclosures in
the financial statements. The procedures selected
depend on the auditors‟ judgement, including the
assessment of the risks of material misstatement of
the financial statements, whether due to fraud or
error. In making those risk assessments, the
auditors consider internal control relevant to the
entity‟s preparation and fair presentation of the
financial statements in order to design audit
procedures
that
are
appropriate
in
the
circumstances, but not for the purpose of expressing
an opinion on the effectiveness of the entity‟s
internal control. An audit also includes evaluating the
appropriateness of accounting policies used and the
reasonableness of accounting estimates made by
management, as well as evaluating the overall
presentation of the financial statements.
Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh
adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu
basis bagi opini audit kami.
We believe that the audit evidence we have
obtained is sufficient and appropriate to provide a
basis for our audit opinion.
Opini
Opinion
Menurut opini kami, laporan keuangan konsolidasian
terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal
yang material, posisi keuangan konsolidasian
PT Cita Mineral Investindo Tbk dan entitas anaknya
tanggal 31 Desember 2014, serta kinerja keuangan
dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
In our opinion, the accompanying consolidated
financial statements present fairly, in all material
respects, the consolidated financial position of
PT Cita Mineral Investindo Tbk and its subsidiaries
as of December 31, 2014, and their consolidated
financial performance and cash flows for the year
then ended, in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards.
Penekanan suatu hal
Emphasis of matter
Seperti yang dijelaskan dalam Catatan 31h dan 32
atas laporan keuangan konsolidasian, kinerja usaha
dan operasional Perusahaan dan entitas anaknya
yang bergerak di bidang pertambangan bauksit,
antara lain, sangat dipengaruhi oleh regulasi dibidang
pertambangan yang diterbitkan oleh Pemerintah
Republik Indonesia (Regulasi). Salah satunya adalah
dengan diberlakukannya Undang-Undang No. 4
Tahun 2009 tentang Pertambangan Mineral dan
Batubara (UU Minerba), sebagaimana dituangkan
lebih lanjut dalam Peraturan Pemerintah (PP) No. 1
Tahun 2014 tentang Perubahan Kedua atas PP
No. 23 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Kegiatan
Usaha Pertambangan Mineral dan Batubara yang
berlaku efektif tanggal 11 Januari 2014, yang antara
lain melarang perusahaan pertambangan untuk
menjual bijih mineral, termasuk bauksit, ke luar negeri
dan
mewajibkan
perusahaan
pertambangan
sebagaimana dimaksud dalam PP tersebut untuk
melakukan pengolahan dan pemurnian hasil tambang
di dalam negeri sesuai dengan syarat dan ketentuan
yang diatur dalam UU Minerba, PP serta peraturanperaturan terkait lainnya. Catatan 32 menjelaskan
bahwa pemberlakuan Regulasi tersebut telah
berdampak dan mempengaruhi kegiatan usaha
Perusahaan dan entitas anaknya, dimana kegiatan
operasional dan penjualan Perusahaan dan entitas
anaknya telah terhenti sejak efektif berlakunya
Regulasi tersebut di bulan Januari 2014.
As disclosed in Notes 31h and 32 to the
consolidated financial statements, the business and
operational performance of the Company and its
subsidiaries, which are engaged in bauxite mining
industry, are significantly affected by the regulations
in mining sectors issued by the Government of
Republic of Indonesia (Regulations). Among others
is the aplication of Law No. 4 Year 2009 on Mineral
and Coal Mining (UU Minerba), which was regulated
further in Government Regulation (PP) No. 1 Year
2014 concerning the Second Amendment on PP
No. 23 Year 2010 regarding the Implementation of
Mineral and Coal Mining Business, which became
effective on January 11, 2014, which regulates the
prohibition for mining companies to export the
mineral ores, including bauxite, and the requirement
for mining companies as defined under PP to do the
domestic processing and refinery of such mining
products in accordance with the terms and
conditions stipulated in the UU Minerba, PP and
other related regulations. Note 32 disclosed that the
implementation of the Regulation has affected
the business operations of the Company
and its subsidiaries, whereas the businnes
operations and the sales of the Company and its
subsidiaries were stopped since the effective date of
the Regulation in January 2014.
Manajemen Perusahaan dan entitas anak telah
menerapkan strategi usaha dan upaya-upaya dalam
menghadapi kondisi tersebut, antara lain dengan
memberikan perhatian secara penuh terhadap
investasi dan pembangunan pabrik pengolahan dan
pemurnian alumina di perusahaan asosiasi (Catatan
10). Catatan 31h dan 32 atas laporan keuangan
konsolidasian menjelaskan secara rinci risiko-risiko
yang dihadapi Perusahaan dan entitas anaknya
sehubungan dengan Regulasi tersebut serta tindakan
yang ditempuh serta rencana yang dibuat
manajemen Perusahaan dan entitas anaknya untuk
menghadapi kondisi tersebut.
The Company and its subsidiaries‟ management
have implemented business strategies and actions
to overcome such conditions, among others by
focussing the management efforts to the investment
and constructions of alumina processing and
refinery plant in the associated company (see Note
10). Notes 31h and 32 to the consolidated financial
statements also describe in details of the risks that
might be faced by the Company and its subsidiaries
in relation to the Regulations and a summary of
measures the Company and its subsidiaries‟
management has implemented and plan to
implement in response to this condition.
Drs. Budiman Soedarno, Ak
Izin Akuntan Publik/Licence of Public Accountant No. AP 0371
Jakarta, 23 Maret 2015
Jakarta, March 23, 2015
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Notes
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Pihak ketiga
Piutang lain-lain
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Pajak dibayar di muka
Persediaan
Biaya dibayar di muka
Uang muka
ASSETS
2e,2f,2v,4
2e,2g,2v,
5,14
507.657.966.989
997.764.792.325
-
417.278.140.878
2e,6
2e,2h,6,27
2r,17
2i,7
2j,2s
8
9.256.198.000
784.375.744
566.948.567.556
12.292.355.769
33.456.479.580
Jumlah Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Aset pajak tangguhan
Investasi pada Entitas Asosiasi
- bersih
Aset tetap - setelah
dikurangi akumulasi
penyusutan sebesar
Rp 931.064.370.133
pada tahun 2014 dan
Rp 752.921.679.525
pada tahun 2013
Properti pertambangan setelah dikurangi akumulasi
amortisasi sebesar
Rp 173.453.673.384 pada
tahun 2014 dan
Rp 125.605.210.957 pada
tahun 2013 dan akumulasi
rugi penurunan nilai sebesar
Rp 71.833.743.540 pada
tahun 2014 dan
Rp 67.059.568.749
pada tahun 2013
Aset eksplorasi dan
evaluasi setelah dikurangi akumulasi
rugi penurunan nilai sebesar
Rp 5.253 941.235
pada tahun 2014
dan Rp 1.102.488.468
pada tahun 2013
Beban pengelolaan dan
reklamasi lingkungan hidup
ditangguhkan - setelah
dikurangi akumulasi
amortisasi sebesar
Rp 76.058.734.888
pada tahun 2014 dan
Rp 70.096.555.319 pada
tahun 2013
Taksiran klaim pajak
penghasilan
Aset lain-lain
2e,2f,2v,4
2e,2g,2v,
5,14
8.348.316.963
2e,6
687.500.000 2e,2h,6,27
44.725.178
2r,17
605.686.442.891
2i,7
10.045.409.105
2j,2s
126.935.385.687
8
1.130.395.943.638
2.166.790.713.027
2r,17
5.140.375.905
8.849.913.318
2r,17
2d,10
463.717.066.561
21.969.120.787
2d,10
2k,2l,9
924.153.182.639
1.074.041.144.676
2k,2l,9
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Trade receivables
Third parties
Other receivables
Third parties
Related parties
Prepaid tax
Inventories
Prepaid expenses
Advance payments
Total Current Assets
NON-CURRENT ASSETS
Deferred tax assets
Investment in Associate
- net
Fixed assets - net of
accumulated
depreciation of
Rp 931,064,370,133
in 2014 and
Rp 752,921,679,525
in 2013
Mining properties net of accumulated
amortization of
Rp 173,453,673,384 in 2014
and Rp 125,605,210,957
in 2013 and accumulated
impairment loss of
Rp 71,833,743,540 in 2014
and Rp 67,059,568,749
in 2013
Exploration and
evaluation assets net of accumulated
impairment loss of
Rp 5,253,941,235
in 2014
and Rp 1,102,488,468
in 2013
Deferred environmental
and reclamation
expenditures net of accumulated
amortization of
Rp 76,058,734,888
in 2014 and
Rp 70,096,555,319
in 2013
Estimated claims for
income tax refund
Other assets
2n,11
193.973.195.146
217.592.820.174
2n,11
2m,11
3.605.383.832
8.081.541.546
2m,11
2o,12
1.450.542.072
5.848.828.674
2o,12
2r,17
2e,2p,13
42.429.545.061
25.255.403.984
270.431.564.131
2r,17
2e,2p,13
Jumlah Aset Tidak Lancar
1.659.724.695.200
1.606.814.933.306
Total Non - Current Assets
JUMLAH ASET
2.790.120.638.838
3.773.605.646.333
TOTAL ASSETS
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
1
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued)
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Notes
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Utang bank jangka pendek
Utang usaha
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Utang pajak
Beban masih harus dibayar
Utang lain-lain
Utang jangka
panjang yang akan
jatuh tempo dalam
waktu satu tahun
Utang bank
Utang pembelian
aset tetap
Utang sewa
pembiayaan
LIABILITIES
2e,2v,14
447.840.000.000
438.804.000.000
2e,2v,14
2e,2v,16
2e,2h,2v,
16,27
2r,17
2e,18
2e
13.652.056.083
334.164.132.371
254.033.634
1.215.946.250
11.080.940.011
20.073.861
10.084.962.396
153.703.044.719
55.133.383.046
38.270.219
2e,2v,16
2e,2h,2v,
16,27
2r,17
2e,18
2e
2e,2v,14
268.364.118.598
140.291.068.214
2e,2v,14
2e,15
2e,2s,
2v,9
345.813.996
693.347.785
200.697.790
1.638.428.684
2e,15
2e,2s,
2v,9
742.973.680.223
1.134.550.637.434
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Utang liabilitas jangka
panjang - setelah dikurangi
bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun
Utang bank
Utang pembelian
aset tetap
Utang sewa
pembiayaan
Penyisihan beban
pengelolaan dan
reklamasi lingkungan
hidup
Estimasi liabilitas imbalan
kerja karyawan
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
JUMLAH LIABILITAS
CURRENT LIABILITIES
Short-term bank loans
Trade payables
Third parties
Related parties
Taxes payable
Accrued expenses
Other payables
Current maturities of
long-term debts
Bank loans
Liabilities for purchases
of fixed assets
Obligation under
finance leases
Total Current Liabilities
NON-CURRENT LIABILITIES
2e,2v,14
357.818.824.433
480.830.202.377
2e,2v,14
2e,15
2e,2s,
2v,9
-
345.813.996
-
196.649.314
2e,15
2e,2s,
2v,9
Long-term liabilitiesnet of current maturities
Bank loans
Liabilities for purchases
of fixed assets
Obligation under
finance leases
Provision for
environmental and
reclamation costs
Estimated liabilities for
employees‟ benefit
2o,12
23.873.149.042
32.311.221.804
2o,12
2q,19
20.681.503.454
27.095.900.157
2q,19
402.373.476.929
540.779.787.648
