Pengaruh Kinerja Keuangan dan Tanggung Jawab Sosial Terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia Periode 2010-2014
SKRIPSI
PENGARUH KINERJA KEUANGAN DAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL
TERHADAP PROFITABILITAS BANK SYARIAH
DI INDONESIA PERIODE 2010-2014
OLEH
YOLANDA FEBRIYANITA
110502308
PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2015
ABSTRAK
PENGARUH KINERJA KEUANGAN DAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL
TERHADAP PROFITABILITAS BANK SYARIAH
DI INDONESIA PERIODE 2010-2014
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh
kinerja keuangan dan tanggung jawab sosial terhadap profitabilitas bank syariah
di Indonesia periode 2010-2014. Variabel yang digunakan dalam penelitian ini
adalah variabel bebas yaitu Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing
Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (BOPO), dan Corporate Social Responsibility (CSR).
Sedangkan variabel terikat yaitu Profitabilitas (ROA). Populasi dalam penelitian
ini adalah bank syariah yang terdaftar di Bank Indonesia periode 2010-2014 yang
berjumlah 11 bank. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini
adalah regresi linier berganda.
Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa CAR, NPF, FDR, BOPO,
dan CSR secara simultan berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas (ROA).
Secaraparsialmenunjukkanbahwa
CAR
berpengaruhpositif
dansignifikanterhadapProfitabilitas
(ROA),
NPF
berpengaruh
positif
dantidaksignifikanterhadapProfitabilitas (ROA), FDR berpengaruh negatif dan
tidak signifikanterhadap Profitabilitas (ROA), BOPO berpengaruh negatif
dansignifikanterhadapProfitabilitas (ROA), dan CSR berpengaruh positif dan
signifikan terhadap Profitabilitas (ROA) perbankan syariah di Indonesia periode
2010-2014.
Kata Kunci: Kinerja Keuangan, Tanggung Jawab Sosial, dan Profitabilitas.
i
ABSTRACT
THE INFLUENCE OF FINANCIAL PERFORMANCE AND CORPORATE
SOCIAL RESPONSIBILITY ON PROFITABILITY OF ISLAMIC BANKS
IN INDONESIA PERIOD 2010-2014
This research aimed to determine the effect of financial performance and
corporate social responsibility on profitability of Islamic banks in Indonesia
period 2010-2014. Variables used in this research was independent variables are
Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Financing to
Deposit Ratio (FDR), Operational Efficiency Ratio (BOPO), and Corporate
Social Responsibility (CSR). While the dependent variable is Profitability (ROA).
The population in this research is theIslamic Banks registered in Bank Indonesia
period 2010-2014 a total of 11 banks. The analysis technique used in this
research is multiple linier regression.
The results of this research indicate that simultaneous CAR, NPF, FDR,
OER, and CSR have significantly effect on profitability (ROA).In partial CAR
have positive effect and significant impact on Profitability (ROA), NPF have
positive effect and insignificant impact on Profitability (ROA), FDR have negative
effect and insignificant impact on Profitability (ROA), OER have negative effect
and significant impact on Profitability (ROA), CSR have positive effect and
significant impact on Profitability (ROA) of IslamicBanks in Indonesia period
2010-2014.
Keywords: Financial Performance, Corporate Social Responsibility, and
Profitability (ROA).
ii
KATA PENGANTAR
Bismillaahir-rahmaanir-rahiim
Assalamu’alaikum Wr.Wb
Alhamdulillaahirabbil‘aalamiin. Puji dan syukur akan terus penulis
ucapkan atas kehadirat Allah SWT, karena berkat rahmat dan karunia-Nya yang
telah memberikan petunjuk berupa pengetahuan, pengalaman, serta rahmat-Nya,
karena atas anugerah-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul
“Pengaruh Kinerja Keuangan dan Tanggung Jawab Sosial Terhadap
Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia Periode 2010-2014”. Shalawat dan
salam tetap tercurahkan kepada pemimpin umat, nabi besar Muhammad saw.,
yang telah membimbing manusia dari alam kegelapan menuju alam yang terang
benderang. Skripsi ini disusun guna memenuhi syarat untuk memperoleh gelar
Sarjana Ekonomi di Universitas Sumatera Utara.
