Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2014

ABSTRAK
“PENGARUH TINGKAT KESEHATAN BANK TERHADAP KINERJA
KEUANGAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK
INDONESIA PERIODE 2011-2014”
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh tingkat kesehatan
bank dengan menggunakan metode Risk Based Bank Rating terhadap kinerja
keuangan bank umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. RBBR adalah salah
satu faktor penilaian kesehatan bank yang terbaru menggantikan CAMEL dari
Bank Indonesia, sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/DPNP/2011.
Faktor yang diuji dalam penelitian ini adalah variabel independen yang terdiri dari
IRR, NPL, LDR, NIM, BOPO dan CAR terhadap variabel dependen yang diukur
dengan ROA. Penelitian ini menggunakan data sekunder yang diperoleh dari
website Bursa Efek Indonesia yaitu www.idx.co.id dengan menggunakan sampel
13 perusahaan dari populasi sebanyak 38 perusahaan perbankan selama periode
2011-2014. Teknik analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah regresi
linear berganda. Hasil dari uji F menyatakan bahwa nilai signifikansi yang didapat
adalah sebesar 0,000 yang mengindikasikan variabel-variabel independen
berpengaruh secara signifikan terhadap variabel dependen. Selanjutnya hasil dari
uji t menyatakan bahwa IRR dan NPL berpengaruh secara positif dan signifikan
terhadap ROA. Sedangkan BOPO berpengaruh secara negatif dan signifikan
terhadap ROA. Variabel NIM dan CAR berpengaruh positif namun tidak

signifikan terhadap ROA. Terakhir LDR berpengaruh negatif dan tidak signifikan
terhadap ROA. Hasil penelitian dari Adjusted R2 menunjukkan nilai sebesar
74,5% yang menunjukkan bahwa ROA dapat dijelaskan oleh IRR, NPL, LDR,
NIM, BOPO dan CAR. Sedangkan sisanya 25,5% dipengaruhi oleh faktor lain
diluar variabel yang diteliti.
Kata Kunci: Kinerja Keuangan, RBBR, IRR, NPL, LDR, NIM, BOPO, CAR,
ROA

i

ABSTRACT
“THE EFFECT OF THE LEVEL BANK HEALTH TO FINANCIAL
PERFORMANCE OF BANKS LISTED IN INDONESIA STOCK
EXCHANGE PERIOD 2011-2014”
This research aims to analyze the effect of level bank’s health using Risk
Based Bank Rating to financial performance of banks listed in Indonesia Stock
Exchange. RBBR is the newest assessment that replaced CAMEL from Bank
Indonesia, in accordance with Bank Indonesia Circular Letter Number
13/DPNP/2011. Factor tested in this research was independent variable consisted
of IRR, NPL, LDR, NIM, BOPO and CAR to dependent variable as measured by

ROA. This research used secondary data from the website of Indonesia Stock
Exchange, www.idx.co.id, using 13 of 38 banking companies during 2011-2014.
Analyze technique used in this research was a multiple linear regression. The
result of F test stated that the value of significance is 0,000 which indicated
independent variables significantly impacted the dependent variable. Meanwhile
the result of t test show that IRR and NPL have positive and significant effect to
ROA. Meanwhile, BOPO have negative and significant effect to ROA. Variables
of NIM and CAR have positive effect but not significant to ROA. The last is LDR
has negative effect but not significant to ROA. The result of this research show
about 74,5% from the Adjusted R2 that ROA can be explained by IRR, NPL,
LDR, NIM, BOPO and CAR. The rest 25,5% influenced by other variables
outside the model.
Keywords: Financial Performance, RBBR, IRR, NPL, LDR, NIM, BOPO, CAR,
ROA

ii