Total Non - Current Liabilities
1.145.347.157.152
1.675.330.425.082
TOTAL LIABILITIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
2
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
EKUITAS
Ekuitas yang dapat
diatribusikan kepada
pemilik Entitas Induk
Modal saham - nilai nominal
Rp 100 per saham
Modal dasar
13.480.000.000 saham
Modal ditempatkan
dan disetor penuh
3.370.734.900 saham
Tambahan modal disetor bersih
Selisih kurs atas
penjabaran laporan
keuangan
Selisih transaksi perubahan
ekuitas Entitas Anak
Saldo laba
Telah ditentukan
penggunaannya untuk
dana cadangan umum
Belum ditentukan
penggunaannya
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Notes
EQUITY
Equity attributable to the
equity holders of the
Parent Company
Capital stock - par value
Rp 100 per share
Authorized
13,480,000,000 shares
20
337.073.490.000
337.073.490.000
20
2t,20
57.681.167
57.681.167
2t,20
2v
232.781.460.548
301.587.054.929
2v
2b
192.942.665.642
192.942.665.642
2b
Issued and fully paid
3,370,734,900 shares
Additional paid-in capital net
Exchange difference
due to translation of
financial statements
Differences arising from
changes in equity of
Subsidiaries
21
Retained earnings
Appropriated for
general reserve
21
SUB - JUMLAH
KEPENTINGAN NON
PENGENDALI
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued)
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
2b,20
25.312.261.569
24.312.261.569
856.729.571.438
1.242.173.175.134
1.644.897.130.364
2.098.146.328.441
(123.648.678)
128.892.810
Unappropriated
SUB - TOTAL
2b,20
NON-CONTROLLING
INTEREST
JUMLAH EKUITAS
1.644.773.481.686
2.098.275.221.251
TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN
EKUITAS
2.790.120.638.838
3.773.605.646.333
TOTAL LIABILITIES AND
EQUITY
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
3
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
2u,22,32
PENJUALAN BERSIH
2u,23
BEBAN POKOK PENJUALAN
LABA BRUTO
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
2014
2013
Notes
167.877.150.565
4.124.941.232.085
(97.481.852.614)
(1.911.748.335.306 )
70.395.297.951
2.213.192.896.779
2u,22,32
NET SALES
2u,23
COST OF GOODS SOLD
GROSS PROFIT
Beban penjualan
2u,24
(53.089.246.985)
(1.190.269.524.855 )
2u,24
Beban umum dan administrasi
Beban eksplorasi
Beban keuangan
2u,24
2u,24
2u,25
(60.632.128.209)
(4.100.255.003)
(42.853.532.613)
(69.359.086.886 )
(827.527.998 )
(13.660.358.675 )
2u,24
2u,24
2u,25
2.847.519.153
11.224.440.687
15.569.676.852
(25.362.611.849 )
4.594.603.713
3.824.417.764
2v
2h,2u,27d
2u
2d,10
2u,26
(46.552.054.226)
(274.251.635.453)
(1.121.116.513 )
(9.377.333.990 )
2d,10
2u,26
9
2u
(108.035.014)
560.145.089
755.070.499
3.335.329.536
(380.989.807.771)
915.724.757.525
Selisih kurs-bersih
Pendapatan sewa
Pendapatan bunga
Bagian atas rugi bersih
Entitas Asosiasi
Penghentian produksi sementara
2v
2h,2u,27d
2u
Laba (rugi) penjualan aset tetap
Lain-lain - bersih
LABA (RUGI) SEBELUM BEBAN
PAJAK PENGHASILAN
BEBAN PAJAK PENGHASILAN
Pajak kini
Pajak tangguhan
2r,17
Beban Pajak Penghasilan
LABA (RUGI) BERSIH
9
2u
INCOME (LOSS) BEFORE
INCOME TAX EXPENSE
2r,17
(3.709.537.413)
(223.640.807.000 )
(5.397.243.430 )
INCOME TAX EXPENSE
Current tax
Deferred tax
(3.709.537.413)
(229.038.050.430 )
Income Tax Expense
686.686.707.095
NET (LOSS) INCOME
(68.805.594.381)
343.045.421.738
Other comprehensive
income (loss)
Exchange difference
due to translation
of financial statements
(453.504.939.565)
1.029.732.128.833
TOTAL COMPREHENSIVE
INCOME (LOSS)
(384.699.345.184)
Pendapatan (kerugian)
komprehensif lain
Selisih kurs atas penjabaran
laporan keuangan
2v
JUMLAH LABA (RUGI)
KOMPREHENSIF
Selling expenses
General and administrative
expenses
Exploration expenses
Financing expenses
Foreign exchange
differentials - net
Rental income
Interest income
Equity in net loss of
Associate
Temporary production halt
Gain (loss) on sale of
fixed assets
Miscellaneous - net
2v
Laba (rugi) bersih yang dapat
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
(384.443.603.696)
(255.741.488)
628.612.361.768
58.074.345.327
Net income (loss) attributable to:
Equity holders of the
Parent company
Non-controlling interests
Jumlah
(384.699.345.184)
686.686.707.095
Total
(453.249.198.077)
(255.741.488)
971.657.783.506
58.074.345.327
Total comprehensive
income (loss) attributable to :
Equity holders of the
Parent company
Non-controlling interests
(453.504.939.565)
1.029.732.128.833
Total
186
INCOME (LOSS) PER SHARE BASIC ATTRIBUTABLE
TO EQUITY HOLDERS OF
2y,28
PARENT COMPANY
Jumlah laba (rugi) komprehensif
yang dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
Jumlah
LABA (RUGI) BERSIH PER SAHAM DASAR YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA
PEMILIK ENTITAS INDUK
2y,28
(114)
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
4
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT S OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
Saldo Laba/
Retained Earnings
Catatan
Saldo 31 Desember 2012
Dana cadangan umum
21
Pendapatan komprehensif tahun 2013
Tambahan
Modal
Disetor - Bersih/
Additional
Paid-in
Capital - Net
Modal Saham/
Capital Stock
Selisih kurs
atas
Penjabaran
Laporan
Keuangan/
Exchange
Difference due
to Translation
of Financial
Statements
Selisih
Transaksi
Perubahan
Ekuitas
Entitas Anak/
Differences
Arising From
Changes in
Equity of
Subsidiaries
Ekuitas yang
dapat
Diatribusikan
kepada
Pemilik
Entitas Induk/
Equity
Atributable
to the Equity
Holders of the
Parent Company
Telah
Ditentukan
Penggunaannya
untuk Dana
Cadangan
Umum/
Appropriated
for General
Reserve
Belum
Ditentukan
Penggunaannya/
Unappropriate
Jumlah/
Total
614.560.813.366
637.873.074.935
337.073.490.000
57.681.167
(41.458.366.809)
94.074.954.585
23.312.261.569
-
-
-
-
1.000.000.000
-
-
343.045.421.738
-
-
(1.000.000.000 )
628.612.361.768
Kepentingan
NonPengendali/
NonControlling
Interest
Jumlah
Ekuitas/
Total Equity
1.027.620.833.878 107.031.500.587
Notes
1.134.652.334.465
-
-
-
-
628.612.361.768
971.657.783.506
58.074.345.327
Balance as of Desember 31, 2012
21
General reserve
1.029.732.128.833
Comprehensive income in 2013
-
2b
Differences arising from change
in equity of Subsidiaries
Selisih transaksi perubahan
ekuitas entitas anak
2b
-
-
-
98.867.711.057
-
-
-
Pembelian kepentingan non-pengendali
1d
-
-
-
-
-
-
-
- (37.893.242.047 )
(37.893.242.047 )
1d
Purchase of non-controlling interest
Dividen tunai
21
-
-
-
-
-
-
-
- (28.216.000.000 )
(28.216.000.000 )
21
Cash dividends
337.073.490.000
57.681.167
301.587.054.929
192.942.665.642
-
-
-
-
1.000.000.000
(1.000.000.000 )
(384.443.603.696 )
Saldo 31 Desember 2013
Dana cadangan umum
21
24.312.261.569 1.242.173.175.134 1.266.485.436.703
98.867.711.057
(98.867.711.057)
2.098.146.328.441
128.892.810
2.098.275.221.251
-
-
-
(384.443.603.696) (453.249.198.077)
-
Balance as of Desember 31, 2013
21
General reserve
Rugi komprehensif tahun 2014
-
-
(68.805.594.381)
-
-
(255.741.488)
(453.504.939.565)
Comprehensive loss in 2014
Akuisisi entitas anak baru
-
-
-
-
-
-
-
-
3.200.000
3.200.000
Additional investment in subsidiaries
337.073.490.000
57.681.167
232.781.460.548
192.942.665.642
25.312.261.569
856.729.571.438
882.041.833.007
1.644.897.130.364
(123.648.678)
1.644.773.481.686
Balance as of Desember 31, 2014
Saldo 31 Desember 2014
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral part of these consolidated financial statements.
5
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
ARUS KAS DARI
AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas kepada pemasok
dan pihak ketiga
Pembayaran beban usaha
Pembayaran kepada karyawan
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
2014
2013
Notes
585.155.291.445
3.842.639.173.584
(113.951.988.737)
(123.216.673.880)
(51.376.725.287)
(2.116.128.131.010 )
(1.153.873.590.625 )
(57.589.342.324 )
CASH FLOWS FROM
OPERATING ACTIVITIES
Cash receipts from customers
Payment to suppliers
and third parties
Payment of operating expenses
Payment to employees
Kas yang dihasilkan dari operasi
Pembayaran pajak - bersih
Pembayaran bunga
Peneriman (pembayaran)
lainnya - bersih
296.609.903.541
(194.916.643.531)
(42.853.532.612)
515.048.109.625
(126.727.133.841 )
(13.660.358.675 )
(270.451.392.236)
105.490.063.246
Cash provided by operations
Payment of tax - net
Payment of interest
Other receipt
(payment) - net
Arus kas bersih diperoleh dari
(digunakan untuk) aktivitas operasi
(211.611.664.838)
480.150.680.355
Net cash provided by
(used in) operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Investasi pada Entitas Asosiasi
Perolehan aset tetap
Penambahan properti
pertambangan
Hasil penjualan aset tetap
Penambahan (pengurangan) aset
eksplorasi dan evaluasi
Penambahan entitas anak
Uang muka investasi pada
Entitas Asosiasi
10
9
9
Arus kas bersih diperoleh dari
aktivitas pendanaan
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH
KAS DAN SETARA KAS
PENGARUH SELISIH KURS
KAS DAN SETARA KAS
(20.494.000.000 )
(120.751.575.616 )
(5.736.669.087)
(43.405.516.765 )
3.674.899.329
35.755.103.483
(2.275.912.393)
3.200.000
(861.895.502 )
-
-
(235.000.000.000 )
(269.473.308.545)
(384.757.884.400 )
10
Arus kas bersih digunakan
untuk aktivitas investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Peningkatan utang bank
Pembayaran atas sewa
pembiayaan
Pembayaran utang pembelian
aset tetap
Penurunan piutang lain-lain
pihak berelasi
Pembelian kepentingan
non-pengendali
Pembayaran dividen tunai kepada
pemegang saham
non-pengendali Entitas Anak
(253.300.000.000)
(11.838.826.394)
14.097.672.440
(1.100.136.497 )
(693.347.737)
(4.428.770.264 )
21
(37.893.242.047 )
-
(28.216.000.000 )
(469.411.904.632)
(20.694.920.704)
10
Net cash used in investing
activities
-
-
11.673.068.751
9
670.206.236.748
(1.634.380.208)
(96.875.744)
10
9
CASH FLOW FROM
INVESTING ACTIVITIES
Investment in Associate
Acquisition of fixed assets
Addition in
mining properties
Proceed from sale of
fixed assets
Addition (loss) in exploration
and evaluation assets
Addition in subsidaries
Advance for investment in
Associate
21
CASH FLOW FROM
FINANCING ACTIVITIES
Increase in bank loans
Payments of
finance lease
Payments of liability
for purchases of fixed asset
Decrease in other receivables
related parties
Purchase of noncontrolling interests
Payment of cash dividends
to the non-controlling
shareholders of Subsidiaries
598.568.087.940
Net cash provided by
financing activities
693.960.883.895
NET INCREASE
(DECREASE) IN CASH AND
CASH EQUIVALENTS
(1.411.487.567)
EFFECT OF FOREIGN EXCHANGE
RATE FLUCTUATION ON CASH
AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS PADA
AWAL TAHUN
997.764.792.325
305.215.395.997
CASH AND AND CASH
EQUIVALENTS
AT BEGINNING OF YEARS
KAS DAN SETARA KAS PADA
AKHIR TAHUN
507.657.966.989
997.764.792.325
CASH AND CASH EQUIVALENT
AT END OF YEARS
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
6
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
1.