Dengan segenap kerendahan dan ketulusan hati disampaikan rasa hormat
dan ucapan terima kasih buat Papa tercinta H. Sudjianto dan Mama tersayang Hj.
Sri Yani, yang selalu mendoakan, senantiasaikhlasdalammemberikancintanya,
mencurahkankasihsayangnya,
kesabarannyadalammendidikdanmembimbingdenganbaik,
sertamengorbankanseluruhjiwa
raga
danpikirannyabaikdalamdoamaupunperbuatan.
Dalam penulisan skripsi ini tidak lepas dari bimbingan, bantuan dan
dukungan yang berharga dari berbagai pihak baik secara materil, moril maupun
iii
spiritual. Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih
yang setulus-tulusnya kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec.,Ak., selakuDekanFakultasEkonomi
dan BisnisUniversitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia, M.E., KetuaJurusanDepartemen S1 Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Ibu Dra. Marhayanie, M.Si.,SeketarisDepartemen S1 Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
4. Ibu
Dr.
EndangSulistyaRini,
SE.,
M.Si,
Ketua
Program
StudiManajemenFakultasEkonomi dan BisnisUniversitas Sumatera Utara.
5. Bapak
Dr.
MuslichLufti,
SE.,
MBA,
selaku
Dosen
Pembimbing,
secarakhususpenulissampaikanucapanterimakasihdanpenghargaan
setinggi-tingginyaataswaktu,
tenaga,
bimbingan,
yang
petunjuk,
sertasaranadariawalpenulisanskripsiinihinggapenulisdapatmenyelesaikannyas
ebagaimanamestinya.
6. Ibu Beby Kendida Hasibuan, SE., M.Si., selakuPembacaPenilai yang
telahmenyediakanwaktudantenagadalampenyempurnaanskripsiini.
7. SeluruhDosenFakultasEkonomi
KhususnyaDepartemen
dan
BisnisUniversitas
S1
Sumatera
Manajemen
Utara
yang
telahmemberikanbimbingandanilmuselama masa perkuliahan.
8. Adik-adik tersayang Jiyan Anggara Putra, Riski Yulia Wulandari, Poppy
Indah
Nurmaslimah,
dan
seluruh
keluarga
besar
yang
selalumemberikansemangatsertadoanya.
iv
9. SeluruhsahabatdanTeman-teman
yang
selalumembantu,
mendukungdanmemotivasidalampenyelesaianskripsiiniyaitu
Deby,
Irene,
Lini, Viance, Septy, Riska, Mia, Shella, Mimi, Tia, Liza, Mala, Alfa, dan
Royen.
10. Seluruhrekanmahasiswamanajemenangkatan
2011
dansemuapihak
yang
tidakdapatpenulissebutkansatu per satu yang telahmemberikandukungan,
motivasi,
inspirasi,
danmembantudalam
proses
penyelesaianskripsiini.
Semogamendapatkanbalasandari Allah SWT.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan, baik
isi maupun tata bahasanya. Hal ini disebabkan keterbatasan ilmu pengetahuan dan
pengalaman yang dimiliki. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati
diharapkan saran dan kritik yang sifatnya membangun bagi kesempatan skripsi
ini. Akhir kata, penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi
pembaca dan pihak-pihak yang memerlukannya. Terimakasih.
Medan,
Oktober 2015
Penulis
v
DAFTAR ISI
.................................................................................................................... Halaman
ABSTRAK. ............................................................................................................. i
ABSTRACT. .......................................................................................................... ii
KATA PENGANTAR .......................................................................................... iii
DAFTAR ISI ......................................................................................................... vi
DAFTAR TABEL ............................................................................................... vii
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... viii
DAFTAR LAMPIRAN. ....................................................................................... ix
BAB I
PENDAHULUAN ..................................................................................1
1.1 Latar Belakang..................................................................................1
1.2 Perumusan Masalah ..........................................................................8
1.3 Tujuan Penelitian ..............................................................................9
1.4 Manfaat Penelitian ............................................................................9
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA ......................................................................10
2.1 Landasan Teori ...............................................................................10
2.1.1 Bank Syariah .........................................................................10
2.1.2 Kegiatan Usaha Bank Syariah ...............................................13
2.1.3 Profitabilitas .........................................................................14
2.1.4 Kinerja Keuangan. .................................................................16
2.1.4.1 Capital Adequacy Ratio (CAR) ................................18
2.1.4.2 Non Performing Financing (NPF) ............................19
2.1.4.3 Financing to Deposit Ratio (FDR)............................21
2.1.4.4 Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)23
2.1.5 Tanggung Jawab Sosial .........................................................24
2.2 PenelitianTerdahulu ........................................................................25
2.3 Kerangka Konseptual .....................................................................28
2.4 Hipotesis .........................................................................................30
BAB III METODE PENELITIAN ....................................................................32
3.1 Jenis Penelitian ...............................................................................32
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian.........................................................32
3.3 Batasan Operasional .......................................................................32
3.4 Definisi Operasional .......................................................................33
3.5 Populasi dan Sampel.......................................................................34
3.6 Jenis dan Sumber Data ...................................................................35
3.7 Metode Pengumpulan Data ............................................................35
3.8 Teknik Analisis Data ......................................................................36
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif. .................................................36
3.8.2 Analisis Regresi Linier Berganda ..........................................36
3.8.2.1 Uji Asumsi Klasik .....................................................37
vi
3.8.2.1.1 Uji Normalitas. ...........................................37
3.8.2.1.2 Uji Autokorelasi ........................................37
3.8.2.1.3 Uji Heteroskedastisitas ...............................38
3.8.2.1.4 Uji Multikolinearitas ..................................38
3.8.2.2 Pengujian Hipotesis...................................................39
3.8.2.2.1 Uji F (F-Test) .............................................39
3.8.2.2.2 Uji t (t-Test)................................................40
3.8.2.2.3 Uji Determinan(R2) ....................................41
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN...................................42
4.1 Hasil Penelitian ................................................................................42
4.1.1 Gambaran Umum Bank Syariah di Indonesia .......................42
4.1.2 Analisis Statistik Deskriptif...................................................51
4.1.2.1 Capital Adequacy Ratio (CAR) ................................51
4.1.2.2 Non Performing Financing (NPF) ............................52
4.1.2..3 Financing to Deposit Ratio (FDR)...........................53
4.1.2.4 Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)54
4.1.2.5 Corporate Sosial Responsibility (CSR) ....................55
4.1.2.6 Return On Assets (ROA) ...........................................55
4.1.3 Uji Asumsi Klasik .................................................................56
4.1.3.1 Uji Normalitas ...........................................................56
4.1.3.2 Uji Autokorelasi ........................................................59
4.1.3.3 Uji Heteroskedastisitas ..............................................59
4.1.3.4 Uji Multikolinearitas .................................................60
4.1.4 Pengujian Hipotesis ...............................................................61
4.1.4.1 Uji F (F-test)..............................................................61
4.1.4.2 Uji t (t-test) ................................................................62
4.1.4.3 Uji Determinasi (R2) .................................................64
4.2 Pembahasan .....................................................................................65
4.2.1 Pengaruh CAR (X1) terhadap ROA (Y) ................................65
4.2.2 Pengaruh NPF (X2) terhadap ROA (Y) .................................66
4.2.3 Pengaruh FDR (X3) terhadap ROA (Y).................................68
4.2.4 Pengaruh BOPO (X4) terhadap ROA (Y) ..............................70
4.2.5 Pengaruh CSR (X5) terhadap ROA (Y) .................................71
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ..............................................................73
5.1 Kesimpulan ......................................................................................73
5.3 Saran ................................................................................................75
DAFTAR PUSTAKA. ..........................................................................................76
LAMPIRAN ........................................................................................................80
vii
DAFTAR TABEL
No. Tabel
Judul
Halaman
1.1
1.2
Perkembangan Perbankan Syariah Periode 2010-2014…
Rata-rata CAR, NPF, FDR,BOPO, CSR, dan ROA
Bank Syariah di Indonesia……………………………...
Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional………
Penelitian Terdahulu…………………………………….
Operasionalisasi Variabel……………………………….
Populasi dan Sampel…………………………………….
Kriteria Pengambilan Keputusan pada Uji
Autokorelasi……………………………………………..
AnalisisStatistikDeskriptif……………………………..
Uji Normalitas…………………………………………...
Uji Asumsi Autokorelasi………………………………..
Uji Asumsi Multikolinearitas……………………………
Uji F (F-Test)……………………………………………
Uji t (t-test)………………………………………………
Uji Determinan (R2)……………………………………..
1
2.1
2.2
3.1
3.2
3.3
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
6
12
25
33
35
38
51
57
59
61
62
62
64
viii
DAFTAR GAMBAR
No.Gambar
Judul
Halaman
2.1
4.1
4.2
4.3
Kerangka Konseptual………………………………...
Histogram untukPengujianAsumsiNormalitas……..
Normalitasdengan Normal Probability Plot………....
Uji Heteroskedastisitas……………………………….
30
58
58
60
ix
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran
Judul
Halaman
1
2
3
Daftar Sampel Perusahaan Perbankan....................
Daftar Variabel Penelitian………………………...
Hasil Pengolahan Data…………………………....
80
81
93
x
PENGARUH KINERJA KEUANGAN DAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL
TERHADAP PROFITABILITAS BANK SYARIAH
DI INDONESIA PERIODE 2010-2014
OLEH
YOLANDA FEBRIYANITA
110502308
PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2015
ABSTRAK
PENGARUH KINERJA KEUANGAN DAN TANGGUNG JAWAB SOSIAL
TERHADAP PROFITABILITAS BANK SYARIAH
DI INDONESIA PERIODE 2010-2014
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh
kinerja keuangan dan tanggung jawab sosial terhadap profitabilitas bank syariah
di Indonesia periode 2010-2014. Variabel yang digunakan dalam penelitian ini
adalah variabel bebas yaitu Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing
Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR), Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (BOPO), dan Corporate Social Responsibility (CSR).
Sedangkan variabel terikat yaitu Profitabilitas (ROA). Populasi dalam penelitian
ini adalah bank syariah yang terdaftar di Bank Indonesia periode 2010-2014 yang
berjumlah 11 bank. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini
adalah regresi linier berganda.
Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa CAR, NPF, FDR, BOPO,
dan CSR secara simultan berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas (ROA).
Secaraparsialmenunjukkanbahwa
CAR
berpengaruhpositif
dansignifikanterhadapProfitabilitas
(ROA),
NPF
berpengaruh
positif
dantidaksignifikanterhadapProfitabilitas (ROA), FDR berpengaruh negatif dan
tidak signifikanterhadap Profitabilitas (ROA), BOPO berpengaruh negatif
dansignifikanterhadapProfitabilitas (ROA), dan CSR berpengaruh positif dan
signifikan terhadap Profitabilitas (ROA) perbankan syariah di Indonesia periode
2010-2014.