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
UMUM
1.
a. Pendirian Perusahaan
GENERAL
a. Establishment of the Company
Perusahaan didirikan pada tanggal 27 Juni 1992
dengan nama PT Cipta Panelutama Tbk berdasarkan
Akta No. 333 tanggal 27 Juni 1992 yang dibuat
dihadapan Arikanti Natakusumah, S.H., Notaris
di Jakarta dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman
Republik
Indonesia
dengan
Surat
Keputusan
No. C2-2874.HT.01.01.TH.93 tanggal 7 Mei 1993. Pada
tanggal 2 Mei 2007, Perusahaan melakukan perubahan
nama menjadi PT Cita Mineral Investindo Tbk.
The Company was established on June 27, 1992 under its
original name PT Cipta Panelutama Tbk based on notarial
deed No. 333 of Arikanti Natakusumah, S.H., Notary in
Jakarta and was approved by Ministry of Justice of the
Republic
of
Indonesia
in
its
Decision
Letter
No. C2-2874.HT.01.01.TH.93 dated May 7, 1993.
On May 2, 2007, the Company changed its name into
PT Cita Mineral Investindo Tbk.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami
beberapa kali perubahan, yang terakhir adalah dengan
Akta Notaris No. 18 tanggal 21 Juli 2011 dari Leolin
Jayayanti, S.H., sehubungan dengan persetujuan untuk
mengubah dan menyusun kembali Anggaran Dasar
Perusahaan dalam rangka penyesuaian dan untuk
memenuhi ketentuan perundang-undangan. Perubahan
terakhir tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan
Surat Keputusan No AHU-43638.AH.01.02 Tahun 2011
tanggal 26 Agustus 2011.
Its Articles of Association has been amended from time to
time, the latest of which was covered by Notarial Deed
No. 18 of Leolin Jayayanti, S.H., dated July 21, 2011
concerning the change and restructure of the Company's
Articles of Association in order to conform with the
provisions of the Law. The latest amendment was
approved by the Minister of Law and Human Rights
the of Republic of Indonesia in its Decision Letter
No. AHU-43638.AH.01.02 Tahun 2011 dated August 26,
2011.
Sesuai anggaran dasar Perusahaan, ruang lingkup
kegiatan Perusahaan terutama adalah pertambangan.
In accordance to the Company‟s Articles of Association, the
Company‟s scope of activities mainly comprises in mining.
Perusahaan berkedudukan di Jakarta, dengan kantor
pusat di Gedung Ratu Plaza Lantai 22, Jalan Jenderal
Sudirman No. 9, Jakarta Pusat. Perusahaan memulai
kegiatan operasi komersialnya sejak Juli 1992.
The Company is domiciled in Jakarta and its head office is
located at Gedung Ratu Plaza 22nd Floor, Jalan Jenderal
Sudirman No. 9, Central Jakarta. The Company commenced
its commercial operations in July 1992.
Laporan keuangan konsolidasian telah diselesaikan dan
diotorisasi untuk terbit oleh Direksi Perusahaan pada
tanggal 23 Maret 2015.
The consolidated financial statements were completed and
authorized for issuance by the Company‟s Board of
Directors on March 23, 2015.
Mineral Distribution Pte. Ltd. adalah Entitas Induk
terakhir Perusahaan dan Entitas Anak.
Mineral Distribution Pte. Ltd. is the ultimate Parent
Company of the Company and Subsidiaries.
b. Penawaran Umum Efek Perusahaan dan Tindakan
Perusahaan Lainnya
b. Public Offering of the Company’s Shares and Other
Corporate Actions
Pada tanggal 27 Februari 2002, Perusahaan telah
memperoleh pernyataan efektif untuk melakukan
penawaran umum perdana sahamnya sebanyak
60.000.000 saham yang disertai penerbitan Waran
Seri I sebanyak 18.000.000 waran, dengan nilai nominal
Rp 100 per saham dengan harga penawaran
sebesar Rp 200 per saham, berdasarkan surat dari
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (BAPEPAM)
No. S-374/PM/2002. Seluruh saham Perusahaan telah
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia (BEI) sejak tanggal
20 Maret 2002.
On February 27, 2002, the Company obtained the effective
statement for the initial public offering of its shares involving
60,000,000 new shares, which embedded with 18,000,000
Series I Warrants, with par value of Rp 100 per share
at an offering price of Rp 200 per share based on the
Capital Market Supervisory Agency (BAPEPAM) Letter
No. S-374/PM/2002. All of the Company‟s shares have been
listed at the Indonesia Stock Exchange (IDX) on
March 20, 2002.
Pada bulan Februari 2003, sesuai persetujuan Rapat
Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) pada
tanggal 22 April 2002, Perusahaan melaksanakan
pembagian saham bonus sebesar Rp 4.800.000.000
atau sejumlah 48.000.000 saham dengan nilai nominal
Rp 100 per saham yang seluruhnya berasal dari agio
saham.
In February 2003, based on the Shareholders‟ Extraordinary
General Meeting (EGM) held on April 22, 2002, the
Company
issued
bonus
shares
amounting
to
Rp 4,800,000,000 or 48,000,000 shares with a par value of
Rp 100 per share, which were derived from the additional
paid-in capital.
Selama periode pelaksanaan Waran Seri I yaitu
dari September 2002 sampai dengan tanggal
19 Maret 2005, telah terjadi pelaksanaan konversi
Waran Seri I menjadi saham Perusahaan sejumlah
97.000 saham.
During the exercise period of Series I Warrant, which is from
September 2002 until March 19, 2005, there has been a
conversion of Series I Warrants into shares of the Company
amounting to 97,000 shares.
7
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
1.
U M U M (lanjutan)
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
1.
GENERAL (continued)
b. Penawaran Umum Efek Perusahaan dan Tindakan
Perusahaan Lainnya (lanjutan)
b. Public Offering of the Company’s Share and Other
Corporate Actions (continued)
Pada tanggal 1 Mei 2007, Perusahaan telah
memperoleh pernyataan efektif untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas I kepada Para Pemegang
Saham Dalam rangka Penerbitan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu (HMETD) (PUT I) sebanyak
835.481.300 saham dengan harga penawaran sebesar
Rp 100 per saham, berdasarkan surat dari Ketua Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan
(BAPEPAM-LK) No. S-2043/BL/2007. Saham-saham
hasil PUT I tersebut telah dicatatkan di BEI pada
tanggal 16 Mei 2007.
On May 1, 2007, the Company obtained the effective
statement for the Limited Public Offering I with pre-emptive
rights to the shareholders (LPO I) of 835,481,300 shares,
with offering price of Rp 100 per share based on the Capital
Market and Financial Institution Supervisory Agency
(BAPEPAM-LK) Letter No. S-2043/BL/2007. All shares
issued from LPO I have been listed in the IDX on May 16,
2007.
Pada tanggal 22 Februari 2010, Perusahaan telah
memperoleh pernyataan efektif untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas II kepada Para Pemegang
Saham Dalam Rangka penerbitan HMETD (PUT II)
sebanyak 2.247.156.600 saham dengan harga
penawaran sebesar Rp 100 per saham, berdasarkan
surat dari Ketua BAPEPAM-LK No. S-1528/BL/2010.
Saham-saham hasil PUT II tersebut telah dicatatkan di
BEI pada tanggal 27 Juli 2010 (lihat Catatan 20).
On February 22, 2010, the Company obtained
the effective statement for the Limited Public Offering II with
pre-emptive rights to the shareholders (LPO II) of
2,247,156,600 shares, with offering price of Rp 100 per
share based on the Capital Market and Financial
Institution
Supervisory
Agency
(BAPEPAM-LK)
Letter No. S-1528/BL/2010. All shares issued from LPO II
have been listed in the IDX on July 27, 2010 (see Note 20).
c. Dewan Komisaris dan Direksi, Komite Audit dan
Karyawan
c. Boards of Commissioners
Committee and Employees
Direksi
Presiden Direktur
Direktur
:
:
2013
Djohan Surjaputra
Lim Lisa Rita Indriawati
Harja Ratana Sumampouw
Djohan Surjaputra *)
Lim Lisa Rita Indriawati
-
:
:
:
Commissioners
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Citro Utomo
Liem Hok Seng
Citro Utomo
Liem Hok Seng
:
:
Directors
President Director
Director
*) Also act as Independent Commissioner in 2013.
The composition of the Company‟s Audit Committee as of
December 31, 2014 and 2013:
Susunan Komite Audit Perusahaan pada tanggal
31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
:
:
:
Audit
2014
*) Pada tahun 2013 merangkap sebagai Komisaris Independen.
Direksi
Ketua
Anggota
Anggota
Directors,
The composition of the Company‟s Boards of Directors and
Commissioners as of December 31, 2014 and 2013 are as
follows:
Susunan Komisaris dan Direksi Perusahaan pada
tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai
berikut:
Komisaris
Presiden Komisaris
:
Komisaris
:
Komisaris Independen :
and
2014
2013
Harja Ratana Sumampouw
Toni Setioko
Tsun Tien Wen Lie
Djohan Surjaputra
Toni Setioko
Tsun Tien Wen Lie
:
:
:
Directors
Chairman
Member
Member
Pembentukan komite audit Perusahaan telah dilakukan
sesuai dengan Peraturan BAPEPAM-LK No. IX.1.5.
The establishment of the Company‟s audit committee has
complied with BAPEPAM-LK Rule No. IX.1.5.
Jumlah
remunerasi
yang
dibayarkan
kepada
Komisaris
dan
Direksi
Perusahaan
adalah
Rp 1.147.824.350 dan Rp 1.245.789.100, masingmasing pada tahun 2014 dan 2013.
Total remuneration incurred and paid to the Company‟s
Commissioners and Directors totalled Rp 1,147,824,350
and Rp 1,245,789,100, in 2014 and 2013, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Perusahaan
dan Entitas Anak memiliki karyawan tetap berjumlah
200 orang dan 464 orang (tidak diaudit).
As of December 31, 2014 and 2013, the Company and
Subsidaries have a total of 200 and 464 permanent
employees, respectively (unaudited).
8
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
1.
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
U M U M (lanjutan)
1.
d. Kepemilikan Saham pada Entitas Anak dan Entitas
Asosiasi
GENERAL (continued)
d.
Perusahaan mempunyai kepemilikan saham secara
langsung maupun tidak langsung pada Entitas Anak
sebagai berikut:
Perusahaan/Company
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Domisili/
Domicile
Share Ownership in Subsidiaries and Investment in
Associate
The Company has direct and indirect share ownerships in
the following Subsidiaries:
Jumlah Aset Sebelum
Eliminasi (miliar Rupiah)/
Total Assets before
Elimination (in Billions Rupiah)**)
Persentase Kepemilikan
Efektif/Effective
Percentage of Ownership
31 Desember/
December 31,
2014
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Desember/
December 31,
2013
31 Desember/
December 31,
2014
31 Desember/
December 31
2013
Entitas Anak Langsung/
Direct Subsidiaries
PT Harita Prima Abadi
Mineral (HPAM)
Jakarta
Agustus 2005
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
99,99%
99,99%
1.712,7
2.446,5
PT Karya Utama Tambangjaya
(KUTJ)
Jakarta
September 2008
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
99,99%
99,99%
442,9
703,6
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
mining Bauxite
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
99,60%
99,60%
24,6
23,2
99,60%
99,60%
96,9
96,5
99,60%
99,60%
337,6
386,8
99,60%
99,60%
0,1
0,1
99,60%
99,60%
2,6
2,5
99,60%
99,60%
67,2
114,6
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,1
-
99,60%
-
0,2
-
Entitas Anak Tidak
Langsung- melalui HPAM
/Indirect Subsidiaries-through HPAM
PT Sandai Karya Utama (SKU)*)
Jakarta
-
PT Ketapang Karya Utama (KKU)*)
Jakarta
-
PT Sandai Inti Jaya Tambang (SIJT)
Jakarta
Juli 2013
PT Ketapang Karya Tambang (KKT)*)
Jakarta
-
PT Labai Persada Tambang (LPST)*)
Jakarta
-
PT Labai Pertiwi Tambang (LPT)
Jakarta
Oktober 2012
PT Gunajaya Kalimantan Mineral (GKM)*)
Jakarta
-
PT Megah Putra Jaya Tambang (MPJT)*)
Jakarta
-
PT Sandai Kemakmuran Utama (SKMU)*)
Jakarta
-
PT Sandai Persada Tambang (SPTG)*)
Entitas Anak Tidak
Langsung- melalui KUTJ
/Indirect Subsidiaries-through KUTJ
Jakarta
-
PT Sandai Putra Kalimantan Mineral (SPKM)*) Jakarta
-
PT Duta Kemakmuran Jayaraya (DKJ)*)
Jakarta
-
PT Kemakmuran Surya Inti Perkasa (KSIP)*)
Jakarta
-
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
*)
Up to December 31, 2014, SKU, KKU, KKT, LPST, GKM, MPJT , SKMU, SPTG, SPKM,
DKJ and KSIP have not yet started their respective commercial operations.
End of the financial reporting of the subsidiaries is December 31, respectively.
*) Sampai dengan tanggal 31 Desember 2014, SKU, KKU, KKT, LPST, GKM, MPJT,
SKMU, SPTG, SPKM, DKJ dan KSIP belum beroperasi secara komersial.
**) Akhir tahun buku seluruh Entitas Anak adalah 31 Desember.
**)
PT Harita Prima Abadi Mineral (HPAM)
PT Harita Prima Abadi Mineral (HPAM)
HPAM
didirikan
berdasarkan
Akta
Notaris
Soekaimi, S.H., No. 86 tertanggal 17 September 1996
dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman
Republik
Indonesia
melalui
Surat
Keputusan
No. C-24608.HT.01.01.Tahun.97 tertanggal 4 Juni 1997
serta telah diumumkan dalam Tambahan Berita Negara
Republik Indonesia No. 67 tertanggal 22 Agustus 1997
Tambahan No. 3539.
HPAM was established based on Notarial Deed No. 86 of
Soekaimi, S.H., dated September 17, 1996. The deed of
establishment was approved by the Minister of Justice of the
Republic
of
Indonesia
in
its
Decision
Letter
No. C-24608.HT.01.01.Tahun.97 dated June 4, 1997 and
was published in Supplement No. 3539 of State Gazette
No. 67 dated August 22, 1997.
Anggaran Dasar HPAM telah mengalami beberapa kali
perubahan, terakhir berdasarkan Akta No. 11 dari
Notaris Leolin Jayayanti, S.H., tertanggal 22 Maret 2012
sehubungan dengan peningkatan modal dasar, modal
ditempatkan dan modal disetor HPAM. Akta perubahan
tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
melalui Surat No. AHU-16173.AH.01.02.Tahun 2012
tertanggal 28 Maret 2012.
HPAM‟s Articles of Association has been amended from
time to time, the latest of which was covered by
Notarial Deed No. 11 of Leolin Jayayanti, S.H., dated
March 22, 2012 concerning the increase of authorized
issued and fuly paid capital HPAM‟s This amendment was
approved by the Minister of Justice and Human Rights of
the Republic of Indonesia in its Decision Letter
No. AHU-16173.AH.01.02.Tahun 2012 dated March 28,
2012.
9
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
1.
U M U M (lanjutan)
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
1.
d. Kepemilikan Saham pada Entitas Anak dan Entitas
Asosiasi (lanjutan)
GENERAL (continued)
d.
Share Ownership in Subsidiaries and Investment in an
Associate (continued)
PT Harita Prima Abadi Mineral (HPAM) (lanjutan)
PT Harita Prima Abadi Mineral (HPAM) (continued)
HPAM memulai operasi komersialnya pada bulan
Agustus 2005, dan berkantor pusat di Jakarta dengan
lokasi kegiatan usaha di Kabupaten Ketapang,
Kalimantan Barat.
HPAM commenced its commercial operations in August
2005 and its head office is located in Jakarta with business
activities located in Kabupaten Ketapang, West Kalimantan.
Pada bulan Maret 2012, Perusahaan meningkatkan
penyertaan sahamnya di HPAM dengan mengambil
saham baru yang diterbitkan oleh HPAM sejumlah
Rp 75.000.000.000, sehingga setelah peningkatan
penyertaan tersebut, Perusahaan memiliki 90,00%
pemilikan saham di HPAM pada tanggal 31 Desember
2012.
In March 2012, the Company increased its equity interests in
HPAM by subscribing new shares issued by HPAM with total
amount of Rp 75,000,000,000, accordingly after the increase
of its ownership in HPAM, the Company has 90.00% of
share ownership in HPAM as of December 31, 2012.
Sehubungan dengan hal tersebut, Perusahaan telah
melakukan Keterbukaan Informasi melalui surat
No. 026/CITA/IV/2012 tanggal 13 April 2012 ke
BAPEPAM-LK dan Bursa Efek Indonesia.
In relation to that matter, the Company has made the
Disclosure of Information in its letter No. 026/CITA/IV/2012
dated April 13, 2012 to BAPEPAM-LK and the Indonesia
Stock Exchange.
Bagian nilai aset bersih Perusahaan di HPAM pada saat
sebelum dan sesudah peningkatan penyertaan saham
Perusahaan tersebut masing-masing adalah sebesar
Rp 494.169.937.053 dan Rp 660.503.924.464. Selisih
peningkatan bagian nilai aset bersih Perusahaan di
HPAM tersebut (sebesar Rp 166.333.987.411) dengan
jumlah penyertaan Perusahaan tersebut (sebesar
Rp 75.000.000.000), atau sejumlah Rp 91.333.987.411,
diakui sebagai bagian dari akun “Selisih Transaksi
Perubahan Ekuitas Entitas Anak” pada Ekuitas.
The Company‟s interest in the net assets value of HPAM
before and after the increase of the Company‟s investment
amounted to Rp 494,169,937,053 and Rp 660,503,924,464,
respectively. The difference between such increase in the
net asset value of the Company in
HPAM
(Rp 166,333,987,411) and the cost of investment of the
Company
(Rp
75,000,000,000)
or
amounted
to
Rp 91,333,987,411 was recognized as part of “Differences
Arising from Changes in Equity of Subsidiaries” under
Equity.
Pada bulan Juni 2013, Perusahaan membeli 12.499
saham HPAM dari PT Harita Jayaraya dengan harga
perolehan sebesar Rp 23.285.587.004 sehingga
persentase kepemilikan saham Perusahaan pada HPAM
meningkat dari 90,00% menjadi 99,99%.
In June 2013, the company purchased 12,499 shares of
HPAM from PT Harita Jayaraya with acquisition cost
amounting to Rp 23,285,587,004 Accordingly, the
Company‟s percentage of ownership interest in HPAM
increased from 90.00% to 99.99%.
Selisih antara harga perolehan Rp 23.285.587.004
dengan bagian Perusahaan atas nilai tercatat aset
bersih HPAM sebesar Rp 99.554.987.380, yaitu sebesar
Rp 76.269.400.376 dicatat sebagai bagian dari akun,
“Selisih Transakasi Perubahan Ekuitas Entitas Anak”
pada ekuitas.
The difference between the acquisition cost of
Rp 23,285,587,004 and The Company‟s share in carrying
amount of HPAM net assets of Rp 99,554,987,380
amounted to Rp 76,269,400,376 is recorded as part of
Differences Arising from Changes in Equity of Subsidiaries”
in Equity
Sehubungan dengan hal tersebut, Perusahaan telah
melakukan Keterbukaan Informasi melalui surat
No. 044/CITA/VI/2013 tanggal 28 Juni 2013 ke Otoritas
Jasa Keuangan (dahulu: BAPEPAM-LK) dan Bursa Efek
Indonesia.
In relation to that matter, the Company has made the
Disclosure
of
Information
in
its
letter
dated
No. 044/CITA/VI/2013 June 28, 2013 to Otoritas Jasa
Keuangan (formerly: BAPEPAM-LK) and the Indonesia
Stock Exchange.
PT Karya Utama Tambangjaya (KUTJ)
PT Karya Utama Tambangjaya (KUTJ)
KUTJ didirikan di Jakarta berdasarkan Akta
No. 2 tanggal 16 Februari 2004 yang dibuat dihadapan
Yulida Vincestra, S.H., Notaris di Jakarta dan telah
disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan
No. C-19111 HT.01.01.Tahun 2004 tanggal 30 Juli 2004.
KUTJ was established in Jakarta based on Notarial Deed
No. 2 of Yulida Vincestra, S.H., Notary in Jakarta, dated
February 16, 2004. The deed of establishment was
approved by the Minister of Justice and Human Rights
of the Republic of Indonesia in its Decision Letter
No. C-19111 HT.01.01.Tahun 2004 dated July 30, 2004.
Anggaran Dasar KUTJ telah mengalami beberapa kali,
perubahan terakhir dengan Akta No. 9 tanggal
22 Maret 2012 y
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
AND INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENTS
Halaman/Page
Independent Auditors‟ Report
Laporan Auditor Independen
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
1-3
Consolidated Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian
4
Consolidated Statements of Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian
5
Consolidated Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian
6
Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian
7 - 92
***************************
Notes to the Consolidated Financial Statements
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
No.
INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
No.
Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan
Direksi
PT Cita Mineral Investindo Tbk.
The Shareholders, the Boards of Commissioners
and Directors
PT Cita Mineral Investindo Tbk.
Kami
telah
mengaudit
laporan
keuangan
konsolidasian PT Cita Mineral Investindo Tbk dan
entitas anaknya terlampir, yang terdiri dari laporan
posisi keuangan konsolidasian tanggal 31 Desember
2014, serta laporan laba rugi komprehensif, laporan
perubahan ekuitas dan laporan arus kas
konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada
tanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan
akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.
We have audited the accompanying consolidated
financial statements of PT Cita Mineral Investindo
Tbk and its subsidiaries, which comprise the
consolidated statement of financial position as of
December 31, 2014, and the consolidated
statements of comprehensive income, changes in
equity and cash flows for the year then ended and a
summary of significant accounting policies and other
explanatory information.
Tanggung
keuangan
laporan
Management’s responsibility for the financial
statements
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan
penyajian wajar laporan keuangan konsolidasian
tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan
di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang
dianggap
perlu
oleh
manajemen
untuk
memungkinkan penyusunan laporan keuangan
konsolidasian yang bebas dari kesalahan penyajian
material, baik yang disebabkan oleh kecurangan
maupun kesalahan.
Management is responsible for the preparation and
fair presentation of such consolidated financial
statements in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards, and for such internal control
as management determines is necessary to enable
the preparation of consolidated financial statements
that are free from material misstatement, whether
due to fraud or error.