Kata Kunci: Kinerja Keuangan, Tanggung Jawab Sosial, dan Profitabilitas.
i
ABSTRACT
THE INFLUENCE OF FINANCIAL PERFORMANCE AND CORPORATE
SOCIAL RESPONSIBILITY ON PROFITABILITY OF ISLAMIC BANKS
IN INDONESIA PERIOD 2010-2014
This research aimed to determine the effect of financial performance and
corporate social responsibility on profitability of Islamic banks in Indonesia
period 2010-2014. Variables used in this research was independent variables are
Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Financing to
Deposit Ratio (FDR), Operational Efficiency Ratio (BOPO), and Corporate
Social Responsibility (CSR). While the dependent variable is Profitability (ROA).
The population in this research is theIslamic Banks registered in Bank Indonesia
period 2010-2014 a total of 11 banks. The analysis technique used in this
research is multiple linier regression.
The results of this research indicate that simultaneous CAR, NPF, FDR,
OER, and CSR have significantly effect on profitability (ROA).In partial CAR
have positive effect and significant impact on Profitability (ROA), NPF have
positive effect and insignificant impact on Profitability (ROA), FDR have negative
effect and insignificant impact on Profitability (ROA), OER have negative effect
and significant impact on Profitability (ROA), CSR have positive effect and
significant impact on Profitability (ROA) of IslamicBanks in Indonesia period
2010-2014.
Keywords: Financial Performance, Corporate Social Responsibility, and
Profitability (ROA).
ii
KATA PENGANTAR
Bismillaahir-rahmaanir-rahiim
Assalamu’alaikum Wr.Wb
Alhamdulillaahirabbil‘aalamiin. Puji dan syukur akan terus penulis
ucapkan atas kehadirat Allah SWT, karena berkat rahmat dan karunia-Nya yang
telah memberikan petunjuk berupa pengetahuan, pengalaman, serta rahmat-Nya,
karena atas anugerah-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul
“Pengaruh Kinerja Keuangan dan Tanggung Jawab Sosial Terhadap
Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia Periode 2010-2014”. Shalawat dan
salam tetap tercurahkan kepada pemimpin umat, nabi besar Muhammad saw.,
yang telah membimbing manusia dari alam kegelapan menuju alam yang terang
benderang. Skripsi ini disusun guna memenuhi syarat untuk memperoleh gelar
Sarjana Ekonomi di Universitas Sumatera Utara.
Dengan segenap kerendahan dan ketulusan hati disampaikan rasa hormat
dan ucapan terima kasih buat Papa tercinta H. Sudjianto dan Mama tersayang Hj.
Sri Yani, yang selalu mendoakan, senantiasaikhlasdalammemberikancintanya,
mencurahkankasihsayangnya,
kesabarannyadalammendidikdanmembimbingdenganbaik,
sertamengorbankanseluruhjiwa
raga
danpikirannyabaikdalamdoamaupunperbuatan.
Dalam penulisan skripsi ini tidak lepas dari bimbingan, bantuan dan
dukungan yang berharga dari berbagai pihak baik secara materil, moril maupun
iii
spiritual. Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih
yang setulus-tulusnya kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec.,Ak., selakuDekanFakultasEkonomi
dan BisnisUniversitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia, M.E., KetuaJurusanDepartemen S1 Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Ibu Dra. Marhayanie, M.Si.,SeketarisDepartemen S1 Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
4. Ibu
Dr.
EndangSulistyaRini,
SE.,
M.Si,
Ketua
Program
StudiManajemenFakultasEkonomi dan BisnisUniversitas Sumatera Utara.
5. Bapak
Dr.
MuslichLufti,
SE.,
MBA,
selaku
Dosen
Pembimbing,
secarakhususpenulissampaikanucapanterimakasihdanpenghargaan
setinggi-tingginyaataswaktu,
tenaga,
bimbingan,
yang
petunjuk,
sertasaranadariawalpenulisanskripsiinihinggapenulisdapatmenyelesaikannyas
ebagaimanamestinya.