Tanggung jawab auditor
Auditors’ responsibility
Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan
suatu opini atas laporan keuangan konsolidasian
tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan
audit
kami
berdasarkan
Standar
Audit
yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik
Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami
untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan
dan melaksanakan audit untuk memperoleh
keyakinan memadai tentang apakah laporan
keuangan konsolidasian tersebut bebas dari
kesalahan penyajian material.
Our responsibility is to express an opinion on such
consolidated financial statements based on our
audit. We conducted our audit in accordance with
Standards on Auditing established by the Indonesian
Institute of Certified Public Accountants. Those
standards require that we comply with ethical
requirements and plan and perform the audit to
obtain reasonable assurance about whether such
consolidated financial statements are free from
material misstatement.
jawab
manajemen
atas
Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk
memperoleh bukti audit tentang angka-angka dan
pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur
yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor,
termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian
material dalam laporan keuangan, baik yang
disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.
Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor
mempertimbangkan pengendalian internal yang
relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar
laporan keuangan entitas untuk merancang prosedur
audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi
bukan untuk tujuan menyatakan opini atas
keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu
audit juga mencakup pengevaluasian atas ketepatan
kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran
estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen,
serta pengevaluasian atas penyajian laporan
keuangan secara keseluruhan.
An audit involves performing procedures to obtain
audit evidence about the amounts and disclosures in
the financial statements. The procedures selected
depend on the auditors‟ judgement, including the
assessment of the risks of material misstatement of
the financial statements, whether due to fraud or
error. In making those risk assessments, the
auditors consider internal control relevant to the
entity‟s preparation and fair presentation of the
financial statements in order to design audit
procedures
that
are
appropriate
in
the
circumstances, but not for the purpose of expressing
an opinion on the effectiveness of the entity‟s
internal control. An audit also includes evaluating the
appropriateness of accounting policies used and the
reasonableness of accounting estimates made by
management, as well as evaluating the overall
presentation of the financial statements.
Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh
adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu
basis bagi opini audit kami.
We believe that the audit evidence we have
obtained is sufficient and appropriate to provide a
basis for our audit opinion.
Opini
Opinion
Menurut opini kami, laporan keuangan konsolidasian
terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal
yang material, posisi keuangan konsolidasian
PT Cita Mineral Investindo Tbk dan entitas anaknya
tanggal 31 Desember 2014, serta kinerja keuangan
dan arus kas konsolidasiannya untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
In our opinion, the accompanying consolidated
financial statements present fairly, in all material
respects, the consolidated financial position of
PT Cita Mineral Investindo Tbk and its subsidiaries
as of December 31, 2014, and their consolidated
financial performance and cash flows for the year
then ended, in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards.
Penekanan suatu hal
Emphasis of matter
Seperti yang dijelaskan dalam Catatan 31h dan 32
atas laporan keuangan konsolidasian, kinerja usaha
dan operasional Perusahaan dan entitas anaknya
yang bergerak di bidang pertambangan bauksit,
antara lain, sangat dipengaruhi oleh regulasi dibidang
pertambangan yang diterbitkan oleh Pemerintah
Republik Indonesia (Regulasi). Salah satunya adalah
dengan diberlakukannya Undang-Undang No. 4
Tahun 2009 tentang Pertambangan Mineral dan
Batubara (UU Minerba), sebagaimana dituangkan
lebih lanjut dalam Peraturan Pemerintah (PP) No. 1
Tahun 2014 tentang Perubahan Kedua atas PP
No. 23 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Kegiatan
Usaha Pertambangan Mineral dan Batubara yang
berlaku efektif tanggal 11 Januari 2014, yang antara
lain melarang perusahaan pertambangan untuk
menjual bijih mineral, termasuk bauksit, ke luar negeri
dan
mewajibkan
perusahaan
pertambangan
sebagaimana dimaksud dalam PP tersebut untuk
melakukan pengolahan dan pemurnian hasil tambang
di dalam negeri sesuai dengan syarat dan ketentuan
yang diatur dalam UU Minerba, PP serta peraturanperaturan terkait lainnya. Catatan 32 menjelaskan
bahwa pemberlakuan Regulasi tersebut telah
berdampak dan mempengaruhi kegiatan usaha
Perusahaan dan entitas anaknya, dimana kegiatan
operasional dan penjualan Perusahaan dan entitas
anaknya telah terhenti sejak efektif berlakunya
Regulasi tersebut di bulan Januari 2014.
As disclosed in Notes 31h and 32 to the
consolidated financial statements, the business and
operational performance of the Company and its
subsidiaries, which are engaged in bauxite mining
industry, are significantly affected by the regulations
in mining sectors issued by the Government of
Republic of Indonesia (Regulations). Among others
is the aplication of Law No. 4 Year 2009 on Mineral
and Coal Mining (UU Minerba), which was regulated
further in Government Regulation (PP) No. 1 Year
2014 concerning the Second Amendment on PP
No. 23 Year 2010 regarding the Implementation of
Mineral and Coal Mining Business, which became
effective on January 11, 2014, which regulates the
prohibition for mining companies to export the
mineral ores, including bauxite, and the requirement
for mining companies as defined under PP to do the
domestic processing and refinery of such mining
products in accordance with the terms and
conditions stipulated in the UU Minerba, PP and
other related regulations. Note 32 disclosed that the
implementation of the Regulation has affected
the business operations of the Company
and its subsidiaries, whereas the businnes
operations and the sales of the Company and its
subsidiaries were stopped since the effective date of
the Regulation in January 2014.
Manajemen Perusahaan dan entitas anak telah
menerapkan strategi usaha dan upaya-upaya dalam
menghadapi kondisi tersebut, antara lain dengan
memberikan perhatian secara penuh terhadap
investasi dan pembangunan pabrik pengolahan dan
pemurnian alumina di perusahaan asosiasi (Catatan
10). Catatan 31h dan 32 atas laporan keuangan
konsolidasian menjelaskan secara rinci risiko-risiko
yang dihadapi Perusahaan dan entitas anaknya
sehubungan dengan Regulasi tersebut serta tindakan
yang ditempuh serta rencana yang dibuat
manajemen Perusahaan dan entitas anaknya untuk
menghadapi kondisi tersebut.
The Company and its subsidiaries‟ management
have implemented business strategies and actions
to overcome such conditions, among others by
focussing the management efforts to the investment
and constructions of alumina processing and
refinery plant in the associated company (see Note
10). Notes 31h and 32 to the consolidated financial
statements also describe in details of the risks that
might be faced by the Company and its subsidiaries
in relation to the Regulations and a summary of
measures the Company and its subsidiaries‟
management has implemented and plan to
implement in response to this condition.
Drs. Budiman Soedarno, Ak
Izin Akuntan Publik/Licence of Public Accountant No. AP 0371
Jakarta, 23 Maret 2015
Jakarta, March 23, 2015
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Notes
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Pihak ketiga
Piutang lain-lain
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Pajak dibayar di muka
Persediaan
Biaya dibayar di muka
Uang muka
ASSETS
2e,2f,2v,4
2e,2g,2v,
5,14
507.657.966.989
997.764.792.325
-
417.278.140.878
2e,6
2e,2h,6,27
2r,17
2i,7
2j,2s
8
9.256.198.000
784.375.744
566.948.567.556
12.292.355.769
33.456.479.580
Jumlah Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Aset pajak tangguhan
Investasi pada Entitas Asosiasi
- bersih
Aset tetap - setelah
dikurangi akumulasi
penyusutan sebesar
Rp 931.064.370.133
pada tahun 2014 dan
Rp 752.921.679.525
pada tahun 2013
Properti pertambangan setelah dikurangi akumulasi
amortisasi sebesar
Rp 173.453.673.384 pada
tahun 2014 dan
Rp 125.605.210.957 pada
tahun 2013 dan akumulasi
rugi penurunan nilai sebesar
Rp 71.833.743.540 pada
tahun 2014 dan
Rp 67.059.568.749
pada tahun 2013
Aset eksplorasi dan
evaluasi setelah dikurangi akumulasi
rugi penurunan nilai sebesar
Rp 5.253 941.235
pada tahun 2014
dan Rp 1.102.488.468
pada tahun 2013
Beban pengelolaan dan
reklamasi lingkungan hidup
ditangguhkan - setelah
dikurangi akumulasi
amortisasi sebesar
Rp 76.058.734.888
pada tahun 2014 dan
Rp 70.096.555.319 pada
tahun 2013
Taksiran klaim pajak
penghasilan
Aset lain-lain
2e,2f,2v,4
2e,2g,2v,
5,14
8.348.316.963
2e,6
687.500.000 2e,2h,6,27
44.725.178
2r,17
605.686.442.891
2i,7
10.045.409.105
2j,2s
126.935.385.687
8
1.130.395.943.638
2.166.790.713.027
2r,17
5.140.375.905
8.849.913.318
2r,17
2d,10
463.717.066.561
21.969.120.787
2d,10
2k,2l,9
924.153.182.639
1.074.041.144.676
2k,2l,9
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Trade receivables
Third parties
Other receivables
Third parties
Related parties
Prepaid tax
Inventories
Prepaid expenses
Advance payments
Total Current Assets
NON-CURRENT ASSETS
Deferred tax assets
Investment in Associate
- net
Fixed assets - net of
accumulated
depreciation of
Rp 931,064,370,133
in 2014 and
Rp 752,921,679,525
in 2013
Mining properties net of accumulated
amortization of
Rp 173,453,673,384 in 2014
and Rp 125,605,210,957
in 2013 and accumulated
impairment loss of
Rp 71,833,743,540 in 2014
and Rp 67,059,568,749
in 2013
Exploration and
evaluation assets net of accumulated
impairment loss of
Rp 5,253,941,235
in 2014
and Rp 1,102,488,468
in 2013
Deferred environmental
and reclamation
expenditures net of accumulated
amortization of
Rp 76,058,734,888
in 2014 and
Rp 70,096,555,319
in 2013
Estimated claims for
income tax refund
Other assets
2n,11
193.973.195.146
217.592.820.174
2n,11
2m,11
3.605.383.832
8.081.541.546
2m,11
2o,12
1.450.542.072
5.848.828.674
2o,12
2r,17
2e,2p,13
42.429.545.061
25.255.403.984
270.431.564.131
2r,17
2e,2p,13
Jumlah Aset Tidak Lancar
1.659.724.695.200
1.606.814.933.306
Total Non - Current Assets
JUMLAH ASET
2.790.120.638.838
3.773.605.646.333
TOTAL ASSETS
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
1
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued)
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Notes
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Utang bank jangka pendek
Utang usaha
Pihak ketiga
Pihak berelasi
Utang pajak
Beban masih harus dibayar
Utang lain-lain
Utang jangka
panjang yang akan
jatuh tempo dalam
waktu satu tahun
Utang bank
Utang pembelian
aset tetap
Utang sewa
pembiayaan
LIABILITIES
2e,2v,14
447.840.000.000
438.804.000.000
2e,2v,14
2e,2v,16
2e,2h,2v,
16,27
2r,17
2e,18
2e
13.652.056.083
334.164.132.371
254.033.634
1.215.946.250
11.080.940.011
20.073.861
10.084.962.396
153.703.044.719
55.133.383.046
38.270.219
2e,2v,16
2e,2h,2v,
16,27
2r,17
2e,18
2e
2e,2v,14
268.364.118.598
140.291.068.214
2e,2v,14
2e,15
2e,2s,
2v,9
345.813.996
693.347.785
200.697.790
1.638.428.684
2e,15
2e,2s,
2v,9
742.973.680.223
1.134.550.637.434
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Utang liabilitas jangka
panjang - setelah dikurangi
bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun
Utang bank
Utang pembelian
aset tetap
Utang sewa
pembiayaan
Penyisihan beban
pengelolaan dan
reklamasi lingkungan
hidup
Estimasi liabilitas imbalan
kerja karyawan
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
JUMLAH LIABILITAS
CURRENT LIABILITIES
Short-term bank loans
Trade payables
Third parties
Related parties
Taxes payable
Accrued expenses
Other payables
Current maturities of
long-term debts
Bank loans
Liabilities for purchases
of fixed assets
Obligation under
finance leases
Total Current Liabilities
NON-CURRENT LIABILITIES
2e,2v,14
357.818.824.433
480.830.202.377
2e,2v,14
2e,15
2e,2s,
2v,9
-
345.813.996
-
196.649.314
2e,15
2e,2s,
2v,9
Long-term liabilitiesnet of current maturities
Bank loans
Liabilities for purchases
of fixed assets
Obligation under
finance leases
Provision for
environmental and
reclamation costs
Estimated liabilities for
employees‟ benefit
2o,12
23.873.149.042
32.311.221.804
2o,12
2q,19
20.681.503.454
27.095.900.157
2q,19
402.373.476.929
540.779.787.648
Total Non - Current Liabilities
1.145.347.157.152
1.675.330.425.082
TOTAL LIABILITIES
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
2
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan)
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
EKUITAS
Ekuitas yang dapat
diatribusikan kepada
pemilik Entitas Induk
Modal saham - nilai nominal
Rp 100 per saham
Modal dasar
13.480.000.000 saham
Modal ditempatkan
dan disetor penuh
3.370.734.900 saham
Tambahan modal disetor bersih
Selisih kurs atas
penjabaran laporan
keuangan
Selisih transaksi perubahan
ekuitas Entitas Anak
Saldo laba
Telah ditentukan
penggunaannya untuk
dana cadangan umum
Belum ditentukan
penggunaannya
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Notes
EQUITY
Equity attributable to the
equity holders of the
Parent Company
Capital stock - par value
Rp 100 per share
Authorized
13,480,000,000 shares
20
337.073.490.000
337.073.490.000
20
2t,20
57.681.167
57.681.167
2t,20
2v
232.781.460.548
301.587.054.929
2v
2b
192.942.665.642
192.942.665.642
2b
Issued and fully paid
3,370,734,900 shares
Additional paid-in capital net
Exchange difference
due to translation of
financial statements
Differences arising from
changes in equity of
Subsidiaries
21
Retained earnings
Appropriated for
general reserve
21
SUB - JUMLAH
KEPENTINGAN NON
PENGENDALI
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued)
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
2b,20
25.312.261.569
24.312.261.569
856.729.571.438
1.242.173.175.134
1.644.897.130.364
2.098.146.328.441
(123.648.678)
128.892.810
Unappropriated
SUB - TOTAL
2b,20
NON-CONTROLLING
INTEREST
JUMLAH EKUITAS
1.644.773.481.686
2.098.275.221.251
TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN
EKUITAS
2.790.120.638.838
3.773.605.646.333
TOTAL LIABILITIES AND
EQUITY
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
3
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
2u,22,32
PENJUALAN BERSIH
2u,23
BEBAN POKOK PENJUALAN
LABA BRUTO
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
2014
2013
Notes
167.877.150.565
4.124.941.232.085
(97.481.852.614)
(1.911.748.335.306 )
70.395.297.951
2.213.192.896.779
2u,22,32
NET SALES
2u,23
COST OF GOODS SOLD
GROSS PROFIT
Beban penjualan
2u,24
(53.089.246.985)
(1.190.269.524.855 )
2u,24
Beban umum dan administrasi
Beban eksplorasi
Beban keuangan
2u,24
2u,24
2u,25
(60.632.128.209)
(4.100.255.003)
(42.853.532.613)
(69.359.086.886 )
(827.527.998 )
(13.660.358.675 )
2u,24
2u,24
2u,25
2.847.519.153
11.224.440.687
15.569.676.852
(25.362.611.849 )
4.594.603.713
3.824.417.764
2v
2h,2u,27d
2u
2d,10
2u,26
(46.552.054.226)
(274.251.635.453)
(1.121.116.513 )
(9.377.333.990 )
2d,10
2u,26
9
2u
(108.035.014)
560.145.089
755.070.499
3.335.329.536
(380.989.807.771)
915.724.757.525
Selisih kurs-bersih
Pendapatan sewa
Pendapatan bunga
Bagian atas rugi bersih
Entitas Asosiasi
Penghentian produksi sementara
2v
2h,2u,27d
2u
Laba (rugi) penjualan aset tetap
Lain-lain - bersih
LABA (RUGI) SEBELUM BEBAN
PAJAK PENGHASILAN
BEBAN PAJAK PENGHASILAN
Pajak kini
Pajak tangguhan
2r,17
Beban Pajak Penghasilan
LABA (RUGI) BERSIH
9
2u
INCOME (LOSS) BEFORE
INCOME TAX EXPENSE
2r,17
(3.709.537.413)
(223.640.807.000 )
(5.397.243.430 )
INCOME TAX EXPENSE
Current tax
Deferred tax
(3.709.537.413)
(229.038.050.430 )
Income Tax Expense
686.686.707.095
NET (LOSS) INCOME
(68.805.594.381)
343.045.421.738
Other comprehensive
income (loss)
Exchange difference
due to translation
of financial statements
(453.504.939.565)
1.029.732.128.833
TOTAL COMPREHENSIVE
INCOME (LOSS)
(384.699.345.184)
Pendapatan (kerugian)
komprehensif lain
Selisih kurs atas penjabaran
laporan keuangan
2v
JUMLAH LABA (RUGI)
KOMPREHENSIF
Selling expenses
General and administrative
expenses
Exploration expenses
Financing expenses
Foreign exchange
differentials - net
Rental income
Interest income
Equity in net loss of
Associate
Temporary production halt
Gain (loss) on sale of
fixed assets
Miscellaneous - net
2v
Laba (rugi) bersih yang dapat
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
(384.443.603.696)
(255.741.488)
628.612.361.768
58.074.345.327
Net income (loss) attributable to:
Equity holders of the
Parent company
Non-controlling interests
Jumlah
(384.699.345.184)
686.686.707.095
Total
(453.249.198.077)
(255.741.488)
971.657.783.506
58.074.345.327
Total comprehensive
income (loss) attributable to :
Equity holders of the
Parent company
Non-controlling interests
(453.504.939.565)
1.029.732.128.833
Total
186
INCOME (LOSS) PER SHARE BASIC ATTRIBUTABLE
TO EQUITY HOLDERS OF
2y,28
PARENT COMPANY
Jumlah laba (rugi) komprehensif
yang dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
Jumlah
LABA (RUGI) BERSIH PER SAHAM DASAR YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA
PEMILIK ENTITAS INDUK
2y,28
(114)
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
4
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT S OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
Saldo Laba/
Retained Earnings
Catatan
Saldo 31 Desember 2012
Dana cadangan umum
21
Pendapatan komprehensif tahun 2013
Tambahan
Modal
Disetor - Bersih/
Additional
Paid-in
Capital - Net
Modal Saham/
Capital Stock
Selisih kurs
atas
Penjabaran
Laporan
Keuangan/
Exchange
Difference due
to Translation
of Financial
Statements
Selisih
Transaksi
Perubahan
Ekuitas
Entitas Anak/
Differences
Arising From
Changes in
Equity of
Subsidiaries
Ekuitas yang
dapat
Diatribusikan
kepada
Pemilik
Entitas Induk/
Equity
Atributable
to the Equity
Holders of the
Parent Company
Telah
Ditentukan
Penggunaannya
untuk Dana
Cadangan
Umum/
Appropriated
for General
Reserve
Belum
Ditentukan
Penggunaannya/
Unappropriate
Jumlah/
Total
614.560.813.366
637.873.074.935
337.073.490.000
57.681.167
(41.458.366.809)
94.074.954.585
23.312.261.569
-
-
-
-
1.000.000.000
-
-
343.045.421.738
-
-
(1.000.000.000 )
628.612.361.768
Kepentingan
NonPengendali/
NonControlling
Interest
Jumlah
Ekuitas/
Total Equity
1.027.620.833.878 107.031.500.587
Notes
1.134.652.334.465
-
-
-
-
628.612.361.768
971.657.783.506
58.074.345.327
Balance as of Desember 31, 2012
21
General reserve
1.029.732.128.833
Comprehensive income in 2013
-
2b
Differences arising from change
in equity of Subsidiaries
Selisih transaksi perubahan
ekuitas entitas anak
2b
-
-
-
98.867.711.057
-
-
-
Pembelian kepentingan non-pengendali
1d
-
-
-
-
-
-
-
- (37.893.242.047 )
(37.893.242.047 )
1d
Purchase of non-controlling interest
Dividen tunai
21
-
-
-
-
-
-
-
- (28.216.000.000 )
(28.216.000.000 )
21
Cash dividends
337.073.490.000
57.681.167
301.587.054.929
192.942.665.642
-
-
-
-
1.000.000.000
(1.000.000.000 )
(384.443.603.696 )
Saldo 31 Desember 2013
Dana cadangan umum
21
24.312.261.569 1.242.173.175.134 1.266.485.436.703
98.867.711.057
(98.867.711.057)
2.098.146.328.441
128.892.810
2.098.275.221.251
-
-
-
(384.443.603.696) (453.249.198.077)
-
Balance as of Desember 31, 2013
21
General reserve
Rugi komprehensif tahun 2014
-
-
(68.805.594.381)
-
-
(255.741.488)
(453.504.939.565)
Comprehensive loss in 2014
Akuisisi entitas anak baru
-
-
-
-
-
-
-
-
3.200.000
3.200.000
Additional investment in subsidiaries
337.073.490.000
57.681.167
232.781.460.548
192.942.665.642
25.312.261.569
856.729.571.438
882.041.833.007
1.644.897.130.364
(123.648.678)
1.644.773.481.686
Balance as of Desember 31, 2014
Saldo 31 Desember 2014
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral part of these consolidated financial statements.