6. Ibu Beby Kendida Hasibuan, SE., M.Si., selakuPembacaPenilai yang
telahmenyediakanwaktudantenagadalampenyempurnaanskripsiini.
7. SeluruhDosenFakultasEkonomi
KhususnyaDepartemen
dan
BisnisUniversitas
S1
Sumatera
Manajemen
Utara
yang
telahmemberikanbimbingandanilmuselama masa perkuliahan.
8. Adik-adik tersayang Jiyan Anggara Putra, Riski Yulia Wulandari, Poppy
Indah
Nurmaslimah,
dan
seluruh
keluarga
besar
yang
selalumemberikansemangatsertadoanya.
iv
9. SeluruhsahabatdanTeman-teman
yang
selalumembantu,
mendukungdanmemotivasidalampenyelesaianskripsiiniyaitu
Deby,
Irene,
Lini, Viance, Septy, Riska, Mia, Shella, Mimi, Tia, Liza, Mala, Alfa, dan
Royen.
10. Seluruhrekanmahasiswamanajemenangkatan
2011
dansemuapihak
yang
tidakdapatpenulissebutkansatu per satu yang telahmemberikandukungan,
motivasi,
inspirasi,
danmembantudalam
proses
penyelesaianskripsiini.
Semogamendapatkanbalasandari Allah SWT.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan, baik
isi maupun tata bahasanya. Hal ini disebabkan keterbatasan ilmu pengetahuan dan
pengalaman yang dimiliki. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati
diharapkan saran dan kritik yang sifatnya membangun bagi kesempatan skripsi
ini. Akhir kata, penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi
pembaca dan pihak-pihak yang memerlukannya. Terimakasih.
Medan,
Oktober 2015
Penulis
v
DAFTAR ISI
.................................................................................................................... Halaman
ABSTRAK. ............................................................................................................. i
ABSTRACT. .......................................................................................................... ii
KATA PENGANTAR .......................................................................................... iii
DAFTAR ISI ......................................................................................................... vi
DAFTAR TABEL ............................................................................................... vii
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... viii
DAFTAR LAMPIRAN. ....................................................................................... ix
BAB I
PENDAHULUAN ..................................................................................1
1.1 Latar Belakang..................................................................................1
1.2 Perumusan Masalah ..........................................................................8
1.3 Tujuan Penelitian ..............................................................................9
1.4 Manfaat Penelitian ............................................................................9
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA ......................................................................10
2.1 Landasan Teori ...............................................................................10
2.1.1 Bank Syariah .........................................................................10
2.1.2 Kegiatan Usaha Bank Syariah ...............................................13
2.1.3 Profitabilitas .........................................................................14
2.1.4 Kinerja Keuangan. .................................................................16
2.1.4.1 Capital Adequacy Ratio (CAR) ................................18
2.1.4.2 Non Performing Financing (NPF) ............................19
2.1.4.3 Financing to Deposit Ratio (FDR)............................21
2.1.4.4 Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)23
2.1.5 Tanggung Jawab Sosial .........................................................24
2.2 PenelitianTerdahulu ........................................................................25
2.3 Kerangka Konseptual .....................................................................28
2.4 Hipotesis .........................................................................................30
BAB III METODE PENELITIAN ....................................................................32
3.1 Jenis Penelitian ...............................................................................32
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian.........................................................32
3.3 Batasan Operasional .......................................................................32
3.4 Definisi Operasional .......................................................................33
3.5 Populasi dan Sampel.......................................................................34
3.6 Jenis dan Sumber Data ...................................................................35
3.7 Metode Pengumpulan Data ............................................................35