5
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Catatan
ARUS KAS DARI
AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas kepada pemasok
dan pihak ketiga
Pembayaran beban usaha
Pembayaran kepada karyawan
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
2014
2013
Notes
585.155.291.445
3.842.639.173.584
(113.951.988.737)
(123.216.673.880)
(51.376.725.287)
(2.116.128.131.010 )
(1.153.873.590.625 )
(57.589.342.324 )
CASH FLOWS FROM
OPERATING ACTIVITIES
Cash receipts from customers
Payment to suppliers
and third parties
Payment of operating expenses
Payment to employees
Kas yang dihasilkan dari operasi
Pembayaran pajak - bersih
Pembayaran bunga
Peneriman (pembayaran)
lainnya - bersih
296.609.903.541
(194.916.643.531)
(42.853.532.612)
515.048.109.625
(126.727.133.841 )
(13.660.358.675 )
(270.451.392.236)
105.490.063.246
Cash provided by operations
Payment of tax - net
Payment of interest
Other receipt
(payment) - net
Arus kas bersih diperoleh dari
(digunakan untuk) aktivitas operasi
(211.611.664.838)
480.150.680.355
Net cash provided by
(used in) operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
Investasi pada Entitas Asosiasi
Perolehan aset tetap
Penambahan properti
pertambangan
Hasil penjualan aset tetap
Penambahan (pengurangan) aset
eksplorasi dan evaluasi
Penambahan entitas anak
Uang muka investasi pada
Entitas Asosiasi
10
9
9
Arus kas bersih diperoleh dari
aktivitas pendanaan
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH
KAS DAN SETARA KAS
PENGARUH SELISIH KURS
KAS DAN SETARA KAS
(20.494.000.000 )
(120.751.575.616 )
(5.736.669.087)
(43.405.516.765 )
3.674.899.329
35.755.103.483
(2.275.912.393)
3.200.000
(861.895.502 )
-
-
(235.000.000.000 )
(269.473.308.545)
(384.757.884.400 )
10
Arus kas bersih digunakan
untuk aktivitas investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Peningkatan utang bank
Pembayaran atas sewa
pembiayaan
Pembayaran utang pembelian
aset tetap
Penurunan piutang lain-lain
pihak berelasi
Pembelian kepentingan
non-pengendali
Pembayaran dividen tunai kepada
pemegang saham
non-pengendali Entitas Anak
(253.300.000.000)
(11.838.826.394)
14.097.672.440
(1.100.136.497 )
(693.347.737)
(4.428.770.264 )
21
(37.893.242.047 )
-
(28.216.000.000 )
(469.411.904.632)
(20.694.920.704)
10
Net cash used in investing
activities
-
-
11.673.068.751
9
670.206.236.748
(1.634.380.208)
(96.875.744)
10
9
CASH FLOW FROM
INVESTING ACTIVITIES
Investment in Associate
Acquisition of fixed assets
Addition in
mining properties
Proceed from sale of
fixed assets
Addition (loss) in exploration
and evaluation assets
Addition in subsidaries
Advance for investment in
Associate
21
CASH FLOW FROM
FINANCING ACTIVITIES
Increase in bank loans
Payments of
finance lease
Payments of liability
for purchases of fixed asset
Decrease in other receivables
related parties
Purchase of noncontrolling interests
Payment of cash dividends
to the non-controlling
shareholders of Subsidiaries
598.568.087.940
Net cash provided by
financing activities
693.960.883.895
NET INCREASE
(DECREASE) IN CASH AND
CASH EQUIVALENTS
(1.411.487.567)
EFFECT OF FOREIGN EXCHANGE
RATE FLUCTUATION ON CASH
AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS PADA
AWAL TAHUN
997.764.792.325
305.215.395.997
CASH AND AND CASH
EQUIVALENTS
AT BEGINNING OF YEARS
KAS DAN SETARA KAS PADA
AKHIR TAHUN
507.657.966.989
997.764.792.325
CASH AND CASH EQUIVALENT
AT END OF YEARS
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian terlampir merupakan bagian yang
tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements form an integral
part of these consolidated financial statements.
6
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
1.
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
UMUM
1.
a. Pendirian Perusahaan
GENERAL
a. Establishment of the Company
Perusahaan didirikan pada tanggal 27 Juni 1992
dengan nama PT Cipta Panelutama Tbk berdasarkan
Akta No. 333 tanggal 27 Juni 1992 yang dibuat
dihadapan Arikanti Natakusumah, S.H., Notaris
di Jakarta dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman
Republik
Indonesia
dengan
Surat
Keputusan
No. C2-2874.HT.01.01.TH.93 tanggal 7 Mei 1993. Pada
tanggal 2 Mei 2007, Perusahaan melakukan perubahan
nama menjadi PT Cita Mineral Investindo Tbk.
The Company was established on June 27, 1992 under its
original name PT Cipta Panelutama Tbk based on notarial
deed No. 333 of Arikanti Natakusumah, S.H., Notary in
Jakarta and was approved by Ministry of Justice of the
Republic
of
Indonesia
in
its
Decision
Letter
No. C2-2874.HT.01.01.TH.93 dated May 7, 1993.
On May 2, 2007, the Company changed its name into
PT Cita Mineral Investindo Tbk.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami
beberapa kali perubahan, yang terakhir adalah dengan
Akta Notaris No. 18 tanggal 21 Juli 2011 dari Leolin
Jayayanti, S.H., sehubungan dengan persetujuan untuk
mengubah dan menyusun kembali Anggaran Dasar
Perusahaan dalam rangka penyesuaian dan untuk
memenuhi ketentuan perundang-undangan. Perubahan
terakhir tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan
Surat Keputusan No AHU-43638.AH.01.02 Tahun 2011
tanggal 26 Agustus 2011.
Its Articles of Association has been amended from time to
time, the latest of which was covered by Notarial Deed
No. 18 of Leolin Jayayanti, S.H., dated July 21, 2011
concerning the change and restructure of the Company's
Articles of Association in order to conform with the
provisions of the Law. The latest amendment was
approved by the Minister of Law and Human Rights
the of Republic of Indonesia in its Decision Letter
No. AHU-43638.AH.01.02 Tahun 2011 dated August 26,
2011.
Sesuai anggaran dasar Perusahaan, ruang lingkup
kegiatan Perusahaan terutama adalah pertambangan.
In accordance to the Company‟s Articles of Association, the
Company‟s scope of activities mainly comprises in mining.
Perusahaan berkedudukan di Jakarta, dengan kantor
pusat di Gedung Ratu Plaza Lantai 22, Jalan Jenderal
Sudirman No. 9, Jakarta Pusat. Perusahaan memulai
kegiatan operasi komersialnya sejak Juli 1992.
The Company is domiciled in Jakarta and its head office is
located at Gedung Ratu Plaza 22nd Floor, Jalan Jenderal
Sudirman No. 9, Central Jakarta. The Company commenced
its commercial operations in July 1992.
Laporan keuangan konsolidasian telah diselesaikan dan
diotorisasi untuk terbit oleh Direksi Perusahaan pada
tanggal 23 Maret 2015.
The consolidated financial statements were completed and
authorized for issuance by the Company‟s Board of
Directors on March 23, 2015.
Mineral Distribution Pte. Ltd. adalah Entitas Induk
terakhir Perusahaan dan Entitas Anak.
Mineral Distribution Pte. Ltd. is the ultimate Parent
Company of the Company and Subsidiaries.
b. Penawaran Umum Efek Perusahaan dan Tindakan
Perusahaan Lainnya
b. Public Offering of the Company’s Shares and Other
Corporate Actions
Pada tanggal 27 Februari 2002, Perusahaan telah
memperoleh pernyataan efektif untuk melakukan
penawaran umum perdana sahamnya sebanyak
60.000.000 saham yang disertai penerbitan Waran
Seri I sebanyak 18.000.000 waran, dengan nilai nominal
Rp 100 per saham dengan harga penawaran
sebesar Rp 200 per saham, berdasarkan surat dari
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (BAPEPAM)
No. S-374/PM/2002. Seluruh saham Perusahaan telah
dicatatkan di Bursa Efek Indonesia (BEI) sejak tanggal
20 Maret 2002.
On February 27, 2002, the Company obtained the effective
statement for the initial public offering of its shares involving
60,000,000 new shares, which embedded with 18,000,000
Series I Warrants, with par value of Rp 100 per share
at an offering price of Rp 200 per share based on the
Capital Market Supervisory Agency (BAPEPAM) Letter
No. S-374/PM/2002. All of the Company‟s shares have been
listed at the Indonesia Stock Exchange (IDX) on
March 20, 2002.
Pada bulan Februari 2003, sesuai persetujuan Rapat
Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) pada
tanggal 22 April 2002, Perusahaan melaksanakan
pembagian saham bonus sebesar Rp 4.800.000.000
atau sejumlah 48.000.000 saham dengan nilai nominal
Rp 100 per saham yang seluruhnya berasal dari agio
saham.
In February 2003, based on the Shareholders‟ Extraordinary
General Meeting (EGM) held on April 22, 2002, the
Company
issued
bonus
shares
amounting
to
Rp 4,800,000,000 or 48,000,000 shares with a par value of
Rp 100 per share, which were derived from the additional
paid-in capital.
Selama periode pelaksanaan Waran Seri I yaitu
dari September 2002 sampai dengan tanggal
19 Maret 2005, telah terjadi pelaksanaan konversi
Waran Seri I menjadi saham Perusahaan sejumlah
97.000 saham.
During the exercise period of Series I Warrant, which is from
September 2002 until March 19, 2005, there has been a
conversion of Series I Warrants into shares of the Company
amounting to 97,000 shares.
7
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
1.
U M U M (lanjutan)
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
1.
GENERAL (continued)
b. Penawaran Umum Efek Perusahaan dan Tindakan
Perusahaan Lainnya (lanjutan)
b. Public Offering of the Company’s Share and Other
Corporate Actions (continued)
Pada tanggal 1 Mei 2007, Perusahaan telah
memperoleh pernyataan efektif untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas I kepada Para Pemegang
Saham Dalam rangka Penerbitan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu (HMETD) (PUT I) sebanyak
835.481.300 saham dengan harga penawaran sebesar
Rp 100 per saham, berdasarkan surat dari Ketua Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan
(BAPEPAM-LK) No. S-2043/BL/2007. Saham-saham
hasil PUT I tersebut telah dicatatkan di BEI pada
tanggal 16 Mei 2007.
On May 1, 2007, the Company obtained the effective
statement for the Limited Public Offering I with pre-emptive
rights to the shareholders (LPO I) of 835,481,300 shares,
with offering price of Rp 100 per share based on the Capital
Market and Financial Institution Supervisory Agency
(BAPEPAM-LK) Letter No. S-2043/BL/2007. All shares
issued from LPO I have been listed in the IDX on May 16,
2007.
Pada tanggal 22 Februari 2010, Perusahaan telah
memperoleh pernyataan efektif untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas II kepada Para Pemegang
Saham Dalam Rangka penerbitan HMETD (PUT II)
sebanyak 2.247.156.600 saham dengan harga
penawaran sebesar Rp 100 per saham, berdasarkan
surat dari Ketua BAPEPAM-LK No. S-1528/BL/2010.
Saham-saham hasil PUT II tersebut telah dicatatkan di
BEI pada tanggal 27 Juli 2010 (lihat Catatan 20).
On February 22, 2010, the Company obtained
the effective statement for the Limited Public Offering II with
pre-emptive rights to the shareholders (LPO II) of
2,247,156,600 shares, with offering price of Rp 100 per
share based on the Capital Market and Financial
Institution
Supervisory
Agency
(BAPEPAM-LK)
Letter No. S-1528/BL/2010. All shares issued from LPO II
have been listed in the IDX on July 27, 2010 (see Note 20).
c. Dewan Komisaris dan Direksi, Komite Audit dan
Karyawan
c. Boards of Commissioners
Committee and Employees
Direksi
Presiden Direktur
Direktur
:
:
2013
Djohan Surjaputra
Lim Lisa Rita Indriawati
Harja Ratana Sumampouw
Djohan Surjaputra *)
Lim Lisa Rita Indriawati
-
:
:
:
Commissioners
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Citro Utomo
Liem Hok Seng
Citro Utomo
Liem Hok Seng
:
:
Directors
President Director
Director
*) Also act as Independent Commissioner in 2013.
The composition of the Company‟s Audit Committee as of
December 31, 2014 and 2013:
Susunan Komite Audit Perusahaan pada tanggal
31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:
:
:
:
Audit
2014
*) Pada tahun 2013 merangkap sebagai Komisaris Independen.
Direksi
Ketua
Anggota
Anggota
Directors,
The composition of the Company‟s Boards of Directors and
Commissioners as of December 31, 2014 and 2013 are as
follows:
Susunan Komisaris dan Direksi Perusahaan pada
tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai
berikut:
Komisaris
Presiden Komisaris
:
Komisaris
:
Komisaris Independen :
and
2014
2013
Harja Ratana Sumampouw
Toni Setioko
Tsun Tien Wen Lie
Djohan Surjaputra
Toni Setioko
Tsun Tien Wen Lie
:
:
:
Directors
Chairman
Member
Member
Pembentukan komite audit Perusahaan telah dilakukan
sesuai dengan Peraturan BAPEPAM-LK No. IX.1.5.
The establishment of the Company‟s audit committee has
complied with BAPEPAM-LK Rule No. IX.1.5.
Jumlah
remunerasi
yang
dibayarkan
kepada
Komisaris
dan
Direksi
Perusahaan
adalah
Rp 1.147.824.350 dan Rp 1.245.789.100, masingmasing pada tahun 2014 dan 2013.
Total remuneration incurred and paid to the Company‟s
Commissioners and Directors totalled Rp 1,147,824,350
and Rp 1,245,789,100, in 2014 and 2013, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Perusahaan
dan Entitas Anak memiliki karyawan tetap berjumlah
200 orang dan 464 orang (tidak diaudit).
As of December 31, 2014 and 2013, the Company and
Subsidaries have a total of 200 and 464 permanent
employees, respectively (unaudited).
8
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
1.
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
U M U M (lanjutan)
1.
d. Kepemilikan Saham pada Entitas Anak dan Entitas
Asosiasi
GENERAL (continued)
d.
Perusahaan mempunyai kepemilikan saham secara
langsung maupun tidak langsung pada Entitas Anak
sebagai berikut:
Perusahaan/Company
Tahun
Beroperasi
Secara
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Domisili/
Domicile
Share Ownership in Subsidiaries and Investment in
Associate
The Company has direct and indirect share ownerships in
the following Subsidiaries:
Jumlah Aset Sebelum
Eliminasi (miliar Rupiah)/
Total Assets before
Elimination (in Billions Rupiah)**)
Persentase Kepemilikan
Efektif/Effective
Percentage of Ownership
31 Desember/
December 31,
2014
Jenis Usaha/
Nature of Business
31 Desember/
December 31,
2013
31 Desember/
December 31,
2014
31 Desember/
December 31
2013
Entitas Anak Langsung/
Direct Subsidiaries
PT Harita Prima Abadi
Mineral (HPAM)
Jakarta
Agustus 2005
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
99,99%
99,99%
1.712,7
2.446,5
PT Karya Utama Tambangjaya
(KUTJ)
Jakarta
September 2008
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
99,99%
99,99%
442,9
703,6
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
mining Bauxite
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
99,60%
99,60%
24,6
23,2
99,60%
99,60%
96,9
96,5
99,60%
99,60%
337,6
386,8
99,60%
99,60%
0,1
0,1
99,60%
99,60%
2,6
2,5
99,60%
99,60%
67,2
114,6
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,2
-
99,60%
-
0,1
-
99,60%
-
0,2
-
Entitas Anak Tidak
Langsung- melalui HPAM
/Indirect Subsidiaries-through HPAM
PT Sandai Karya Utama (SKU)*)
Jakarta
-
PT Ketapang Karya Utama (KKU)*)
Jakarta
-
PT Sandai Inti Jaya Tambang (SIJT)
Jakarta
Juli 2013
PT Ketapang Karya Tambang (KKT)*)
Jakarta
-
PT Labai Persada Tambang (LPST)*)
Jakarta
-
PT Labai Pertiwi Tambang (LPT)
Jakarta
Oktober 2012
PT Gunajaya Kalimantan Mineral (GKM)*)
Jakarta
-
PT Megah Putra Jaya Tambang (MPJT)*)
Jakarta
-
PT Sandai Kemakmuran Utama (SKMU)*)
Jakarta
-
PT Sandai Persada Tambang (SPTG)*)
Entitas Anak Tidak
Langsung- melalui KUTJ
/Indirect Subsidiaries-through KUTJ
Jakarta
-
PT Sandai Putra Kalimantan Mineral (SPKM)*) Jakarta
-
PT Duta Kemakmuran Jayaraya (DKJ)*)
Jakarta
-
PT Kemakmuran Surya Inti Perkasa (KSIP)*)
Jakarta
-
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
Pertambangan Bauksit/
Bauxite mining
*)
Up to December 31, 2014, SKU, KKU, KKT, LPST, GKM, MPJT , SKMU, SPTG, SPKM,
DKJ and KSIP have not yet started their respective commercial operations.
End of the financial reporting of the subsidiaries is December 31, respectively.
*) Sampai dengan tanggal 31 Desember 2014, SKU, KKU, KKT, LPST, GKM, MPJT,
SKMU, SPTG, SPKM, DKJ dan KSIP belum beroperasi secara komersial.
**) Akhir tahun buku seluruh Entitas Anak adalah 31 Desember.
**)
PT Harita Prima Abadi Mineral (HPAM)
PT Harita Prima Abadi Mineral (HPAM)
HPAM
didirikan
berdasarkan
Akta
Notaris
Soekaimi, S.H., No. 86 tertanggal 17 September 1996
dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman
Republik
Indonesia
melalui
Surat
Keputusan
No. C-24608.HT.01.01.Tahun.97 tertanggal 4 Juni 1997
serta telah diumumkan dalam Tambahan Berita Negara
Republik Indonesia No. 67 tertanggal 22 Agustus 1997
Tambahan No. 3539.
HPAM was established based on Notarial Deed No. 86 of
Soekaimi, S.H., dated September 17, 1996. The deed of
establishment was approved by the Minister of Justice of the
Republic
of
Indonesia
in
its
Decision
Letter
No. C-24608.HT.01.01.Tahun.97 dated June 4, 1997 and
was published in Supplement No. 3539 of State Gazette
No. 67 dated August 22, 1997.
Anggaran Dasar HPAM telah mengalami beberapa kali
perubahan, terakhir berdasarkan Akta No. 11 dari
Notaris Leolin Jayayanti, S.H., tertanggal 22 Maret 2012
sehubungan dengan peningkatan modal dasar, modal
ditempatkan dan modal disetor HPAM. Akta perubahan
tersebut telah mendapat pengesahan dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
melalui Surat No. AHU-16173.AH.01.02.Tahun 2012
tertanggal 28 Maret 2012.
HPAM‟s Articles of Association has been amended from
time to time, the latest of which was covered by
Notarial Deed No. 11 of Leolin Jayayanti, S.H., dated
March 22, 2012 concerning the increase of authorized
issued and fuly paid capital HPAM‟s This amendment was
approved by the Minister of Justice and Human Rights of
the Republic of Indonesia in its Decision Letter
No. AHU-16173.AH.01.02.Tahun 2012 dated March 28,
2012.
9
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(DISAJIKAN DALAM RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
1.
U M U M (lanjutan)
PT CITA MINERAL INVESTINDO Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
DECEMBER 31, 2014 AND 2013
(EXPRESSED IN RUPIAH, UNLESS OTHERWISE STATED)
1.
d. Kepemilikan Saham pada Entitas Anak dan Entitas
Asosiasi (lanjutan)
GENERAL (continued)
d.
Share Ownership in Subsidiaries and Investment in an
Associate (continued)
PT Harita Prima Abadi Mineral (HPAM) (lanjutan)
PT Harita Prima Abadi Mineral (HPAM) (continued)
HPAM memulai operasi komersialnya pada bulan
Agustus 2005, dan berkantor pusat di Jakarta dengan
lokasi kegiatan usaha di Kabupaten Ketapang,
Kalimantan Barat.
HPAM commenced its commercial operations in August
2005 and its head office is located in Jakarta with business
activities located in Kabupaten Ketapang, West Kalimantan.
Pada bulan Maret 2012, Perusahaan meningkatkan
penyertaan sahamnya di HPAM dengan mengambil
saham baru yang diterbitkan oleh HPAM sejumlah
Rp 75.000.000.000, sehingga setelah peningkatan
penyertaan tersebut, Perusahaan memiliki 90,00%
pemilikan saham di HPAM pada tanggal 31 Desember
2012.
In March 2012, the Company increased its equity interests in
HPAM by subscribing new shares issued by HPAM with total
amount of Rp 75,000,000,000, accordingly after the increase
of its ownership in HPAM, the Company has 90.00% of
share ownership in HPAM as of December 31, 2012.
Sehubungan dengan hal tersebut, Perusahaan telah
melakukan Keterbukaan Informasi melalui surat
No. 026/CITA/IV/2012 tanggal 13 April 2012 ke
BAPEPAM-LK dan Bursa Efek Indonesia.
In relation to that matter, the Company has made the
Disclosure of Information in its letter No. 026/CITA/IV/2012
dated April 13, 2012 to BAPEPAM-LK and the Indonesia
Stock Exchange.
Bagian nilai aset bersih Perusahaan di HPAM pada saat
sebelum dan sesudah peningkatan penyertaan saham
Perusahaan tersebut masing-masing adalah sebesar
Rp 494.169.937.053 dan Rp 660.503.924.464. Selisih
peningkatan bagian nilai aset bersih Perusahaan di
HPAM tersebut (sebesar Rp 166.333.987.411) dengan
jumlah penyertaan Perusahaan tersebut (sebesar
Rp 75.000.000.000), atau sejumlah Rp 91.333.987.411,
diakui sebagai bagian dari akun “Selisih Transaksi
Perubahan Ekuitas Entitas Anak” pada Ekuitas.
The Company‟s interest in the net assets value of HPAM
before and after the increase of the Company‟s investment
amounted to Rp 494,169,937,053 and Rp 660,503,924,464,
respectively. The difference between such increase in the
net asset value of the Company in
HPAM
(Rp 166,333,987,411) and the cost of investment of the
Company
(Rp
75,000,000,000)
or
amounted
to
Rp 91,333,987,411 was recognized as part of “Differences
Arising from Changes in Equity of Subsidiaries” under
Equity.
Pada bulan Juni 2013, Perusahaan membeli 12.499
saham HPAM dari PT Harita Jayaraya dengan harga
perolehan sebesar Rp 23.285.587.004 sehingga
persentase kepemilikan saham Perusahaan pada HPAM
meningkat dari 90,00% menjadi 99,99%.
In June 2013, the company purchased 12,499 shares of
HPAM from PT Harita Jayaraya with acquisition cost
amounting to Rp 23,285,587,004 Accordingly, the
Company‟s percentage of ownership interest in HPAM
increased from 90.00% to 99.99%.
Selisih antara harga perolehan Rp 23.285.587.004
dengan bagian Perusahaan atas nilai tercatat aset
bersih HPAM sebesar Rp 99.554.987.380, yaitu sebesar
Rp 76.269.400.376 dicatat sebagai bagian dari akun,
“Selisih Transakasi Perubahan Ekuitas Entitas Anak”
pada ekuitas.
The difference between the acquisition cost of
Rp 23,285,587,004 and The Company‟s share in carrying
amount of HPAM net assets of Rp 99,554,987,380
amounted to Rp 76,269,400,376 is recorded as part of
Differences Arising from Changes in Equity of Subsidiaries”
in Equity
Sehubungan dengan hal tersebut, Perusahaan telah
melakukan Keterbukaan Informasi melalui surat
No. 044/CITA/VI/2013 tanggal 28 Juni 2013 ke Otoritas
Jasa Keuangan (dahulu: BAPEPAM-LK) dan Bursa Efek
Indonesia.
In relation to that matter, the Company has made the
Disclosure
of
Information
in
its
letter
dated
No. 044/CITA/VI/2013 June 28, 2013 to Otoritas Jasa
Keuangan (formerly: BAPEPAM-LK) and the Indonesia
Stock Exchange.
PT Karya Utama Tambangjaya (KUTJ)
PT Karya Utama Tambangjaya (KUTJ)
KUTJ didirikan di Jakarta berdasarkan Akta
No. 2 tanggal 16 Februari 2004 yang dibuat dihadapan
Yulida Vincestra, S.H., Notaris di Jakarta dan telah
disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan
No. C-19111 HT.01.01.Tahun 2004 tanggal 30 Juli 2004.
KUTJ was established in Jakarta based on Notarial Deed
No. 2 of Yulida Vincestra, S.H., Notary in Jakarta, dated
February 16, 2004. The deed of establishment was
approved by the Minister of Justice and Human Rights
of the Republic of Indonesia in its Decision Letter
No. C-19111 HT.01.01.Tahun 2004 dated July 30, 2004.
Anggaran Dasar KUTJ telah mengalami beberapa kali,
perubahan terakhir dengan Akta No. 9 tanggal
22 Maret 2012 y