3.8 Teknik Analisis Data ......................................................................36
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif. .................................................36
3.8.2 Analisis Regresi Linier Berganda ..........................................36
3.8.2.1 Uji Asumsi Klasik .....................................................37
vi
3.8.2.1.1 Uji Normalitas. ...........................................37
3.8.2.1.2 Uji Autokorelasi ........................................37
3.8.2.1.3 Uji Heteroskedastisitas ...............................38
3.8.2.1.4 Uji Multikolinearitas ..................................38
3.8.2.2 Pengujian Hipotesis...................................................39
3.8.2.2.1 Uji F (F-Test) .............................................39
3.8.2.2.2 Uji t (t-Test)................................................40
3.8.2.2.3 Uji Determinan(R2) ....................................41
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN...................................42
4.1 Hasil Penelitian ................................................................................42
4.1.1 Gambaran Umum Bank Syariah di Indonesia .......................42
4.1.2 Analisis Statistik Deskriptif...................................................51
4.1.2.1 Capital Adequacy Ratio (CAR) ................................51
4.1.2.2 Non Performing Financing (NPF) ............................52
4.1.2..3 Financing to Deposit Ratio (FDR)...........................53
4.1.2.4 Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)54
4.1.2.5 Corporate Sosial Responsibility (CSR) ....................55
4.1.2.6 Return On Assets (ROA) ...........................................55
4.1.3 Uji Asumsi Klasik .................................................................56
4.1.3.1 Uji Normalitas ...........................................................56
4.1.3.2 Uji Autokorelasi ........................................................59
4.1.3.3 Uji Heteroskedastisitas ..............................................59
4.1.3.4 Uji Multikolinearitas .................................................60
4.1.4 Pengujian Hipotesis ...............................................................61
4.1.4.1 Uji F (F-test)..............................................................61
4.1.4.2 Uji t (t-test) ................................................................62
4.1.4.3 Uji Determinasi (R2) .................................................64
4.2 Pembahasan .....................................................................................65
4.2.1 Pengaruh CAR (X1) terhadap ROA (Y) ................................65
4.2.2 Pengaruh NPF (X2) terhadap ROA (Y) .................................66
4.2.3 Pengaruh FDR (X3) terhadap ROA (Y).................................68
4.2.4 Pengaruh BOPO (X4) terhadap ROA (Y) ..............................70
4.2.5 Pengaruh CSR (X5) terhadap ROA (Y) .................................71
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ..............................................................73
5.1 Kesimpulan ......................................................................................73
5.3 Saran ................................................................................................75
DAFTAR PUSTAKA. ..........................................................................................76
LAMPIRAN ........................................................................................................80
vii
DAFTAR TABEL
No. Tabel
Judul
Halaman
1.1
1.2
Perkembangan Perbankan Syariah Periode 2010-2014…
Rata-rata CAR, NPF, FDR,BOPO, CSR, dan ROA
Bank Syariah di Indonesia……………………………...
Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional………
Penelitian Terdahulu…………………………………….
Operasionalisasi Variabel……………………………….
Populasi dan Sampel…………………………………….
Kriteria Pengambilan Keputusan pada Uji
Autokorelasi……………………………………………..
AnalisisStatistikDeskriptif……………………………..
Uji Normalitas…………………………………………...
Uji Asumsi Autokorelasi………………………………..
Uji Asumsi Multikolinearitas……………………………
Uji F (F-Test)……………………………………………
Uji t (t-test)………………………………………………
Uji Determinan (R2)……………………………………..
1
2.1
2.2
3.1
3.2
3.3
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
6
12
25
33
35
38
51
57
59
61
62
62
64
viii
DAFTAR GAMBAR
No.Gambar
Judul
Halaman
2.1
4.1
4.2
4.3
Kerangka Konseptual………………………………...
Histogram untukPengujianAsumsiNormalitas……..
Normalitasdengan Normal Probability Plot………....
Uji Heteroskedastisitas……………………………….
30
58
58
60
ix
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran
Judul
Halaman
1
2
3
Daftar Sampel Perusahaan Perbankan....................
Daftar Variabel Penelitian………………………...
Hasil Pengolahan Data…………………………....
80
81
93
x